上海證券交易所上市公司控股股東,、實際控制人行為指引

第一章

總則

1.1 為進(jìn)一步引導(dǎo)和規(guī)范上市公司控股股東,、實際控制人行為，切實保護(hù)上市公司和其他股東的合法權(quán)益,，根據(jù)《公司法》、《證券法》,、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》(以下簡稱《股票上市規(guī)則》)等規(guī)定,，制定本指引。

1.2 上海證券交易所(以下簡稱本所)上市公司的控股股東,、實際控制人適用本指引,。本所鼓勵上市公司控股股東、實際控制人依據(jù)本指引結(jié)合自身實際情況,，進(jìn)一步建立和完善相關(guān)行為規(guī)范制度,。

1.3 控股股東、實際控制人及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)遵守證券市場有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,，規(guī)范自身公司治理和信息披露程序,，勤勉盡責(zé)，促進(jìn)上市公司規(guī)范運(yùn)作,，提高上市公司質(zhì)量,。

1.4 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)以誠實守信為原則,，依照法律法規(guī)以及上市公司章程的規(guī)定行使權(quán)利,，嚴(yán)格履行其做出的公開聲明和各項承諾。

1.5 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)善意使用其控制權(quán),，在追求自身利益的同時，謀求公司和其他股東利益的共同發(fā)展,?？毓晒蓶|不得濫用其控制權(quán)通過關(guān)聯(lián)交易,、利潤分配、資產(chǎn)重組,、對外投資等任何方式損害上市公司和其他股東的利益,。

第二章

控股股東、實際控制人與上市公司公司治理

2.1 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制制度,，明確與上市公司在重大事項方面的決策程序、保證上市公司獨立性的具體措施以及相關(guān)人員在從事與證券市場,、上市公司相關(guān)工作中的職責(zé),、權(quán)限和責(zé)任追究機(jī)制。

2.2 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)保障上市公司資產(chǎn)完整,，不得侵害上市公司對法人財產(chǎn)的占有、使用,、收益和處分的權(quán)利,。

2.2.1 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)按照合同約定對投入或轉(zhuǎn)讓給上市公司的資產(chǎn)及時辦理產(chǎn)權(quán)過戶手續(xù),。

2.2.2 控股股東,、實際控制人不得通過以下方式影響上市公司資產(chǎn)完整:

(一)與上市公司共用主要機(jī)器設(shè)備、產(chǎn)房,、商標(biāo),、專利、非專利技術(shù)等;

(二)無償或以明顯不公平的條件占用,、支配,、處分上市公司的資產(chǎn)。

2.3 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司人員獨立,，不得通過以下方式影響上市公司人員獨立:

(一)通過行使投票權(quán)以外的方式影響上市公司人事任免;

(二)任命上市公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理,、財務(wù)負(fù)責(zé)人或董事會秘書在本公司或其控制的企業(yè)擔(dān)任除董事,、監(jiān)事以外的職務(wù);

(三)通過行使投票權(quán)以外的方式限制上市公司董事、監(jiān)事,、高級管理人員以及其他在上市公司任職的人員履行職責(zé);

(四)向上市公司高級管理人員支付薪金或其他報酬;

(五)要求上市公司人員為其無償提供服務(wù);

(六)指使上市公司董事,、監(jiān)事、高級管理人員以及其他在上市公司任職的人員作出損害上市公司利益的決策或者行為,。

2.4 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司財務(wù)獨立。

2.4.1 控股股東、實際控制人不得通過以下方式影響上市公司財務(wù)獨立:

(一)與上市公司共用銀行賬戶或者借用上市公司銀行賬戶;

(二)通過借款,、違規(guī)擔(dān)保等方式占用上市公司資金;

(三)通過財務(wù)會計核算系統(tǒng)或者其他管理軟件,，對上市公司的財務(wù)核算、資金調(diào)動進(jìn)行控制;

