規(guī)定了公司印章管理，旨在加強(qiáng)和規(guī)范公司及各分子公司印章的刻制,、使用,、銷毀等管理過程。

印章管理辦法,。

各印章使用部門：
提出印章使用申請,。

授權(quán)審批人員：
負(fù)責(zé)對印章的使用申請進(jìn)行審批,。

印章保管人：
負(fù)責(zé)印章保管,，提出印章停用、銷毀申請,。

各成員公司法定代表人或其授權(quán)代表：
負(fù)責(zé)對印章刻制申請的最后審批,。

總經(jīng)理：
負(fù)責(zé)對印章停用銷毀申請的審批.

法律事務(wù)部：
負(fù)責(zé)新刻印章的登記。

風(fēng)險(xiǎn)1：沒有統(tǒng)一的印章刻制審批表，且印章刻制申請表未保存,，不利于規(guī)范印章刻制管理,，影響公司經(jīng)營效率目標(biāo)

措施1：公司應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)統(tǒng)一的印章刻制申請表，印制印章時(shí)應(yīng)當(dāng)填寫申請單,，經(jīng)過部門領(lǐng)導(dǎo),、董辦、法律事務(wù)部以及公司法定代表人及其授權(quán)代表審批后才能刻制（申請/審批分離）

風(fēng)險(xiǎn)2：未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批刻制公司公章,、法人章,、合同章、財(cái)務(wù)賬等印鑒,，導(dǎo)致假冒公司名義從事非法活動(dòng),，造成法律風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)濟(jì)損失，影響公司合法合規(guī)目標(biāo)

措施2：公司應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)統(tǒng)一的印章刻制申請表,，印制印章時(shí)應(yīng)當(dāng)填寫申請單,，經(jīng)過部門領(lǐng)導(dǎo)、董辦,、法律事務(wù)部以及公司法定代表人及其授權(quán)代表審批后才能刻制（申請/審批分離）

風(fēng)險(xiǎn)3：各職能部門未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批擅自刻制職能部門印鑒,，導(dǎo)致無關(guān)印鑒數(shù)量增加，造成管理混亂,，影響公司經(jīng)營效率目標(biāo)

措施3：原則上公司各部門不得私自刻制部門章,。如因?qū)嶋H業(yè)務(wù)需要，確實(shí)需要刻制部門章的,，須按照公司印章刻制流程申請,。（申請/審批分離）

風(fēng)險(xiǎn)1：刻制公章、法人章及其他重要印鑒由一人負(fù)責(zé),，刻制完成后,，未及時(shí)更新臺賬記錄并登記印章樣式、刻制時(shí)間,、授權(quán)使用時(shí)間,、刻制人、刻制部門等關(guān)鍵信息,，導(dǎo)致重要印鑒被挪為私用,，造成公司法律風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)濟(jì)損失,，影響公司合法合規(guī)目標(biāo)

措施1：公司印鑒需由董辦專人負(fù)責(zé)刻制工作，印鑒刻制時(shí)應(yīng)有其他人員在場監(jiān)督刻制并明確記錄印鑒刻制數(shù)量并將印章與記錄交給法律事務(wù)部負(fù)責(zé)人審核并備案（申請/審批分離）

風(fēng)險(xiǎn)2：未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批刻制公司公章,、法人章,、合同章、財(cái)務(wù)賬等印鑒,，導(dǎo)致假冒公司名義從事非法活動(dòng),，造成法律風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)濟(jì)損失，影響公司合法合規(guī)目標(biāo)

措施2：公司應(yīng)當(dāng)設(shè)計(jì)統(tǒng)一的印章刻制申請表,，印制印章時(shí)應(yīng)當(dāng)填寫申請單,，經(jīng)過部門領(lǐng)導(dǎo)、董辦,、法律事務(wù)部以及公司法定代表人及其授權(quán)代表審批后才能刻制（申請/審批分離）

風(fēng)險(xiǎn)3：公章,、法人章等印鑒無歸口部門管理，導(dǎo)致印鑒未統(tǒng)一保管,，重要印鑒丟失或被盜,，管理混亂，影響公司經(jīng)營效率目標(biāo)

措施3：公司各類印鑒必須分別由董辦,、運(yùn)營中心和各職能部門依職權(quán)專人保管;董事會(huì),、監(jiān)事會(huì)印鑒統(tǒng)一由董事會(huì)秘書處保管。公司印鑒由公司董事會(huì)辦公室保管,。各職能部門印鑒由各職能部門指定專人負(fù)責(zé)保管;公司合同專用章由公司運(yùn)營中心管理。公司財(cái)務(wù)專用章由公司總經(jīng)理指定公司財(cái)務(wù)部專人管理,，公司人事調(diào)配章由公司總經(jīng)理指定公司人力資源部專人管理,。公司黨、團(tuán),、工會(huì)等組織的印章由工會(huì)決定管理人選,。

風(fēng)險(xiǎn)4：公司財(cái)務(wù)章、法人章及其他重要印鑒由一人負(fù)責(zé)保管,，導(dǎo)致印鑒保管人員發(fā)生舞弊行為,，造成法律風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)濟(jì)損失，影響公司資產(chǎn)保全目標(biāo),；

