刑事合規(guī)是指檢察機(jī)關(guān)在辦理企業(yè)犯罪案件時(shí),，督促犯罪嫌疑企業(yè)建立健全刑事合規(guī)管理體系，并設(shè)立一定考察期，經(jīng)對企業(yè)監(jiān)督考察評估合格后,，對犯罪嫌疑企業(yè)作出相對不起訴等從寬處理決定,，以激勵(lì)犯罪嫌疑企業(yè)主動(dòng)加強(qiáng)合規(guī)建設(shè),，提升經(jīng)營管理法治化水平,。在國際貿(mào)易摩擦、疫情防控常態(tài)化等一系列因素影響下,，企業(yè)刑事合規(guī)作為企業(yè)治理法治化的重要途徑越來越引起法學(xué)理論和司法實(shí)務(wù)界的關(guān)注,。檢察機(jī)關(guān)在辦理涉企業(yè)刑事案件中，探索立足檢察職能激勵(lì),、引導(dǎo),、督促涉案企業(yè)加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，是新形勢下落實(shí)“六穩(wěn)”“六?！?、貫徹新發(fā)展理念的檢察履職創(chuàng)新。但由于立法本身的滯后性,，刑事合規(guī)尚無法律制度層面的依據(jù),，因此，在當(dāng)前階段開展刑事合規(guī)探索,，應(yīng)堅(jiān)持嚴(yán)格依法辦案,、有序探索創(chuàng)新，處理好以下五個(gè)問題,。

一,、合理確定案件范圍

刑事合規(guī)作為刑事訴訟的一部分或者說作為刑事訴訟的延伸，啟動(dòng)該程序,，勢必增加涉案企業(yè)負(fù)擔(dān),；同時(shí)，刑事合規(guī)作為刑法上的激勵(lì)措施,，開展合規(guī)的涉案企業(yè)必然產(chǎn)生被不起訴或從寬處理的合理期待,；再者,，尚處于探索階段的刑事合規(guī)制度知曉度低,，其價(jià)值并未得到社會(huì)普遍認(rèn)可,，容易引起爭議,，理應(yīng)小心“呵護(hù)”。綜合上述三點(diǎn)理由，應(yīng)注意對適用案件的篩選,，以期實(shí)現(xiàn)刑事合規(guī)制度價(jià)值的最大化,。

筆者認(rèn)為,，當(dāng)前探索階段開展刑事合規(guī)的案件,，一般應(yīng)同時(shí)符合以下三個(gè)基本條件：一是犯罪事實(shí)清楚,，證據(jù)確實(shí)充分,。由于暫緩起訴協(xié)議制度在我國現(xiàn)行法律框架內(nèi)暫無依據(jù),，暫不宜在辦案中使用暫緩起訴督促刑事合規(guī)，但不可否認(rèn)的是,，涉案企業(yè)開展刑事合規(guī)最大的推動(dòng)力仍然是暫緩起訴或者是對不起訴的期待,。筆者認(rèn)為,，不管是否引入暫緩起訴等概念，刑事合規(guī)的實(shí)質(zhì)都是涉案企業(yè)承諾并開展刑事合規(guī)計(jì)劃,，檢察機(jī)關(guān)對定罪量刑作出一定減讓,，因此,，讓涉罪企業(yè)開展合規(guī)工作本身具有一定的“處分”性質(zhì),，故涉案企業(yè)構(gòu)成犯罪的事實(shí)清楚、證據(jù)確實(shí)充分理應(yīng)成為開展刑事合規(guī)的前提,，而對一些不能明確是否構(gòu)成犯罪的企業(yè)開展刑事合規(guī),，難以保證效果,，可能影響司法公信。二是犯罪情節(jié)較輕,，符合相對不起訴條件,。

