2021年3月8日

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《上海市國(guó)資委監(jiān)管企業(yè)投資監(jiān)督管理辦法》

的通知

制圖|知本混改研究院

1,、投資監(jiān)管體系建設(shè)

投資監(jiān)管體系建設(shè)包括建立健全投資管理制度、對(duì)投資活動(dòng)實(shí)施分層管理,、對(duì)投資項(xiàng)目分類備案管理,、對(duì)投資項(xiàng)目須實(shí)行事前備案管理、對(duì)投資項(xiàng)目須實(shí)行事前報(bào)告管理,、對(duì)監(jiān)管企業(yè)重大投資項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)督檢查,，開展重大投資項(xiàng)目專項(xiàng)督查和后評(píng)估等。

根據(jù)監(jiān)管企業(yè)不同類型實(shí)行境內(nèi)重大投資項(xiàng)目,、境外投資項(xiàng)目和非主業(yè)投資項(xiàng)目分類備案管理,。備案管理分為事前備案和事后備案。

2,、投資事前管理

投資事前管理包括依據(jù)其發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃和投資管理制度制定年度投資計(jì)劃,，并與企業(yè)年度財(cái)務(wù)預(yù)算相銜接,；境內(nèi)重大投資項(xiàng)目,、境外投資項(xiàng)目及非主業(yè)投資項(xiàng)目履行備案程序；投資項(xiàng)目經(jīng)總裁辦公會(huì)（或同等機(jī)構(gòu)）審議通過(guò)后,，在項(xiàng)目實(shí)施前,，監(jiān)管企業(yè)應(yīng)當(dāng)形成項(xiàng)目情況報(bào)告及相關(guān)材料報(bào)送市國(guó)資委；監(jiān)管企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃,，聚焦主業(yè),，選擇確定投資項(xiàng)目，做好項(xiàng)目融資,、投資,、管理、退出全過(guò)程的研究論證,；國(guó)有控股,、國(guó)有實(shí)際控制企業(yè)中國(guó)有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表投資決策意見,、行使表決權(quán),，并將履職情況和結(jié)果及時(shí)報(bào)告委派單位。

3,、投資事中管理

投資事中管理包括監(jiān)管企業(yè)應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行年度投資計(jì)劃,；加強(qiáng)投資項(xiàng)目過(guò)程管理，定期對(duì)實(shí)施中的投資項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤分析,，針對(duì)外部環(huán)境和項(xiàng)目自身情況變化,，及時(shí)進(jìn)行再?zèng)Q策,；加強(qiáng)投資動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等項(xiàng)目事中管理,。

4,、投資事后管理

投資事后管理包括監(jiān)管企業(yè)報(bào)送企業(yè)總體投資完成情況、年度投資計(jì)劃執(zhí)行及完成情況,、重大投資項(xiàng)目完成情況,；監(jiān)管企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)施后評(píng)估管理，建立完善后評(píng)估管理制度,；加強(qiáng)對(duì)監(jiān)管企業(yè)投資項(xiàng)目的事后檢查和審計(jì)監(jiān)督,。

為加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理建設(shè)，《管理辦法》同時(shí)還提出了投資風(fēng)險(xiǎn)管理,，建立常態(tài)化審計(jì),，完善投資管理信息系統(tǒng)，完善投資監(jiān)管聯(lián)動(dòng)機(jī)制,。建立投資全過(guò)程風(fēng)險(xiǎn)管理體系,，將投資風(fēng)險(xiǎn)管理作為企業(yè)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理，加強(qiáng)責(zé)任追查等方面的內(nèi)容,。