(四)要求上市公司為其支付或墊支工資,、福利,、保險、廣告等費用或其他支出,。

2.4.2控股股東,、實際控制人通過其下屬財務(wù)公司(以下簡稱"財務(wù)公司")為上市公司提供服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)的規(guī)定,，督促財務(wù)公司以及相關(guān)各方配合上市公司履行關(guān)聯(lián)交易的決策程序和信息披露義務(wù),，監(jiān)督財務(wù)公司規(guī)范運(yùn)作，保證上市公司存儲在財務(wù)公司資金的安全,，不得利用支配地位強(qiáng)制上市公司接受財務(wù)公司的服務(wù),。

2.4.3 上市公司在財務(wù)公司的存款利率原則上應(yīng)不低于同期商業(yè)銀行存款利率和控股股東、實際控制人下屬上市公司以外其他機(jī)構(gòu)在財務(wù)公司的存款利率,。

2.4.4 上市公司在財務(wù)公司的貸款利率原則上應(yīng)不高于同期商業(yè)銀行貸款利率和控股股東,、實際控制人下屬上市公司以外其他機(jī)構(gòu)在財務(wù)公司的貸款利率。

2.4.5 財務(wù)公司向上市公司提供其他金融服務(wù)收取的費用原則上應(yīng)不高于同期商業(yè)銀行提供同類金融服務(wù)所收取的費用和財務(wù)公司向控股股東,、實際控制人下屬上市公司以外其他機(jī)構(gòu)提供同類金融服務(wù)所收取的費用,。

2.4.6 上市公司與財務(wù)公司發(fā)生關(guān)聯(lián)交易時，應(yīng)以存款每日余額的最高限額,、貸款所涉利息的年度總額或其他金融服務(wù)費用的年度總額三項指標(biāo)，履行《股票上市規(guī)則》規(guī)定的內(nèi)部決策程序和信息披露義務(wù),。

2.5 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司機(jī)構(gòu)獨立。

2.5.1 控股股東,、實際控制人不得與上市公司共用機(jī)構(gòu)和人員,。

2.5.2 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)維護(hù)上市公司董事會,、監(jiān)事會,、業(yè)務(wù)經(jīng)營部門或其他機(jī)構(gòu)及其人員的獨立運(yùn)作，不干預(yù)上市公司機(jī)構(gòu)的設(shè)立,、調(diào)整或者取消,，不得通過行使投票權(quán)以外的方式對公司董事會、監(jiān)事會和其他機(jī)構(gòu)及其人員行使職權(quán)進(jìn)行限制或施加其他不正當(dāng)影響,。

2.6 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)保證上市公司業(yè)務(wù)獨立。

2.6.1 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)支持并配合上市公司建立獨立的生產(chǎn)經(jīng)營模式,，不得與上市公司在業(yè)務(wù)范圍,、業(yè)務(wù)性質(zhì)、客戶對象,、產(chǎn)品可替代性等方面產(chǎn)生直接或者間接的競爭,。

2.6.2 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)維護(hù)上市公司在生產(chǎn)經(jīng)營,、內(nèi)部管理,、對外投資、對外擔(dān)保等方面的獨立決策,，支持并配合上市公司依法履行重大事項的內(nèi)部決策程序,，以行使提案權(quán)、表決權(quán)等方式,，通過股東大會依法參與上市公司重大事項的決策,。

2.6.3 實際控制人不得利用其對上市公司的控制地位，牟取屬于上市公司的商業(yè)機(jī)會,。

2.7 控股股東,、實際控制人與上市公司的關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)當(dāng)遵循關(guān)聯(lián)交易程序公平與實質(zhì)公平,，不得造成上市公司對其利益的輸送或上市公司資源的浪費,。

2.7.1控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)向上市公司提供實際控制人及其一致行動人的基本情況,，配合上市公司逐級披露上市公司與實際控制人之間的股權(quán)和控制關(guān)系,。

2.7.2通過投資關(guān)系、協(xié)議或者其他安排共同控制上市公司的,，除按前條規(guī)定提供有關(guān)信息以外,，還應(yīng)當(dāng)書面告知上市公司實施共同控制的方式和內(nèi)容。

