一,、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系的構(gòu)成

合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測是指持續(xù)追蹤已識別的合規(guī)風(fēng)險、監(jiān)測殘余的合規(guī)風(fēng)險,、識別新的合規(guī)風(fēng)險,。其監(jiān)測體系主要包括:合規(guī)風(fēng)險的識別、評估,、監(jiān)測,、控制和報告五個構(gòu)成要素。

二,、建立合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系對完善商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理框架具有重大的理論和實(shí)踐意義

(一)合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系是商業(yè)銀行全面風(fēng)險管理框架的重要組成部分,。全面風(fēng)險管理框架要求有全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程,、全新的風(fēng)險管理方法和全員的風(fēng)險管理文化,。(二)合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系建設(shè)是正確分析和把握合規(guī)風(fēng)險,從而有效應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險的重要手段和核心環(huán)節(jié)。合規(guī)風(fēng)險的管理過程,是一個對風(fēng)險進(jìn)行識別,、評估,、監(jiān)測和控制的循環(huán)過程,通過科學(xué)系統(tǒng)的方法來識別、評估和監(jiān)測合規(guī)風(fēng)險,才可能對合規(guī)風(fēng)險有一個總體的,、綜合的認(rèn)識,才能合理地選擇控制和應(yīng)對合規(guī)風(fēng)險的措施和方法,。

三、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系的設(shè)計原則

(一)體系建設(shè)IT化,。國內(nèi)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系應(yīng)結(jié)合目前商業(yè)銀行自身業(yè)務(wù)發(fā)展的特點(diǎn),積極探索和開發(fā)符合商業(yè)銀行自身發(fā)展現(xiàn)狀的合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測系統(tǒng),。通過信息系統(tǒng)來實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)取用、統(tǒng)計、分析,、預(yù)警的自動化,一方面保證指標(biāo)數(shù)據(jù)收集的及時性和準(zhǔn)確性,另一方面可以降低合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測的實(shí)施成本,。

(二)指標(biāo)收集漸進(jìn)化。為使商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)的設(shè)計更加符合經(jīng)營管理的實(shí)際,確定監(jiān)測指標(biāo)時應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)部門或條線的各個層面的支持和配合下,深入調(diào)查研究,在掌握大量的,、準(zhǔn)確的統(tǒng)計數(shù)據(jù)和資料的基礎(chǔ)上,對所有的合規(guī)風(fēng)險點(diǎn)進(jìn)行盤點(diǎn),、收集和整理,合規(guī)風(fēng)險指標(biāo)的收集是一個不斷完善、動態(tài)積累的漸進(jìn)過程,。

(三)指標(biāo)設(shè)計科學(xué)化,。一是指標(biāo)數(shù)據(jù)要有可靠和及時的來源。二是所設(shè)計的指標(biāo)要盡可能量化,對于一些比較復(fù)雜的風(fēng)險因素或用量化數(shù)據(jù)難以滿足管理需要的風(fēng)險因素,還應(yīng)做必要的定性分析,。三是必須積極地探索和開發(fā)符合自身實(shí)際情況的合規(guī)風(fēng)險識別和評估的方法及模型等,使合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測指標(biāo)的設(shè)計與商業(yè)銀行經(jīng)營管理目標(biāo)緊密結(jié)合,與商業(yè)銀行的內(nèi)控環(huán)境相匹配,更好地服務(wù)于商業(yè)銀行的發(fā)展,。

(四)監(jiān)測與分析同步化。合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系的設(shè)計要突出合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果的應(yīng)用功能,合規(guī)風(fēng)險識別和監(jiān)測的目的在于能夠運(yùn)用監(jiān)測結(jié)果,及時采取有效的措施控制或緩釋合規(guī)風(fēng)險,。因此,在設(shè)計合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系時,要盡可能利用先進(jìn)的IT手段,保證監(jiān)測與數(shù)據(jù)分析的同步,增強(qiáng)監(jiān)測的時效性,使監(jiān)測體系能最大限度地發(fā)揮作用,。

(五)過程控制優(yōu)先化。對于后臺基于工作流的業(yè)務(wù)系統(tǒng),進(jìn)行實(shí)時監(jiān)測,。通過一定的技術(shù)手段,截斷有嚴(yán)重問題的工作流程,在風(fēng)險控制系統(tǒng)處理以后,恢復(fù)原來工作流程,。不僅實(shí)現(xiàn)分析的同步,還能實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險過程的及時阻斷,運(yùn)用過程控制措施,對合規(guī)風(fēng)險作出正確的判斷和及時的應(yīng)對。四,、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系的設(shè)計思路

