銀行管理：資產(chǎn)業(yè)務(wù)

一、現(xiàn)金資產(chǎn)
定義：銀行持有的庫存現(xiàn)金以及與現(xiàn)金等同的可隨時(shí)用于支付的銀行資產(chǎn),。
作用：保持清償力,；保持流動(dòng)性。
構(gòu)成：庫存現(xiàn)金,、在中央銀行存款（法定存款準(zhǔn)備金,、超額存款準(zhǔn)備金）、存放同業(yè)存款,、在途資金
現(xiàn)金資產(chǎn)的管理原則：總量適度,、適時(shí)調(diào)節(jié)、安全保障,。

庫存現(xiàn)金
庫存現(xiàn)金：商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣,。

1、管理要求：適度

2,、影響因素：

① 所處經(jīng)濟(jì)區(qū)域情況,；
② 現(xiàn)金收支規(guī)律；
③ 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的分布情況,；
④ 后勤保障條件,；
⑤ 與中央銀行發(fā)行庫的距離、交通條件和發(fā)行庫的規(guī)定,；
⑥ 商業(yè)銀行內(nèi)部管理的要求,。

在中央銀行存款
在中央銀行存款：商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金。

1,、法定存款準(zhǔn)備金：凡是吸收存款的金融機(jī)構(gòu)均要繳納,。

我國繳納存款準(zhǔn)備金的金融機(jī)構(gòu)包括：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、非銀行金融機(jī)構(gòu),。按法人統(tǒng)一考核,。
法定存款準(zhǔn)備金的一般繳納方式：滯后計(jì)算法，同步計(jì)算法,。
金融機(jī)構(gòu)外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定（2005年1月1日實(shí)行）

適用于在中華人民共和國境內(nèi)吸收外匯存款的金融機(jī)構(gòu),，包括：國有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行,、城市商業(yè)銀行,、農(nóng)村商業(yè)（合作）銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社和企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司,、外資獨(dú)資銀行,、中外合資銀行、外資獨(dú)資財(cái)務(wù)公司,、中外合資財(cái)務(wù)公司和外國銀行分行以及其他吸收外匯存款的金融機(jī)構(gòu),。
外匯存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)按照規(guī)定將其吸收外匯存款的一定比例交存中國人民銀行的存款。
外匯存款準(zhǔn)備金率是指金融機(jī)構(gòu)交存中國人民銀行的外匯存款準(zhǔn)備金與其吸收外匯存款的比率,。目前為5%,。
中國人民銀行負(fù)責(zé)確定、調(diào)整外匯存款準(zhǔn)備金率,，檢查監(jiān)督金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行外匯存款準(zhǔn)備金管理規(guī)定的行為,。
中國人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)交存的外匯存款準(zhǔn)備金不計(jì)付利息。
2,、超額存款準(zhǔn)備金
廣義：存款數(shù)額 - 存款數(shù)額×法定存款準(zhǔn)備金率
被視為商業(yè)銀行的可用頭寸（資金）
狹義：存款準(zhǔn)備金帳戶中超過法定存款準(zhǔn)備金的部分,。主要用于支付與債權(quán)債務(wù)清算。
被稱為商業(yè)銀行的備付金或清算存款,。
規(guī)定限額部分：支付與清算,。
超限額部分：貸款和投資。

基礎(chǔ)頭寸,、可用頭寸,、可貸頭寸
商業(yè)銀行可以動(dòng)用的全部資金：可用頭寸
包括：基礎(chǔ)頭寸+存放同業(yè)
基礎(chǔ)頭寸：庫存現(xiàn)金+超額準(zhǔn)備金。用途：
① 用于應(yīng)付客戶提存和滿足債權(quán)債務(wù)清算的需要,。規(guī)定限額的超額準(zhǔn)備金部分
② 用于發(fā)放貸款和投資：可貸頭寸 = 全部可用頭寸- 規(guī)定限額的超額準(zhǔn)備金

超額準(zhǔn)備金的影響因素與調(diào)節(jié)渠道
影響因素：
存款波動(dòng)
貸款的發(fā)放與收回
其他因素
超額準(zhǔn)備金的調(diào)節(jié)渠道與方式：
同業(yè)拆借
回購以及票據(jù)交易
通過中央銀行融資
商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)的資金調(diào)度
出售其他資產(chǎn)