2.7.3通過接受委托或者信托等方式擁有上市公司權(quán)益的控股股東,、實際控制人,，應(yīng)當(dāng)及時將委托人情況、委托或者信托合同以及其他資產(chǎn)管理安排的主要內(nèi)容書面告知上市公司,，配合上市公司履行信息披露義務(wù),。

2.7.4 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)保證與上市公司關(guān)聯(lián)交易價格的公允透明,，并承諾補(bǔ)償上市公司因關(guān)聯(lián)交易不公允所遭受的損失,。

2.8 本所鼓勵控股股東、實際控制人通過重大資產(chǎn)重組實現(xiàn)整體上市等方式減少上市公司關(guān)聯(lián)交易,。

第三章

控股股東,、實際控制人的信息披露

3.1控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定履行信息披露義務(wù)，并保證披露信息的及時,、真實,、準(zhǔn)確、完整,，不得有虛假記載,、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

3.2控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)制定信息披露管理制度,，明確規(guī)定以下內(nèi)容:

(一)涉及上市公司的重大信息的范圍;

(二)未披露重大信息的報告流程;

(三)內(nèi)幕信息知情人登記制度;

(四)未披露重大信息保密措施;

(五)對外發(fā)布信息的流程;

(六)配合上市公司信息披露工作的程序;

(七)相關(guān)人員在信息披露事務(wù)中的職責(zé)與權(quán)限;

(八)其他信息披露管理制度。

3.3 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)指派專人負(fù)責(zé)信息披露工作,，及時向本所和所屬上市公司提交專人的有關(guān)信息，并及時更新,。

3.4 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)配合上市公司的信息披露工作，及時答復(fù)上市公司問詢,，保證所提供信息,、材料的真實、準(zhǔn)確和完整,。

3.4.1 控股股東,、實際控制人發(fā)生下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)在該事件發(fā)生當(dāng)日書面通知上市公司予以公告,，并配合上市公司的信息披露工作:

(一)控制權(quán)變動;

(二)對上市公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組或者債務(wù)重組;

(三)經(jīng)營狀況惡化進(jìn)入破產(chǎn)或者解散程序;

(四)資產(chǎn)業(yè)務(wù)重整;

(五)其他可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的事件,。

前款事件出現(xiàn)重大進(jìn)展或者變化的，控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)立即將進(jìn)展或者變化情況,、可能產(chǎn)生的影響告知上市公司。

3.4.2 本指引前條規(guī)定的事件在依法披露前出現(xiàn)以下情形之一的,，控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)立即書面通知上市公司予以公告,，并配合上市公司的信息披露工作:

(一)該事件難以保密;

(二)該事件已經(jīng)泄漏或者市場出現(xiàn)傳聞;

(三)上市公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況,。

3.4.3 控股股東、實際控制人要求上市公司提供有關(guān)對外投資,、財務(wù)預(yù)算數(shù)據(jù),、財務(wù)決算數(shù)據(jù)等未披露信息時，應(yīng)當(dāng)同時督促上市公司按照公平披露原則,，在提供信息的同時進(jìn)行披露,。

3.4.4 控股股東、實際控制人不得通過信息系統(tǒng)聯(lián)網(wǎng)等方式直接調(diào)用、查閱上市公司未披露的財務(wù),、業(yè)務(wù)等信息,。

3.4.5 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)配合上市公司完成與信息披露相關(guān)的問詢,、調(diào)查以及查證工作,。在接到上市公司書面問詢函件后，控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)及時向相關(guān)各方了解真實情況,，在期限內(nèi)以書面方式答復(fù)，并提供有關(guān)證明材料,，保證相關(guān)信息和資料的真實,、準(zhǔn)確和完整。

3.5 公共媒體上出現(xiàn)與控股股東,、實際控制人有關(guān)的,、對上市公司證券及其衍生品種交易價格可能產(chǎn)生重大影響的報道或傳聞，控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)主動了解真實情況,，并及時將相關(guān)信息告知上市公司予以披露。