(一)識別合規(guī)風(fēng)險點(diǎn),建立合規(guī)風(fēng)險指標(biāo)庫,。合規(guī)風(fēng)險指標(biāo)主要由衡量是否遵守監(jiān)管規(guī)范、行業(yè)準(zhǔn)則等“外規(guī)”而形成風(fēng)險指標(biāo)和衡量是否遵守規(guī)章制度等“內(nèi)規(guī)”而形成的風(fēng)險指標(biāo),。主要分為幾大類:1.資本充足率等外部監(jiān)管要求的指標(biāo),。主要是指根據(jù)《商業(yè)銀行法》等外部監(jiān)管規(guī)范,要求商業(yè)銀行遵守的合規(guī)性指標(biāo)。2.良好公司治理機(jī)制要求的指標(biāo),。主要是董事會,、高管層組織體系和監(jiān)督制衡機(jī)制是否符合良好公司治理機(jī)制要求的定性指標(biāo)。3.運(yùn)營合規(guī)性指標(biāo),。主要是指商業(yè)銀行日常經(jīng)營管理中的各項(xiàng)合規(guī)性指標(biāo),。4.制度或流程因素的指標(biāo)。制度或流程因素是指由于業(yè)務(wù)制度或流程設(shè)計不合理而造成損失的風(fēng)險,。業(yè)務(wù)流程設(shè)計不合理不僅會影響業(yè)務(wù)的執(zhí)行效率,其中的漏洞還可能被不法分子利用,給商業(yè)銀行帶來風(fēng)險隱患。

(二)對已識別的合規(guī)風(fēng)險進(jìn)行評估,。在識別合規(guī)風(fēng)險的基礎(chǔ)上,根據(jù)合規(guī)風(fēng)險發(fā)生的可能性,、發(fā)生的頻率及其對商業(yè)銀行影響程度大小,可以將合規(guī)風(fēng)險分為高危高頻、高危低頻,、低危高頻,、低危低頻四類,分別制定不同的風(fēng)險管理政策。

(三)確定合規(guī)風(fēng)險指標(biāo)數(shù)據(jù)收集路徑。對于定性指標(biāo)結(jié)論收集主要有以下路徑:1.監(jiān)管部門等外部機(jī)構(gòu)出具的監(jiān)管意見,、現(xiàn)場檢查意見書,、各種風(fēng)險提示等。2.專業(yè)檢查和稽核檢查發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險問題,。3.主動報送的合規(guī)風(fēng)險問題,。4.本行或他行曾經(jīng)發(fā)生過的合規(guī)問題和案件。

五,、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果應(yīng)用

(一)實(shí)現(xiàn)按專業(yè)條線,、按單位、按合規(guī)風(fēng)險嚴(yán)重程度,、按合規(guī)風(fēng)險發(fā)生頻率等進(jìn)行歸集分析,。(二)合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測結(jié)果及基礎(chǔ)分析結(jié)論可根據(jù)需要報告總、分,、支行管理人員,。(三)根據(jù)合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測數(shù)據(jù)繪制合規(guī)風(fēng)險分布圖,作為制定控制合規(guī)風(fēng)險措施的依據(jù)。(四)根據(jù)合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測歷史數(shù)據(jù)繪制合規(guī)風(fēng)險趨勢圖,據(jù)以作為合規(guī)風(fēng)險預(yù)警的依據(jù),。

六,、合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系建設(shè)難點(diǎn)

(一)合規(guī)風(fēng)險指標(biāo)量化的難度大。合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系建設(shè)的技術(shù)水平要求很高,合規(guī)風(fēng)險指標(biāo)構(gòu)建必須要針對商業(yè)銀行具體的經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)控狀況,必須建立在銀行自身的風(fēng)險管理體系和風(fēng)險控制自我評估的基礎(chǔ)之上,這就需要很強(qiáng)的專業(yè)知識,、技能和對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的熟練掌握才能完成,。(二)如果不能實(shí)現(xiàn)電子取用數(shù)據(jù),合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測的成本較高,監(jiān)測時效滯后。(三)合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測前瞻和預(yù)警功能的實(shí)現(xiàn)需經(jīng)過較長時間經(jīng)驗(yàn)的積累,。合規(guī)風(fēng)險管理是一個過程,強(qiáng)調(diào)的是事前的風(fēng)險識別和預(yù)警,、事中的風(fēng)險控制以及發(fā)現(xiàn)問題后的適當(dāng)處置和持續(xù)改進(jìn)。合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系的建設(shè)及其功能的全面發(fā)揮,一定要有打“持久戰(zhàn)”的思想準(zhǔn)備,在長期的工作實(shí)踐中,不斷摸索調(diào)整和改進(jìn)合規(guī)風(fēng)險監(jiān)測體系的方法,使其更好地為實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的經(jīng)營宗旨和發(fā)展戰(zhàn)略保駕護(hù)航