如前所述,，不起訴是企業(yè)開展刑事合規(guī)的最大動(dòng)力,，如果涉案企業(yè)在檢察機(jī)關(guān)指導(dǎo)下啟動(dòng)刑事合規(guī)程序并較好地完成了相關(guān)合規(guī)計(jì)劃,，則檢察機(jī)關(guān)一般應(yīng)當(dāng)“兌現(xiàn)承諾”，依法作出不起訴決定,。如果對社會(huì)危害較大,、不適宜作相對不起訴的案件開展刑事合規(guī),，則存在一定風(fēng)險(xiǎn)，如因企業(yè)完成合規(guī)計(jì)劃，檢察機(jī)關(guān)突破法律規(guī)定作出不起訴決定,，顯然不合適；如檢察機(jī)關(guān)又作出起訴決定,，只將刑事合規(guī)情況作為量刑情節(jié),，法院審判階段是否采納、量刑減讓幅度都不能保證,，可能會(huì)影響刑事合規(guī)效果，故建議僅針對符合相對不起訴條件的案件開展刑事合規(guī),。三是涉案企業(yè)自愿認(rèn)罪認(rèn)罰。在法律未確立刑事合規(guī)制度前,，不應(yīng)創(chuàng)設(shè)附條件不起訴,、暫緩起訴決定等概念，而在現(xiàn)行法律制度框架內(nèi),，可以充分發(fā)揮認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度作用,，將企業(yè)合規(guī)工作納入單位犯罪認(rèn)罪認(rèn)罰范疇，在此基礎(chǔ)上用足用好起訴裁量權(quán),，是當(dāng)前刑事合規(guī)探索工作的重要路徑,。同時(shí)，自愿認(rèn)罪認(rèn)罰是涉罪企業(yè)深刻檢視自身問題,、真誠加強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營的前提,，因此，在案件辦理中是否啟動(dòng)合規(guī)程序應(yīng)考量涉案企業(yè)是否自愿認(rèn)罪認(rèn)罰,，避免“假認(rèn)罪”“假合規(guī)”,，確保合規(guī)建設(shè)成效。

二,、實(shí)質(zhì)化開展辦案影響評估

辦案影響評估，是指辦理民營企業(yè)及其投資者,、經(jīng)營者,、管理者,、專業(yè)技術(shù)人員等關(guān)鍵崗位工作人員涉罪案件時(shí),，在審查逮捕、審查起訴、羈押必要性審查等刑事訴訟環(huán)節(jié)，充分評估涉案企業(yè)運(yùn)行狀況,、辦案對企業(yè)可能產(chǎn)生的負(fù)面影響,，慎重把握入罪門檻和辦案時(shí)機(jī),、方式,，從有利于民營企業(yè)健康發(fā)展,，有利于民營企業(yè)投資者,、經(jīng)營者,、管理者、專業(yè)技術(shù)人員健康成長的角度,，審慎作出檢察決定,。

開展辦案影響評估，是在辦案中了解涉案企業(yè)運(yùn)行狀況,、與涉案人員依存關(guān)系及辦案結(jié)果可能對企業(yè)造成的影響的重要途徑,。同時(shí),，開展辦案影響評估，也有利于查明企業(yè)犯罪的誘發(fā)因素,、制度漏洞,、刑事風(fēng)險(xiǎn)等,，為進(jìn)一步開展刑事合規(guī)工作奠定基礎(chǔ)。因此,，筆者認(rèn)為,，應(yīng)將辦案影響評估作為刑事合規(guī)的配套措施，檢察官在辦理民營企業(yè)涉罪案件時(shí),，可采用調(diào)取資料,、實(shí)地走訪等方式充分評估涉案企業(yè)運(yùn)行狀況，有針對性地對涉罪企業(yè)存在的問題“把脈問診”,，提升刑事合規(guī)計(jì)劃內(nèi)容的針對性,。另外,，前期探索中發(fā)現(xiàn)，部分不良企業(yè)為了爭取從寬處理,，虛構(gòu)經(jīng)營業(yè)績,，承諾愿意加強(qiáng)合規(guī)建設(shè)，但企業(yè)基本無實(shí)際經(jīng)營,，不具有開展刑事合規(guī)的基礎(chǔ),，故通過開展辦案影響評估，還可以有效避免“空殼公司”“失信企業(yè)”利用刑事合規(guī)政策騙取從寬處理,。需要強(qiáng)調(diào)的是,，并非滿足上述三個(gè)條件的涉罪企業(yè)都可以開展刑事合規(guī)，還要考量開展刑事合規(guī)的價(jià)值大小,，如一些經(jīng)營不善,、瀕臨破產(chǎn)的企業(yè)或市場監(jiān)管部門正在逐步淘汰的企業(yè)，對其開展刑事合規(guī),，投入較多司法資源卻不可能取得較好成效,，不符合刑事訴訟的“經(jīng)濟(jì)性”原則。