3.6 控股股東,、實際控制人在接受媒體采訪和投資者調(diào)研或者與其他機(jī)構(gòu)和個人進(jìn)行溝通時,，不得提供、傳播與上市公司相關(guān)的未披露重大信息或者提供,、傳播虛假信息,、誤導(dǎo)性陳述等。

3.7 控股股東,、實際控制人及其相關(guān)人員應(yīng)當(dāng)對其因各種原因知悉的上市公司未披露重大信息予以保密,，不得公開或者泄露該信息，不得利用該信息牟取利益,。

3.8 在境內(nèi),、外同時發(fā)行證券及其衍生品種的上市公司的控股股東、實際控制人,，在境外市場披露的涉及上市公司的重大信息,，應(yīng)當(dāng)通過上市公司同時在境內(nèi)市場披露。

第四章

股份交易,、控制權(quán)轉(zhuǎn)移

4.1 控股股東,、實際控制人通過證券交易所的證券交易方式買賣上市公司股份，應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)的規(guī)定,，恪守有關(guān)聲明和承諾,，不得利用他人帳戶或向他人提供資金的方式買賣上市公司股份,。

4.2 控股股東、實際控制人擁有權(quán)益的股份達(dá)到上市公司已發(fā)行股份的5%后,，通過證券交易所的證券交易或協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式,，其擁有權(quán)益的股份占該上市公司已發(fā)行股份的比例每增加或者減少5%，應(yīng)當(dāng)在該事實發(fā)生之日起3日內(nèi)編制權(quán)益變動報告書,，向中國證監(jiān)會,、證券交易所提交書面報告，抄報派出機(jī)構(gòu),，通知上市公司,，并予公告。

4.3 控股股東,、實際控制人擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過上市公司已發(fā)行股份的5%但未超過30%的,，應(yīng)當(dāng)編制詳式權(quán)益變動報告書，符合規(guī)定的還應(yīng)當(dāng)并聘請財務(wù)顧問出具核查意見,。

4.4 控股股東,、實際控制人通過證券交易所的證券交易持有上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的30%時，繼續(xù)增持股份的,，應(yīng)當(dāng)采取要約方式進(jìn)行,，發(fā)出全面要約或者部分要約。

擁有上市公司權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的30%的,，自上述事實發(fā)生之日起一年后,，每12個月內(nèi)增加其在該公司中擁有權(quán)益的股份不超過該公司已發(fā)行股份的2%的，可先實施增持行為,，增持完成后再向中國證監(jiān)會報送要約收購豁免申請文件,。

4.5控股股東、實際控制人在下列情形下不得增持上市公司股份:

(一)上市公司定期報告披露前10日內(nèi);

(二)上市公司業(yè)績快報,、業(yè)績預(yù)告披露前10日內(nèi);

(三)控股股東,、實際控制人通過證券交易所證券交易，在權(quán)益變動報告,、公告期限內(nèi)和報告,、公告后2日內(nèi);

(四)自知悉可能對上市公司股票交易價格產(chǎn)生重大影響的事件發(fā)生或在決策過程中，至該事件依法披露后2個交易日內(nèi);

(五)控股股東,、實際控制人承諾一定期限內(nèi)不買賣且在該期限內(nèi);

(六)《證券法》第47條,、第98條規(guī)定的情形;

(七)相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的其他情形。

4.6 持有解除限售存量股份的控股股東,、實際控制人預(yù)計未來一個月內(nèi)公開出售股份的數(shù)量超過該公司股份總數(shù)1%的，應(yīng)當(dāng)遵守本所和證券登記結(jié)算公司的相關(guān)規(guī)則,，通過本所大宗交易系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓所持股份,。

4.7 控股股東,、實際控制人在上市公司年報、中期報告公告前30天內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓解除限售存量股份,。

4.8 控股股東,、實際控制人協(xié)議轉(zhuǎn)讓控制權(quán)，應(yīng)當(dāng)保證交易公允,、公平,、合理，不得利用控制權(quán)轉(zhuǎn)讓損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益,。