存放同業(yè)
同業(yè)存款,，在途資金。
同業(yè)存款的目的一代理業(yè)務(wù)
同業(yè)存款需要量的測(cè)算
銀行的同業(yè)業(yè)務(wù)
同業(yè)業(yè)務(wù)：商業(yè)銀行之間及其與其他金融機(jī)構(gòu)之間的資金往來行為,。
傳統(tǒng)業(yè)務(wù)類型：同業(yè)拆借,，同業(yè)存放，同業(yè)票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn),。
功能定位：以短期資金融通和閑置資金運(yùn)用為主，流動(dòng)性管理的意義大于盈利性的要求,。
2010年以來,，我國銀行同業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)發(fā)生變化，從解決流動(dòng)性需求,，變化為利用同業(yè)拆入資金或吸收理財(cái)資金,，擴(kuò)大各種表外資產(chǎn)規(guī)模和種類。創(chuàng)新業(yè)務(wù)類型：同業(yè)代付,，同業(yè)償付,，買入返售（賣出回購）等。
功能定位：
1、期限轉(zhuǎn)換和杠桿功能：利用在貨幣市場(chǎng)和理財(cái)市場(chǎng)的交易便利和信用優(yōu)勢(shì),，滾動(dòng)拆入短期資金,，發(fā)放長(zhǎng)期同業(yè)借款，套取期限利差,；
2,、信用創(chuàng)造功能：與信托、證券等機(jī)構(gòu)構(gòu)成組合渠道,，向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)提供融資服務(wù),，影子銀行特征日益明顯；
3,、監(jiān)管套利功能：借助投資類科目隱匿信貸規(guī)模,，通過買入返售方式將企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行同業(yè)債權(quán)，減少資本占用,。

我國關(guān)于同業(yè)業(yè)務(wù)的管理要求

2014年5月16日,，央行、銀監(jiān)會(huì)等五部委聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)同業(yè)業(yè)務(wù)的通知》（銀發(fā)[2014]127號(hào)）,。與此同時(shí),，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于規(guī)范商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)治理的通知》（銀監(jiān)辦發(fā)[2014]140號(hào)），規(guī)范同業(yè)非標(biāo)業(yè)務(wù),。
127號(hào)文明確了各類同業(yè)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)規(guī)范,，包括統(tǒng)計(jì)口徑、會(huì)計(jì)要求等,。規(guī)定：?jiǎn)渭疑虡I(yè)銀行對(duì)單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金,，扣除風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過該銀行一級(jí)資本的50%,。單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額的三分之一,。
140號(hào)文對(duì)商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)提出相應(yīng)管理要求，如：健全業(yè)務(wù)治理體系,、授權(quán)管理體系,，實(shí)行專營部門制等。
自2017年9月1日起,，要求商業(yè)銀行不得發(fā)行期限超過1年的同業(yè)存單,。
央行在2017年第二季度貨幣政策執(zhí)行報(bào)告中指出，擬于2018年一季度考核中將資產(chǎn)規(guī)模在5000億元以上的商業(yè)銀行發(fā)行的同業(yè)存單（一年期以內(nèi)）納入MPA同業(yè)負(fù)債考核指標(biāo),。
2018年4月27日,，多部門聯(lián)合發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見》（資管新規(guī)）及其相關(guān)配套文件，對(duì)同業(yè)業(yè)務(wù)均有所要求,。

