招股書中承諾新老股東共享利潤,，結(jié)果在封卷之后卻擅自發(fā)分紅5880萬,。近日，金徽酒(603919.SH)因其在IPO過程中的“言而無信”被證監(jiān)會警示,，同時保薦機構(gòu)國泰君安也一并收到警示函,。

　　8月26日,，據(jù)證監(jiān)會新聞發(fā)言人張曉軍介紹，金徽酒首次公開發(fā)行股票并上市申請于2015年6月24日通過發(fā)審會審核,，2016年2月22日刊登了招股意向書,。通過發(fā)審會審核后,，在已完成封卷程序的招股說明書中披露了歷年的利潤分配情況,，并承諾首次公開發(fā)行股票前滾存的未分配利潤歸新老股東共享。

　　然而,，金徽酒卻召開股東大會審議通過2015年利潤分配事項,，之后于2016年2月3日發(fā)放現(xiàn)金分紅款5880萬元。金徽酒在發(fā)生利潤分配這一重大會后事項時,，也沒有主動向證監(jiān)會履行告知義務(wù),，且擅自改動已完成封卷程序的招股說明書中利潤分配相關(guān)信息并對外刊登。

　　“上述行為違反了《公開發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第1號—招股說明書》第七條的規(guī)定,，并構(gòu)成《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》第五十五條所述行為,?！睆垥攒姳硎荆凑铡妒状喂_發(fā)行股票并上市管理辦法》第五十五條的規(guī)定,，證監(jiān)會對金徽酒采取出具警示函的行政監(jiān)管措施,。

　　作為保薦機構(gòu)的國泰君安,、申報律師北京卓緯律師事務(wù)所,、申報會計師天健會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)也一并受到行政監(jiān)管。

　　國泰君安在保薦金徽酒首發(fā)項目過程中,，也沒有向證監(jiān)會如實說明金徽酒2015年利潤分配情況,，對金徽酒實施分紅的事項,，沒有主動向證監(jiān)會履行告知義務(wù),。

　　對此，證監(jiān)會決定對國泰君安采取出具警示函的行政監(jiān)管措施,，對保薦代表人郝彥輝,、張斌采取“6個月不受理相關(guān)保薦代表人具體負(fù)責(zé)的推薦”的行政監(jiān)管措施,。同時，對卓緯律所,、天健會計師事務(wù)所相關(guān)負(fù)責(zé)人,、簽字律師和會計師進(jìn)行了約談提醒。

　　“發(fā)行人是信息披露第一責(zé)任人,，申請文件一經(jīng)申報,，即對相關(guān)信息的真實、準(zhǔn)確,、完整承擔(dān)法律責(zé)任，如發(fā)生應(yīng)予披露事項,，應(yīng)向我會書面報告,，不得擅自改動已提交文件。中介機構(gòu)應(yīng)履職盡責(zé),、審慎核查,，確保出具的專業(yè)意見真實、準(zhǔn)確,、完整,。”張曉軍強調(diào),，證監(jiān)會將在發(fā)行監(jiān)管工作中進(jìn)一步加強事中事后監(jiān)管,，對發(fā)行人、中介機構(gòu)信息披露違法違規(guī)行為發(fā)現(xiàn)一起查處一起,。