眾所周知,，當(dāng)下為防范系統(tǒng)性風(fēng)險的金融風(fēng)暴在進(jìn)行之中,，金融界的打虎行動，大老虎對應(yīng)的是金融腐敗,，而眾多的“蒼蠅拍”對應(yīng)的應(yīng)該是商業(yè)銀行的內(nèi)部欺詐和操作風(fēng)險,。隨著監(jiān)管風(fēng)暴的逐步深入，轉(zhuǎn)型中的商業(yè)銀行網(wǎng)點也將會暴露出更多的問題,。

根據(jù)銀聯(lián)信最新一期的《信貸風(fēng)險專題分析報告》和收集到的數(shù)據(jù)顯示,，在銀行內(nèi)部欺詐事件中，涉及千萬元資金的案件數(shù)量占總案發(fā)事件的55%,，所以一旦發(fā)生內(nèi)部欺詐事件就會給所在銀行帶來嚴(yán)重的損失,。最引人關(guān)注的是，支行行長（負(fù)責(zé)人）作案人數(shù)占總體作案人員的45%,，成為案件高發(fā)崗位,。

這與銀行的支行網(wǎng)點中一把手的權(quán)限過高不無關(guān)系，銀行的經(jīng)營過程中,，大金額資金的劃轉(zhuǎn)往往需要上級的授權(quán),，但大多數(shù)的支行負(fù)責(zé)人都有100萬至1000萬元的權(quán)限，可以不通過更高一級的審批直接劃轉(zhuǎn)如此金額的款項無形中給銀行的操作風(fēng)險帶來了很高的安全隱患,。

另外,，在近年的內(nèi)部欺詐事件中，理財經(jīng)理作案的數(shù)量也有很大的提升,，理財經(jīng)理的是從客戶經(jīng)理中分離出來指引客戶投資理財?shù)膶賺徫?，由于專一性很容易得到客戶的信任，在利益的?qū)使下,，近年來發(fā)生了很多理財經(jīng)理假借銀行名義卻以個人行為違規(guī)代理其他金融機(jī)構(gòu)銷售高風(fēng)險理財產(chǎn)品(“飛單”)的案件,，且此類案件涉案金額一般都特別巨大，涉案金額都在億元左右,，一旦風(fēng)險不能控制導(dǎo)致客戶資金不能回收,，就會給銀行帶來特別大的聲譽(yù)損失；信貸經(jīng)理的內(nèi)部欺詐事件也居高不下,，且多為信貸經(jīng)理和外部人員勾結(jié),，錯誤評估客戶的信用等級和還款能力，造成銀行不良貸款率節(jié)節(jié)上升,。

為什么大部分銀行內(nèi)部欺詐事件都是發(fā)生在基層網(wǎng)點或離總行較遠(yuǎn)的支行和分理處,、儲蓄點？產(chǎn)生上述情況的主要原因是過去基層網(wǎng)點往往人事變動較少,，造成一個崗位上的工作人員可以在該工作崗位從事數(shù)十年工作的情況,，容易導(dǎo)致內(nèi)部欺詐事件的隱患,，同時基層網(wǎng)點離總行的監(jiān)管較遠(yuǎn)，很多規(guī)章制度在從上到下的機(jī)構(gòu)層級中容易衰減,，在工作中發(fā)生的各種異常情況也不易被總行實時發(fā)現(xiàn),。因此，加強(qiáng)商業(yè)銀行基層網(wǎng)點,、各個地方上分理處的監(jiān)管是控制內(nèi)部欺詐事件的重點,。

當(dāng)前的內(nèi)部欺詐案件的作案方式的9種類型：

（1）利用所在崗位便利，直接盜用銀行資金,。

（2）銀行員工內(nèi)部相互勾結(jié),，利用不同職位的權(quán)限，經(jīng)過長期的謀劃后利用其它同事不在崗的時機(jī),，挪用銀行巨額資金,。

（3）竊取對公客戶印鑒或偽造對公客戶公章，通過偽造支票,、轉(zhuǎn)賬進(jìn)賬單或 其它憑證轉(zhuǎn)移客戶資金,。

（4）通過和外部人員相互勾結(jié)，偽造票據(jù)對銀行進(jìn)行詐騙,。

（5）收集客戶資料后,，大量虛假開立信用卡，以客戶名義套取銀行資金,。

（6）信貸人員違規(guī)發(fā)放貸款,，和外部人員一起騙取銀行貸款。

（7）上門收款所收款項不如銀行客戶賬戶或少入,，ATM管理人員多次分量盜 取應(yīng)放ATM機(jī)器的款項,。

（8）利用職務(wù)之便收受賄賂，挪用公款,。

（9）理財人員以銷售理財產(chǎn)品為名，非法集資,，另做他用,。

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