二,、貸款業(yè)務(wù)
銀行貸款的類型
按期限分類（注意：展期與逾期,，提前還款問題）
1、活期貸款
2,、定期貸款：短期,、中期、長(zhǎng)期,。
3,、透支
按貸款的保障條件分類：信用貸款，擔(dān)保貸款,，票據(jù)貼現(xiàn),。
信用貸款
以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。
特點(diǎn)：
以借款人的信用和未來的現(xiàn)金流作為還款保障,；風(fēng)險(xiǎn)大,，利率高；手續(xù)簡(jiǎn)便
管理要點(diǎn)：
進(jìn)行信用評(píng)估,；合理確定貸款期限,；貸款的發(fā)放與監(jiān)督使用；貸款的到期收回
擔(dān)保貸款
具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用做還款保證的貸款
保證貸款：按《擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式,，以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí),，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶保證責(zé)任。
抵押貸款：按《擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式,，以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款,。
質(zhì)押貸款：按《擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款,。
《中華人民共和國擔(dān)保法》于1995年10月1日實(shí)施,；《中華人民共和國物權(quán)法》于2007年10月1日實(shí)施,?！段餀?quán)法》第178條規(guī)定，擔(dān)保法與本法的規(guī)定不一致時(shí),，適用本法,。
保證、抵押,、質(zhì)押貸款
（依據(jù)均為《擔(dān)保法》《物權(quán)法》）
類型 方式 涉及當(dāng)事人 標(biāo)的物
保證貸款 保證,、保證方式、保證人 第三人 
抵押貸款 抵押方式 借款人或第三人 財(cái)產(chǎn)
質(zhì)押貸款 質(zhì)押方式 借款人或第三人 動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利
保證,、保證方式、保證人
①保證的含義：
保證人與銀行約定,，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，保證人按約定履行或承擔(dān)責(zé)任的行為。
②保證方式：
一般保證：保證合同中約定,，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí),，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。
連帶保證：保證合同中約定,，由保證人和債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶保證責(zé)任,。
③保證人：
具有法人地位并有經(jīng)濟(jì)承保能力的經(jīng)濟(jì)實(shí)體、其他組織和公民,。
國家機(jī)關(guān),、以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體,、企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門等不能作為保證人。
抵押貸款與質(zhì)押貸款
抵押方式：債務(wù)人或第三者不轉(zhuǎn)移對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的占有,，將該財(cái)產(chǎn)作為其債權(quán)的擔(dān)保。
質(zhì)押方式：債務(wù)人或第三者應(yīng)將對(duì)質(zhì)押財(cái)產(chǎn)作法定的移交,。
抵押物與質(zhì)押物
（《物權(quán)法》規(guī)定）
作為抵押物的類型（債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列財(cái)產(chǎn)可以作為抵押：）
① 建筑物或其他土地附著物
② 建筑用地使用權(quán)
③ 以招標(biāo),、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等士地承包經(jīng)營權(quán)
④ 生產(chǎn)設(shè)備,、原材料,、半成品、產(chǎn)品
⑤ 正在建造的建筑物,、船舶、航空器
⑥ 交通運(yùn)輸工具
⑦ 法律,、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財(cái)產(chǎn)
作為質(zhì)押物的類型
動(dòng)產(chǎn),。是指能夠移動(dòng)而不損害其經(jīng)濟(jì)用途和經(jīng)濟(jì)價(jià)值的物。
權(quán)利,。包括：
①匯票,，本票，支票,，債券,，存款單，倉單,，提單
②可以轉(zhuǎn)讓的基金份額,、股權(quán)
③可以轉(zhuǎn)讓的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán),、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)
④應(yīng)收賬款
⑤法律,、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利
抵押貸款的管理要點(diǎn)
1,、抵押物的選擇與估價(jià)
①抵押物的選擇原則：合法設(shè)定抵押權(quán)減少風(fēng)險(xiǎn)；抵押物優(yōu)選,；易于拍賣,；易于保管。
②抵押物的估價(jià)
③抵押率（墊頭）的確定：貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn),，借款人信譽(yù),，抵押物品種，貸款期限,。
2,、抵押物的產(chǎn)權(quán)設(shè)定與登記
3、抵押物的占管與處分