4.8.1 控股股東,、實際控制人協(xié)議轉(zhuǎn)讓控制權(quán)之前，應(yīng)當(dāng)對擬受讓人的主體資格,、誠信狀況,、受讓意圖、履約能力等情況進(jìn)行合理調(diào)查,，保證交易公允,、公平、合理,，不得利用控制權(quán)轉(zhuǎn)讓損害上市公司和其他股東的合法權(quán)益,。

4.8.2 控股股東、實際控制人在協(xié)議轉(zhuǎn)讓控制權(quán)之前,，存在占用上市公司資金等損害上市公司和其他股東合法權(quán)益情形的,，應(yīng)當(dāng)采取措施予以消除;存在未清償對上市公司負(fù)債的、或未解除上市公司為其負(fù)債提供的擔(dān)保的,，應(yīng)當(dāng)配合上市公司提出解決措施;存在未履行承諾的,，應(yīng)當(dāng)采取措施保證承諾履行不受影響。

4.8.3 控股股東,、實際控制人轉(zhuǎn)讓公司控制權(quán)時,，應(yīng)當(dāng)關(guān)注、協(xié)調(diào)新老股東更換,，確保上市公司董事會以及公司管理層平穩(wěn)過渡,。

4.9 控股股東、實際控制人通過信托,、委托或其他方式買賣上市公司股份的,，適用本節(jié)規(guī)定。

第五章

其他特別規(guī)定

5.1 控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)定期組織和參加證券監(jiān)管部門組織培訓(xùn),，強(qiáng)化公司治理意識，按照證券監(jiān)管部門的要求完成有關(guān)考核,。

5.2 控股股東,、實際控制人提出議案時應(yīng)當(dāng)充分考慮并說明議案對上市公司和中小股東利益的影響,。本所鼓勵控股股東、實際控制人在表決再融資,、利潤分配或其他對中小投資者權(quán)益有重大影響的相關(guān)議案時,，將其表決權(quán)限制在表決權(quán)總數(shù)的30%以內(nèi)，并在上市公司章程中予以具體規(guī)定,。

5.3控股股東,、實際控制人應(yīng)當(dāng)配合上市公司通過網(wǎng)絡(luò)投票、累計投票權(quán),、征集投票權(quán)等制度保護(hù)其他股東的提案權(quán),、表決權(quán)等權(quán)利，不得以任何理由或方式限制,、阻撓其合法權(quán)利的行使,。

5.4 控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)采取有效措施保證其做出的承諾能夠有效施行,，對于存在較大履約風(fēng)險的承諾事項,，控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)提供本所認(rèn)可的履約擔(dān)保,。擔(dān)保人或履約擔(dān)保物發(fā)生變化導(dǎo)致無法或可能無法履行擔(dān)保義務(wù)的,，控股股東、實際控制人應(yīng)當(dāng)及時告知上市公司,，并予以披露,，同時提供新的履約擔(dān)保。

除另有規(guī)定外,，控股股東,、實際控制人在相關(guān)承諾尚未履行完畢前轉(zhuǎn)讓所持公司股份的，不得影響相關(guān)承諾的履行,。

第六章

附則

6.1 本指引所稱控股股東是指持有公司股份占公司股本總額50%以上的股東;或者持有股份的比例雖然不足50%,，但依其持有的股份所享有的表決權(quán)已足以對股東大會的決議產(chǎn)生重大影響的股東。

6.2 本指引所稱實際控制人是指雖不是公司股東,，但通過投資關(guān)系,、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H控制,、影響公司行為的人,。

6.3 控股股東、實際控制人對上市公司子公司采取的行為,，適用本指引相關(guān)規(guī)定,。

6.4 以下主體的行為視同控股股東、實際控制人行為,，適用本指引相關(guān)規(guī)定:

(一)控股股東,、實際控制人直接或間接控制的法人,、非法人組織;

(二)控股股東、實際控制人為自然人的,，其配偶、子女;