三,、規(guī)范合規(guī)程序啟動(dòng)

合規(guī)程序啟動(dòng)環(huán)節(jié)主要有兩個(gè)問題應(yīng)引起注意：一是合規(guī)程序的啟動(dòng)主體,，二是合規(guī)程序的啟動(dòng)時(shí)間。

在合規(guī)程序啟動(dòng)主體方面,，由于當(dāng)前刑事合規(guī)工作尚處在初期探索階段,、外界知曉度較低，可以由檢察機(jī)關(guān)主動(dòng)審查是否有必要對涉案企業(yè)開展刑事合規(guī)工作,，而具體啟動(dòng)方式主要有對涉罪企業(yè)提出刑事合規(guī)檢察建議和指導(dǎo)涉罪企業(yè)主動(dòng)向檢察機(jī)關(guān)作出合規(guī)承諾二種,。筆者認(rèn)為，檢察機(jī)關(guān)通過提出檢察建議方式啟動(dòng)刑事合規(guī)程序,，能夠全流程呈現(xiàn)檢察機(jī)關(guān)關(guān)于合規(guī)的具體意見,，也符合《人民檢察院組織法》《人民檢察院檢察建議工作規(guī)定》的要求，在當(dāng)前探索階段更為可行,。同時(shí)，可以在檢察建議中詳細(xì)指出涉案企業(yè)的違規(guī)行為,、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn),、加強(qiáng)合規(guī)的具體要求等,，有利于企業(yè)設(shè)計(jì)良好的合規(guī)計(jì)劃,。

在刑事合規(guī)程序啟動(dòng)時(shí)間方面,，當(dāng)前主要是在審查逮捕,、審查起訴階段，即在檢察機(jī)關(guān)刑事訴訟辦案環(huán)節(jié),。但也有觀點(diǎn)認(rèn)為，既可以在訴訟程序前開展“訴前合規(guī)”，又可以在作出不起訴決定后建議企業(yè)啟動(dòng)合規(guī)計(jì)劃,。筆者認(rèn)為，無論“訴前合規(guī)”,，還是“不訴后合規(guī)”，均缺乏“刑法激勵(lì)”這一關(guān)鍵要素，不能保證效果。前者屬于典型的犯罪預(yù)防,，可以通過普法宣傳引導(dǎo)企業(yè)主動(dòng)提升法治化經(jīng)營管理水平，主動(dòng)加強(qiáng)合規(guī)建設(shè),，但不屬于刑事合規(guī)制度討論的范疇,。關(guān)于后者，筆者認(rèn)為,，對涉罪企業(yè)作出相對不起訴后,，再科以加強(qiáng)合規(guī)的要求或建議，明顯約束力難免會(huì)淪為“一紙空文”,，可能有損刑事合規(guī)制度的價(jià)值和生命,。故筆者認(rèn)為，刑事合規(guī)工作啟動(dòng)的時(shí)間還應(yīng)嚴(yán)格控制在訴訟進(jìn)程中,。

四,、有效督促合規(guī)計(jì)劃制定和實(shí)施 

全面、具體,、可行的合規(guī)計(jì)劃,，是刑事合規(guī)工作的關(guān)鍵，承辦檢察官要注重合規(guī)計(jì)劃的審查。良好的合規(guī)計(jì)劃首先要針對涉嫌的犯罪事實(shí)提出整改方案,，還要“舉一反三”,，對本單位存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)全面排查整改，并就加強(qiáng)業(yè)務(wù),、法務(wù)培訓(xùn),、強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督制約等作出詳細(xì)安排。對一些“泛泛而談”,、無法具體操作,、不易作出評判的合規(guī)計(jì)劃要及時(shí)督促整改，并可以予以指導(dǎo),。值得注意的是,，制定合規(guī)計(jì)劃往往涉及到企業(yè)具體業(yè)務(wù)，檢察官進(jìn)行審查也需要相關(guān)專業(yè)知識,，所以檢察官必須就相關(guān)專業(yè)知識加強(qiáng)學(xué)習(xí),，必要時(shí)可以委托行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)專家,、專業(yè)律師事務(wù)所協(xié)助對企業(yè)制定的合規(guī)計(jì)劃進(jìn)行審查,。