措施4：公司財(cái)務(wù)章,、法人章及相關(guān)重要印鑒根據(jù)印鑒管理制度由相關(guān)部門負(fù)責(zé)保管且部門內(nèi)所有印鑒不得由一人負(fù)責(zé)保管。（財(cái)務(wù)章保管/法人章保管要分離）

風(fēng)險(xiǎn)1：未按國家有關(guān)規(guī)定到具有印鑒制作資質(zhì)的企業(yè)刻制印鑒,，導(dǎo)致刻制的印鑒不符合國家相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定,，容易產(chǎn)生質(zhì)量問題，影響公司經(jīng)營效率目標(biāo),；

措施1：印章的內(nèi)容,、字體,、排列順序和規(guī)格等應(yīng)按照政府主管部門的規(guī)定辦理，經(jīng)公安機(jī)關(guān)核準(zhǔn)后在指定單位刻制,。

風(fēng)險(xiǎn)1：印鑒使用無部門領(lǐng)導(dǎo)批示記錄,，導(dǎo)致未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批違規(guī)使用印鑒，造成公司法律風(fēng)險(xiǎn)或經(jīng)濟(jì)損失,，影響公司資產(chǎn)保全目標(biāo),；

措施1：重要文件使用公司公章必須經(jīng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可用印,；部門章及各專用章須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后方可用印,，做好用印登記；子公司需使用公司印章時(shí),，先由本單位填寫用印申請單,，經(jīng)本（更多內(nèi)容可關(guān)注公眾號CIA內(nèi)審師小站）單位負(fù)責(zé)人審核簽字后報(bào)送公司，公司業(yè)務(wù)歸口管理部門領(lǐng)導(dǎo)審核同意并簽署意見后核準(zhǔn)用印,。重要事項(xiàng)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn),。

風(fēng)險(xiǎn)2：無印鑒使用登記記錄，導(dǎo)致發(fā)生問責(zé)事故時(shí)無法追究事故責(zé)任人,，給公司造成損失,；

措施2：申請使用公司公章時(shí)，必須填寫公司印章使用登記簿,，登記內(nèi)容至少詳細(xì)記錄申請日期,、編號、用印資料名稱,、申請人,、發(fā)往單位等；在使用部門印章及各專用章時(shí),，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn),，做好用印登記。

風(fēng)險(xiǎn)3：合同專用章的用印登記表中的簽名不是用印人簽字,，出現(xiàn)合同糾紛時(shí)無法查明相關(guān)合同專用章的使用人,，給公司造成損失。

措施3：合同專用章用印登記表中的簽字必須是使用合同章的人的簽名,。

風(fēng)險(xiǎn)4：沒有對印章外借情況進(jìn)行規(guī)范和規(guī)定,，導(dǎo)致印鑒違規(guī)使用，造成舞弊風(fēng)險(xiǎn),，影響公司資產(chǎn)保全目標(biāo),；

措施4：原則上公司印章不得攜帶外出，當(dāng)發(fā)生需外出使用公司印鑒時(shí)，由用印人員申請,，依辦法規(guī)定的流程審批通過后使用,，用印管理人員陪同，并做好用印登記（經(jīng)辦/審批分離）

風(fēng)險(xiǎn)1：印鑒保管人員不在崗時(shí),，未及時(shí)交給委托代管人員負(fù)責(zé)保管,，導(dǎo)致重要文件無法及時(shí)蓋章，造成一定影響,，影響公司經(jīng)營效率目標(biāo),；

措施1：持印人員外出辦事或不在單位時(shí)應(yīng)及時(shí)授權(quán)委托其他人員保管相關(guān)印鑒，代管人員在辦理用印時(shí)除了按照用印審批程序辦理外還須詳細(xì)記錄用印登記信息,，待持印人員回來后將印鑒和用印記錄一同交給持印人員,。

風(fēng)險(xiǎn)1；未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批更改,、收回或銷毀印鑒,，導(dǎo)致印鑒無法使用，造成重大影響,，影響公司經(jīng)營效率目標(biāo),。

措施1：當(dāng)公司相關(guān)印鑒不符合使用需要或因發(fā)生變更需要更換時(shí)，由印鑒保管人員向部門負(fù)責(zé)人提出變更或撤銷申請,，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后辦理變更或銷毀手續(xù),。

風(fēng)險(xiǎn)2：印鑒變更或銷毀時(shí)無相關(guān)人員監(jiān)督執(zhí)行，導(dǎo)致應(yīng)該銷毀的印鑒未得到及時(shí)處理被銷毀人員回收利用,，造成舞弊風(fēng)險(xiǎn),，影響公司資產(chǎn)保全目標(biāo)。

措施2：公司印鑒變更或銷毀時(shí)董辦須委派相關(guān)人員監(jiān)督印鑒的變更或銷毀過程并詳細(xì)記錄變更或銷毀印鑒數(shù)量等內(nèi)容,；印鑒變更或銷毀處理完畢后,，監(jiān)督人員向法律事務(wù)部負(fù)責(zé)人匯報(bào)。