(三)本所認(rèn)定的其他主體,。

6.5 本指引未定義的用語的含義,，依照國家有關(guān)法律、行政法規(guī),、部門規(guī)章及本所《股票上市規(guī)則》等相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則確定,。

6.6 本指引由本所負(fù)責(zé)解釋。

6.7 本指引自二00九年X月X日起施行,。

根據(jù)《上市公司章程指引》(證監(jiān)【1997】16號)的規(guī)定,，"控股股東"是指具備下列條件之一的股東:

1、此人單獨或者與他人一致行動時,，可以選出半數(shù)以上的董事;

2,、此人單獨或者與他人一致行動時，可以行使公司30%以上的表決權(quán)或者可以控制公司30%以上表決權(quán)的行使;

3,、此人單獨或者與他人一致行動時,，持有公司30%以上的股份;

4、此人單獨或者與他人一致行動時,，可以以其它方式在事實上控制公司,。

上述所稱"一致行動"是指兩個或者兩個以上的人以協(xié)議的方式(不論口頭或者書面)達(dá)成一致，通過其中任何一人取得對公司的投票權(quán),，以達(dá)到或者鞏固控制公司的目的的行為,。

只要不是控股股東的都屬于非控股股東。

控股股東能對公司運(yùn)作施加重大影響,，根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》規(guī)定,，控股股東要規(guī)范以下行為:

(1)控股股東對股份有限公司改制重組時應(yīng)當(dāng)確保分離社會職能、剝離其非經(jīng)營性資產(chǎn),，非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)和福利性機(jī)構(gòu)及設(shè)施不得進(jìn)入股份有限公司,。

(2)控股股東對股份有限公司與其他股東負(fù)有誠信義務(wù)?？毓晒蓶|對其所控股股份有限公司應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利,，控股股東不得損害股份有限公司與其他股東的合法權(quán)益，不得利用其特殊地位謀取額外利益,。

(3)控股股東對股份有限公司董事和監(jiān)事候選人提名,，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵循法律和法規(guī)與公司章程規(guī)定的條件和程序。

(4)控股股東不得對股東大會人事選舉決議及董事會人事聘任決議履行任何批準(zhǔn)手續(xù);不得越過股東大會與董事會任免股份有限公司的高級管理人員,。

(5)股份有限公司的重大決策應(yīng)由股東大會與董事會依法作出,?？毓晒蓶|不得直接或間接干預(yù)公司決策及依法開展的生產(chǎn)經(jīng)營活動，損害公司與其他股東的權(quán)益,。

(6)控股股東和股份有限公司應(yīng)實行人員與資產(chǎn),、財務(wù)、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)分開,、各自獨立核算,、獨立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險。

表決權(quán)效力與責(zé)任

《公司法》第103條規(guī)定:"股東大會作出決議,，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)通過,。但是，股東大會作出修改公司章程,、增加或者減少注冊資本的決議,，以及公司合并、分立,、解散或者變更公司形式的決議,，必須經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上的通過。",。這中間并沒有規(guī)定,，表決通過必須根據(jù)全部股東所持表決權(quán)的過半數(shù)或三分之二以上同意，只規(guī)定經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)過半數(shù)或三分之二以上同意即可,，體現(xiàn)了股東意思自治的原則,。因此，在特殊情況下,，由于出席會議的股東人數(shù)過少,，導(dǎo)致只持有總表決權(quán)中的極少一部分表決權(quán)的股東提出的議案得到通過，也是有可能的,，因為其他大多數(shù)股東都放棄的意思表示,，只要股份沒有轉(zhuǎn)移，股東的表決權(quán)與投票權(quán)是不能被剝奪,，在信托,、委托甚至在被凍結(jié)的情況下也是如此。

如果控股股東行使股東大會召集權(quán),、投票權(quán)和表決權(quán)時,，如果違反法律規(guī)定和程序，那么其他股東可以在規(guī)定的時間內(nèi)提起訴訟,，要求撤銷,、變更和確認(rèn)股東大會決議無效。如果控股股東通過的股東大會決議無效，但控股股東已經(jīng)實施并給上市公司造成損失的,，上市公司董事會應(yīng)當(dāng)要求其賠償損失,，如果上市公司董事會、監(jiān)事會不行施權(quán)利,，其他股東可以提起股東代表訴訟,，代表公司要求控股股東賠償損失。