票據(jù)貼現(xiàn)
（1）定義：以票據(jù)所有權(quán)的有償轉(zhuǎn)讓為前提的約期性資金融通,。
（2）與銀行貸款的區(qū)別
以持票人為貸款的直接對(duì)象
以票據(jù)承兌人的信譽(yù)作為還款保證
以票據(jù)的剩余期限為貸款期限
實(shí)行預(yù)收利息的方法
（3）操作與管理要點(diǎn)
① 票據(jù)貼現(xiàn)的審批
票據(jù)類型：我國目前主要是商業(yè)匯票,。
匯票：由出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時(shí)或者在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù),。
包括：銀行匯票和商業(yè)匯票,。根據(jù)承兌人不同，商業(yè)匯票有商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票,。
② 票據(jù)貼現(xiàn)的期限與額度
實(shí)付貼現(xiàn)額=貼現(xiàn)票據(jù)面額-貼現(xiàn)利息
貼現(xiàn)利息=票據(jù)面額×貼現(xiàn)期限×貼現(xiàn)率
貸款分類
用途
貸款對(duì)象的部門：工業(yè),，商業(yè)，農(nóng)業(yè),，科技,，消費(fèi)信貸。
貸款的具體用途：流動(dòng)資金貸款,，固定資產(chǎn)貸款,。
償還方式
一次性償還，分期償還
貸款的質(zhì)量（風(fēng)險(xiǎn)程度）
不正常貸款：
（1）逾期貸款：借款合同約定到期（含展期后到期）,，未歸還的貸款（不含呆滯貸款和呆帳貸款）,。
（2）呆滯貸款：按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定，逾期（含展期后到期）超過規(guī)定年限以上仍未歸還的貸款,，或雖未逾期或逾期不滿規(guī)定年限,，但生產(chǎn)經(jīng)營已終止、項(xiàng)目已停建的貸款（不含呆帳貸款）,。
（3）呆帳貸款：按財(cái)政部有關(guān)規(guī)定,，列為呆帳的貸款。
五級(jí)貸款分類：核心是評(píng)估借款人的還款能力
正常：借款人能夠履行借款合同,，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還,。
關(guān)注：盡管借款人目前有能力償還貸款,，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素,。
次級(jí)：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問題,，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保,，也可能會(huì)造成一定損失,。
可疑：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保,，也肯定要造成較大損失,。
損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回,，或只能收回極少部分,。
發(fā)放貸款的自主程度
自營貸款；委托貸款
表外業(yè)務(wù)的放款類型
1,、信貸額度：非正式協(xié)議,。
2、放款承諾：銀行與客戶約定,，在一定時(shí)期,，為某一用途，為客戶提供一定金額的放款,。是一個(gè)正式協(xié)議,，銀行要向客戶收取承諾費(fèi)。
3,、循環(huán)放款協(xié)議
4,、備用信用證：對(duì)客戶與第三者所定契約的擔(dān)保，在客戶不能履約時(shí),，銀行負(fù)責(zé)償付第三者因客戶違約而產(chǎn)生的損失,。常用于對(duì)客戶所發(fā)行的商業(yè)票據(jù)提供擔(dān)保；是商業(yè)銀行的表外業(yè)務(wù),。
消費(fèi)信貸
消費(fèi)信貸：由金融機(jī)構(gòu)向消費(fèi)者提供資金,，用以滿足消費(fèi)者需求的一種信貸方式。
消費(fèi)信貸的產(chǎn)生與發(fā)展,，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平密切相關(guān),。
微觀角度：消費(fèi)者合理安排跨期消費(fèi)水平的必然結(jié)果。
宏觀角度：賣方市場(chǎng)向買方市場(chǎng)轉(zhuǎn)型的產(chǎn)物,。
目前,，行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)逐漸向垂直領(lǐng)域滲透，包括商業(yè)銀行在內(nèi)的傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu),、持牌消費(fèi)金融公司以及電商系等互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)均逐漸向租房,、旅游,、醫(yī)美、教育等細(xì)分領(lǐng)域切入,。消費(fèi)信貸場(chǎng)景日趨豐富,，覆蓋率越來越高，包括電商,、旅游,、教育、家裝,、汽車等各種場(chǎng)景的消費(fèi)信貸向垂直細(xì)分市場(chǎng)快速發(fā)展,。

我國商業(yè)銀行消費(fèi)信貸的主要類型
消費(fèi)領(lǐng)域：
住房，助學(xué),，汽車,，耐用消費(fèi)品，旅游,，存單,、國庫券質(zhì)押貸款，信用卡消費(fèi)信貸等,。
使用的信貸工具：
信用卡,，存單質(zhì)押，國庫券質(zhì)押等,。
開辦消費(fèi)信貸的金融機(jī)構(gòu)：
所有具備條件開辦信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行,。