良好的合規(guī)計(jì)劃還需要嚴(yán)格的監(jiān)督考察和評估。合規(guī)計(jì)劃考察評估中,，檢察官需要審查,，公司的合規(guī)計(jì)劃究竟是“紙上工程”，還是以有效的方式得到了實(shí)施和執(zhí)行,，公司是否有充足的員工對合規(guī)工作的結(jié)果進(jìn)行審計(jì),、記錄、分析和運(yùn)用,，以及公司員工是否充分了解合規(guī)計(jì)劃并確信合規(guī)計(jì)劃作出的承諾,。合規(guī)計(jì)劃的考察評估專業(yè)性強(qiáng)、需要投入的精力多,，若只有檢察機(jī)關(guān)或檢察官單方進(jìn)行考察評估,，既不能保證有足夠精力投入，也因缺乏中立性無法滿足公開公信的要求,，故應(yīng)引入第三方考察評估機(jī)制,，可以由行業(yè)監(jiān)管部門、專業(yè)律師,、偵查機(jī)關(guān)等共同組成考察評估委員會(huì),，對涉案企業(yè)執(zhí)行合規(guī)計(jì)劃進(jìn)行監(jiān)督考察，形成多方聯(lián)動(dòng)的大監(jiān)管格局,。

五、精準(zhǔn)運(yùn)用考察評估結(jié)果

刑事合規(guī)考察評估結(jié)果的運(yùn)用，關(guān)系到對涉案企業(yè)的實(shí)體處理,，是刑事合規(guī)制度的核心,。但在此環(huán)節(jié)，有二種傾向值得注意：一是對考察評估結(jié)果“不敢用”,，主要表現(xiàn)在對經(jīng)考察評估完成合規(guī)計(jì)劃的企業(yè),，未依法作出不起訴決定，依然向法院提起公訴,，僅將刑事合規(guī)作為從寬處罰的量刑情節(jié),。筆者認(rèn)為，除非考察評估過程中涉案企業(yè)出現(xiàn)了不宜作相對不起訴的特殊情況,，一般均應(yīng)對完成合規(guī)計(jì)劃的涉案企業(yè)作不起訴處理,，否則可能導(dǎo)致檢察機(jī)關(guān)公信受損。另一種值得注意的傾向是“亂用”考察評估結(jié)果,，對一些經(jīng)考察評估未能較好完成合規(guī)計(jì)劃的,，也直接作不起訴處理。筆者認(rèn)為,，這種做法容易讓一些涉案企業(yè)“鉆空子”,，對認(rèn)真執(zhí)行合規(guī)計(jì)劃的企業(yè)，也是不公平的,，應(yīng)當(dāng)予以避免,。

綜上，要努力避免上述不良傾向,，準(zhǔn)確,、規(guī)范運(yùn)用考察評估結(jié)果。一方面,，對經(jīng)評估完成合規(guī)計(jì)劃的涉罪企業(yè)及直接負(fù)責(zé)的主管人員,，依法從寬處理，依法作出相對不起訴決定,。另一方面,，努力避免一些不良企業(yè)利用司法政策逃避制裁，對一些不積極兌現(xiàn)合規(guī)承諾,、不認(rèn)真實(shí)施合規(guī)計(jì)劃的企業(yè),，及時(shí)督促整改，對其中整改不力的,，依法作出起訴等處理決定,。同時(shí)，在運(yùn)用考察評估結(jié)果對涉案企業(yè)作出決定時(shí),，還可以組織公開聽證,，邀請人大代表,、政協(xié)委員、第三方律師等參與聽證,，認(rèn)真聽取相關(guān)方面意見,，提高決策透明度。