絕對控股股東(absolute holding stockholders):控股股東擁有50%以上的有表決權(quán)的股份,，能絕對保證對控股子公司的高管的任命和經(jīng)營

相對控股股東(relative holding stockholders):擁有的股份不足50%,，但仍能決定子公司的高管和經(jīng)營，一般情況為不足50%股份的第一大股東,，或受其他股東委托，合計具有最多投票權(quán)

實際控制人是指雖不是公司的股東,，但通過投資關(guān)系,、協(xié)議或者其他安排，能夠?qū)嶋H支配公司行為的人,。

大股東是指股票占比最大的股東;它表示該股東與其余的股東相比較,，它的占比最大?？毓晒蓶|一定是大股東,，但大股東卻并不一定是控股股東，比如萬科的大股東是華潤集團(tuán),，但是它的持股量卻只有17%左右,，算不上控股股東。

控股股東可以對公司運(yùn)作施加重大影響,，根據(jù)《上市公司治理準(zhǔn)則》的規(guī)定,，控股股東需要規(guī)范以下行為:

(1)控股股東對股份有限公司改制重組時應(yīng)確保分離社會職能、剝離非經(jīng)營性資產(chǎn),，非經(jīng)營性機(jī)構(gòu),、福利性機(jī)構(gòu)及其設(shè)施不得進(jìn)入股份有限公司。

(2)控股股東對股份有限公司及其他股東負(fù)有誠信義務(wù),?？毓晒蓶|對其所控股的股份有限公司應(yīng)嚴(yán)格依法行使出資人的權(quán)利，控股股東不得損害股份有限公司和其他股東的合法權(quán)益,，不得利用其特殊地位謀取額外的利益,。

(3)控股股東對股份有限公司董事、監(jiān)事候選人的提名,，應(yīng)嚴(yán)格遵循法律,、法規(guī)和公司章程規(guī)定的條件和程序。

(4)控股股東不得對股東大會人事選舉決議和董事會人事聘任決議履行任何批準(zhǔn)手續(xù);不得越過股東大會、董事會任免股份有限公司的高級管理人員,。

(5)股份有限公司的重大決策應(yīng)由股東大會和董事會依法作出,。控股股東不得直接或間接干預(yù)公司的決策及依法開展的生產(chǎn)經(jīng)營活動,，損害公司及其他股東的權(quán)益,。

(6)控股股東與股份有限公司應(yīng)實行人員、資產(chǎn),、財務(wù),、機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)分開、各自獨立核算,、獨立承擔(dān)責(zé)任和風(fēng)險,。

在公司實際運(yùn)作中，有大量關(guān)聯(lián)關(guān)系存在,，其中有些不規(guī)范的關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司和其他股東的利益,。所謂關(guān)聯(lián)關(guān)系，是指公司控股股東,、實際控制人,、董事、監(jiān)事,、高級管理人員與其直接或者間接控制的企業(yè)之間的關(guān)系,，以及可能導(dǎo)致公司利益轉(zhuǎn)移的其他關(guān)系。但是,，國家控股的企業(yè)之間不僅因為同受國家控股而具有關(guān)聯(lián)關(guān)系,。公司的控股股東、實際控制人,、董事,、監(jiān)事、高級管理人員不得利用其關(guān)聯(lián)關(guān)系損害公司利益,。如違反此規(guī)定,，給公司造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任,。因此,，控股股東和實際控制人的行為必須依法予以規(guī)范。例如,，公司為公司股東(含控股股東)或者實際控制人提供擔(dān)保的,，必須經(jīng)股東大會決議。在此種情況下,，股東或者受實際控制人支配的股東,，不得參加表決。該項表決由出席會議的其他股東所持表決權(quán)的過半數(shù)通過。