個(gè)人住房消費(fèi)貸款
貸款人向借款人發(fā)放的、用于購買自用普通住房的貸款,?；咎攸c(diǎn)：
期限較長(zhǎng)；數(shù)額大,；風(fēng)險(xiǎn)較?。焕室话?年一定,。
主要類型：
個(gè)人住房公積金貸款：也稱政策性個(gè)人住房貸款,、個(gè)人住房委托貸款，是銀行接受住房公積金管理部門的委托,，以職工繳存住房公積金存款為主要資金來源,，向按時(shí)足額繳存住房公積金的職工發(fā)放的，用于其購買,、建造,、翻建、大修的自住城鎮(zhèn)住房，并以其所擁有的產(chǎn)權(quán)住房為抵押申請(qǐng)的專項(xiàng)貸款,。
個(gè)人住房商業(yè)性貸款：也稱自營性個(gè)人住房貸款,，俗稱按揭（個(gè)人住房抵押貸款），是銀行運(yùn)用其信貸資金向城鎮(zhèn)購買,、建造,、大修各類型住房的自然人所發(fā)放的自營性貸款，要求借款人以所購住房產(chǎn)權(quán)（或銀行認(rèn)可的其他擔(dān)保方式）為抵押,，作為償還貸款的保證的住房商業(yè)性貸款,。
個(gè)人住房組合貸款：指由住房公積金貸款和住房商業(yè)性貸款組成的貸款，即當(dāng)個(gè)人申請(qǐng)住房公積金貸款不足以支付購房所需時(shí),，其不足部分向銀行申請(qǐng)商業(yè)性住房貸款的兩種貸款之稱。
個(gè)人二手住房貸款：是指銀行向借款人發(fā)放的用于購買二手房的貸款,。適合對(duì)象：最適合無力購買新房的企業(yè)職工,、外來人員。
個(gè)人商用房貸款：指銀行向借款人發(fā)放的用于購買個(gè)人自營商業(yè)用房和自用辦公用房的貸款,。
個(gè)人住房裝修貸款：也稱家居消費(fèi)貸款,，是指銀行向借款人發(fā)放的用于自有住房裝修、家居支出的貸款,。

信用卡
信用卡的發(fā)展歷史
1915年,，美國商店、飲食業(yè)發(fā)行賒購憑證：
1920年,，美國各大石油公司發(fā)行商業(yè)信用卡,；
1946年，美國大萊俱樂部（Diner'sCub）發(fā)行旅游,、娛樂信用卡：
1950年,，商業(yè)信用卡的聯(lián)合經(jīng)營。
1952年,，美國加州的富蘭克林國民銀行發(fā)行銀行信用卡：
1966年,，銀行信用卡的聯(lián)營開始
美州銀行卡公司：1977年更名為VISA集團(tuán)
1969年成立，1979年更名為萬事達(dá)卡集團(tuán)（MasterCard）
中行
1978年,，中行廣州分行與香港東亞銀行簽定了代理境外銀行信用卡業(yè)務(wù)的協(xié)議,；
1985年，中行珠江（海）分行首發(fā)珠江卡,；
1986年,，中行北京分行發(fā)行長(zhǎng)城卡；
1987年3月和10月,，加入萬事達(dá)卡組織和VISA卡組織,。
工行
1987年，工行廣州分行發(fā)行：紅棉卡,；
1989年,，在京,、津、滬,、穗發(fā)行牡丹卡
1990年2月和6月,，加入萬事達(dá)卡組織和V1SA卡組織。
建行
1989年11月和1990年3月,，建行分別加入萬事達(dá)卡組織和VISA卡組織,，并在1990年5月和1991年3月發(fā)行“建行萬事達(dá)卡”和“建行VSA卡”龍卡
農(nóng)行
1990年4月和1992年2月，農(nóng)行分別加入萬事達(dá)卡組織和V1SA卡組織,，并在1991年2月和1994年年底發(fā)行“農(nóng)行萬事達(dá)卡”和“農(nóng)行VISA卡”金穗卡
1993年開始實(shí)行金卡工程
2002年3月在上海成立中國銀聯(lián)股份有限公司
信用卡的分類

以發(fā)卡機(jī)構(gòu)劃分：商業(yè)信用卡,，服務(wù)業(yè)信用卡，銀行信用卡
以信用卡功能劃分：購物卡,，記帳卡,，提現(xiàn)卡，支票卡
以發(fā)卡對(duì)象劃分：?jiǎn)挝豢ǎㄉ虅?wù)卡）,，個(gè)人卡
以清償方式劃分：貸記卡（先消費(fèi)后還款）借記卡（先存款,，后消費(fèi)）
以流通范圍劃分：國際卡，地區(qū)卡,。以持卡人地位劃分：主卡,，附卡
以持卡人的信譽(yù)、地位劃分：金卡,，普通卡
銀行卡業(yè)務(wù)管理辦法
（1999年3月1日）
銀行卡包括信用卡和借記卡（不具備透支功能）,。
按是否向發(fā)卡銀行交存?zhèn)溆媒穑瑢⑿庞每ǚ譃椋?br>貸記卡：發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度,，持卡人在信用額度內(nèi),，先后還款的信用卡。
準(zhǔn)貸記卡：持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金,，當(dāng)備用金余額不足支付時(shí),，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。
借記卡包括：轉(zhuǎn)帳卡（含儲(chǔ)蓄卡）,，專用卡,，儲(chǔ)值卡。
貸款定價(jià)
貸款價(jià)格的基本構(gòu)成：
貸款利率
承諾費(fèi)
補(bǔ)償余額
隱含價(jià)格（附加條件）
商業(yè)銀行的補(bǔ)償余額（補(bǔ)償存款）
作為貸款協(xié)議的一部分,，銀行通常會(huì)要求借款人在該銀行保留一定的存款,。這種補(bǔ)償存款通常是不計(jì)利息的活期存款，且按貸款額（貸款限額和實(shí)際貸款額）的一定比例留存,。如：銀行要求5+5的補(bǔ)償存款—按貸款限額的5%和實(shí)際借款額的5%留存銀行存款,。
假設(shè)：銀行提供100萬元的貸款限額，某借款人的平均貸款余額為80萬元，則必須在銀行保留補(bǔ)償存款

100*5%+80*5%=9（萬元）
影響貸款定價(jià)的因素
1,、籌集資金的成本,，如：存款利率等；
2,、各種業(yè)務(wù)費(fèi)用,；
3、貸款的各種風(fēng)險(xiǎn)成本,；
4,、借貸資本的供求狀況：市場(chǎng)利率情況；
5,、中央銀行利率：貼現(xiàn)率
6,、借款人的信用狀況，銀行與借款人的關(guān)系等,；
7,、銀行貸款的目標(biāo)收益率。
貸款定價(jià)方法
成本加成定價(jià)方法
假定：
銀行知道其精確的成本,。籌資成本,，經(jīng)營成本,，承擔(dān)拖欠風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償費(fèi)用，每筆貸款的適當(dāng)利潤(rùn)
不考慮市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)因素,。
例如：某企業(yè)申請(qǐng)貸款500萬元,。如果銀行以10%的利率在貨幣市場(chǎng)發(fā)行存款單籌集資金；發(fā)放和管理這筆貸款的經(jīng)營成本為2%,；銀行信貸部建議以貸款的2%補(bǔ)償銀行面臨的拖欠風(fēng)險(xiǎn),，并且，銀行對(duì)扣除以上成本后1%的凈利潤(rùn)表示滿意,。則,，這筆貸款的利率將為 10%+2%+2%+1%=15%。
價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型
以若干個(gè)大銀行統(tǒng)一的優(yōu)惠利率（基礎(chǔ)利率）為基礎(chǔ),，考慮到違約風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和期限風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后,，為貸款制定的利率。貸款利率 = 基礎(chǔ)利率（各種成本與銀行預(yù)期的利潤(rùn)）+加成部分,。其中：
（1）基礎(chǔ)利率：優(yōu)惠利率,、基準(zhǔn)利率。兩種不同的,、浮動(dòng)的基準(zhǔn)利率公式：
基準(zhǔn)利率相加方法：優(yōu)惠利率加數(shù)
基準(zhǔn)利率相乘方法：優(yōu)惠利率乘數(shù)
（2）加成部分：較難確定,。由非基準(zhǔn)利率的借款人支付的違約溢價(jià)；由貸款期限較長(zhǎng)形成的期限風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)（由長(zhǎng)期貸款的借款人承擔(dān)）；
價(jià)格領(lǐng)導(dǎo)模型的發(fā)展：
低于基準(zhǔn)利率的定價(jià),；
帶有最高利率的貸款定價(jià)（戴帽率,，上限）。
信用分析內(nèi)容
分析借款人未來償還債務(wù)的意愿和能力
1,、五W分析：Who,？Why？What,？When,？How？
2,、五C分析：
品德（Character）
資本（Capital）
能力（Capacity）
抵押擔(dān)保品（Collateral）
環(huán)境（Condition）
→六C分析：控制（Control）
3,、五P因素分析
個(gè)人因素（Personal）
目的因素（Purpose）
償還因素（Payment）
保障因素（Protection）
前景因素（Perspective）
信用分析方法
1、財(cái)務(wù)項(xiàng)目分析
資產(chǎn)項(xiàng)目
① 流動(dòng)資產(chǎn)：現(xiàn)金,，應(yīng)收帳款,，應(yīng)收票據(jù)，存貨等
② 固定資產(chǎn)：折舊,，投保情況,，用途等
③ 投資：證券市場(chǎng)的行情，證券期限結(jié)構(gòu)等
負(fù)債項(xiàng)目
① 流動(dòng)負(fù)債：應(yīng)付帳款,，應(yīng)付票據(jù),，應(yīng)交稅金等
② 長(zhǎng)期負(fù)債：長(zhǎng)期借款，長(zhǎng)期債券等
③ 所有者權(quán)益：資本構(gòu)成情況,，補(bǔ)充情況等
損益項(xiàng)目
2,、財(cái)務(wù)比率分析
流動(dòng)性比率
流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債，200%左右
速動(dòng)比率=速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債,，大于100%
現(xiàn)金比率=（現(xiàn)金+等值現(xiàn)金）流動(dòng)資產(chǎn),，大于5%以上
盈利性比率（越高越好）
銷售利潤(rùn)率=（銷售額-稅額-銷售成本）/銷售總額
資產(chǎn)收益率=凈收益/總資產(chǎn)
普通股收益率=（扣除稅款和利息后的純收益-優(yōu)先股股息）/普通股股息
市盈率=每股市價(jià)/每股盈利
結(jié)構(gòu)性比率（低于50%）
負(fù)債比率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額
負(fù)債凈值比率=負(fù)債總額/資本凈值
流動(dòng)負(fù)債率=流動(dòng)資產(chǎn)/總資產(chǎn)，或：流動(dòng)負(fù)債率=流動(dòng)資產(chǎn)/總負(fù)債
股東權(quán)益比率=股東權(quán)益/總資產(chǎn)
償還能力比率（利息保障倍數(shù)）=稅前利潤(rùn)/借款利息
經(jīng)營能力比率（周轉(zhuǎn)越快越好,、賬齡越短越好）
資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售凈額/資產(chǎn)總額
固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售凈額/固定資產(chǎn)凈值
存貨周轉(zhuǎn)率=銷售凈成本/平均存貨額
應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=銷售凈額/應(yīng)收帳款平均余額
應(yīng)收帳款帳齡=360天/應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率

三,、證券投資業(yè)務(wù)
銀行證券投資業(yè)務(wù)的功能
1、分散風(fēng)險(xiǎn),，獲取收益,。
所得利得：利息收入（票面收益）
資本利得：增值收入（低價(jià)買進(jìn)，高價(jià)賣出）
2,、保持流動(dòng)性,。
3、合理避稅,。
與銀行貸款的區(qū)別：
銀行所處地位不同
變現(xiàn)能力不同
銀行與債務(wù)人的關(guān)系不同
銀行所起的作用
銀行證券投資的主要類別
政府證券
中央政府證券
短期國債：國庫券（金邊債券）
中長(zhǎng)期國債
政府機(jī)構(gòu)證券
市政債券或地方政府證券
普通債券
收益?zhèn)咀C券
公司債券,，股票
商業(yè)票據(jù)
證券投資的風(fēng)險(xiǎn)
1,、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：
某種因素對(duì)市場(chǎng)上所有證券造成損失的可能性。
包括：政策風(fēng)險(xiǎn),，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn),，利率風(fēng)險(xiǎn)，匯率風(fēng)險(xiǎn),，通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn),。
2、非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)：
存在于某一行業(yè)或某一企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn),。
包括：信用風(fēng)險(xiǎn),，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn),。
證券投資的收益
票面收益率（不考慮現(xiàn)行市場(chǎng)利率）
面額收益
當(dāng)期收益率（不考慮證券的到期價(jià)值）
票面價(jià)值/市場(chǎng)價(jià)格
到期收益率（考慮證券票面收益,、市場(chǎng)價(jià)格、到期期限等因素）
（息票收入+增值收入）/ 價(jià)格
商業(yè)銀行的證券投資方式
1,、為獲利而持有各種組合的有價(jià)證券→賺取價(jià)差
多頭交易,，“買空”：先買后賣
空頭交易，“賣空”：先賣后買
2,、通過管理證券交易帳戶從事廣泛的證券業(yè)務(wù)
（1）為客戶提供投資咨詢與建議
（2）成為國債市場(chǎng)的一級(jí)承銷商,，并進(jìn)行國債的分銷
（3）作為證券市場(chǎng)的“造市者”或“做事商”，參與交易
銀行證券投資業(yè)務(wù)的策略
1,、流動(dòng)性準(zhǔn)備方法（資金總庫法）
將證券簡(jiǎn)單地劃分為流動(dòng)性證券和收益性證券銀行資產(chǎn)的四個(gè)層次：
一級(jí)準(zhǔn)備：以現(xiàn)金資產(chǎn)為主
二級(jí)準(zhǔn)備：以短期國庫券為主
三級(jí)準(zhǔn)備：以各類貸款為主
投資性準(zhǔn)備：以各類中長(zhǎng)期債券為主
2,、梯形期限投資策略
根據(jù)銀行資產(chǎn)組合中分布在證券上的資金量，把它們均勻地投資在不同期限的同質(zhì)證券上,，在由到期證券提供流動(dòng)性的同時(shí)，可由占比重較高的長(zhǎng)期證券帶來較高收益率,。由于該方法中的投資組合很像階梯形狀,，故得此名
缺陷：過于僵硬，缺少靈活性,，當(dāng)有利的投資機(jī)會(huì)出現(xiàn)時(shí),，不能利用新的投資組合來擴(kuò)大利潤(rùn)；作為二級(jí)準(zhǔn)備證券的變現(xiàn)能力有局限性

3,、杠鈴結(jié)構(gòu)投資策略
將證券劃分為短期證券和長(zhǎng)期證券兩個(gè)組別,，銀行資金只分布在這兩類證券上，而對(duì)中期證券一般不予考慮,。

4,、利率周期期限決策方法（利率敏感性分析）
在預(yù)測(cè)利率將上升時(shí)，銀行證券管理人員應(yīng)更多地持有短期證券,，減少長(zhǎng)期證券,；而預(yù)測(cè)利率處于上升周期轉(zhuǎn)折點(diǎn)并逐步下降時(shí),，銀行應(yīng)將證券的大部分轉(zhuǎn)換成長(zhǎng)期證券。
小結(jié)：無論何種投資策略,，其核心都是實(shí)行投資分散化,。投資分散化包括期限分散化、地區(qū)分散化,、發(fā)行主體分散化,、種類分散化等等，最重要的是期限分散化,。
期限分散化的理論依據(jù)：利率波動(dòng)對(duì)不同期限的有價(jià)證券價(jià)格影響是不同的,，對(duì)長(zhǎng)期證券價(jià)格的影響要大于對(duì)短期證券價(jià)格的影響。