一,、老網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳申報(bào)相關(guān)問(wèn)題

（一）企業(yè)所得稅

1,、問(wèn)：跨地市,、縣區(qū)總機(jī)構(gòu)在網(wǎng)上申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)提示“接口訪問(wèn)錯(cuò)誤,CODE=3,返回信息=000,返回信息=系統(tǒng)內(nèi)部異常,原因=調(diào)用系統(tǒng)服務(wù)出錯(cuò),異常所在server名hxhd_lnst_svr007，異常原因：1010030092000002:出現(xiàn)系統(tǒng)級(jí)異常,，需聯(lián)系系統(tǒng)運(yùn)維人員進(jìn)一步分析處理,ID=377CA3020BAE40E2E0534810116440E2”字樣,。

答：我省對(duì)跨地市、跨縣區(qū)總機(jī)構(gòu)不要求報(bào)送匯《匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》,。但由于金三系統(tǒng)的申報(bào)規(guī)則此表是必報(bào)表,，接口有時(shí)要求納稅人報(bào)送此表。

    在沒(méi)有新規(guī)定明確前,，暫按以下方法處理：填報(bào)《匯總納稅分支機(jī)構(gòu)所得稅分配表》,，將“總機(jī)構(gòu)分?jǐn)偹枚愵~”欄填寫(xiě)成與“應(yīng)納所得稅額”欄稅額一致且與主表第28行本期數(shù)一致，總機(jī)構(gòu)行的“分支機(jī)構(gòu)分配稅款額”欄填0,，分支機(jī)構(gòu)行的“分配稅款額”欄填0,。然后填寫(xiě)“總機(jī)構(gòu)納稅人識(shí)別號(hào)”、“分支機(jī)構(gòu)納稅人識(shí)別號(hào)”,、“分支機(jī)構(gòu)名稱”,，保存。再進(jìn)行正式申報(bào)即可,。

2,、問(wèn)：原網(wǎng)上申報(bào)的“扣繳存款利息個(gè)人所得稅”模塊怎么沒(méi)有了。

答：老網(wǎng)報(bào)暫時(shí)未開(kāi)發(fā)此項(xiàng)申報(bào),，可以去大廳前臺(tái)申報(bào)或者使用新網(wǎng)廳進(jìn)行申報(bào),。

（二）增值稅

 1、問(wèn)：點(diǎn)擊增值稅報(bào)表時(shí)提示“接口訪問(wèn)錯(cuò)誤,，CODE=3,，返回信息=000，返回信息=系統(tǒng)內(nèi)部異常,，原因=調(diào)用系統(tǒng)服務(wù)出錯(cuò),。當(dāng)前納稅人申報(bào)屬期內(nèi)不存在有符合條件的稅（費(fèi)）種認(rèn)定信息，請(qǐng)通過(guò)稅（費(fèi)）種認(rèn)定功能進(jìn)行查閱,！”

答：進(jìn)入金三“稅（費(fèi)）種認(rèn)定信息表”模塊,。（1）查詢企業(yè)是否存在有效的稅種信息，如果沒(méi)有,，進(jìn)行稅（費(fèi)）種認(rèn)定,，進(jìn)入管理服務(wù)平臺(tái)同步信息，一小時(shí)后進(jìn)入網(wǎng)報(bào)進(jìn)行申報(bào),。（2）是否存在多條有效稅種信息,，保留正確的稅種信息，刪除重復(fù)的，進(jìn)入管理服務(wù)平臺(tái)同步信息,，一小時(shí)后進(jìn)入網(wǎng)報(bào)進(jìn)行申報(bào),。

2、問(wèn)：進(jìn)行小規(guī)模納稅人申報(bào)時(shí),，保存時(shí)提示主表第2列第1行必須等于附表一第8欄不含稅銷售額,。

答：首先確認(rèn)該企業(yè)是否發(fā)生應(yīng)稅服務(wù)行為，如果沒(méi)有應(yīng)稅服務(wù)銷售額,，只有貨物銷售額,，無(wú)需填寫(xiě)附表一。

3,、問(wèn)：進(jìn)入網(wǎng)上申報(bào)提示“您的數(shù)據(jù)不完整,，請(qǐng)與服務(wù)單位聯(lián)系更正”，看不見(jiàn)申報(bào)表,。

答：進(jìn)入管理服務(wù)平臺(tái)同步信息,，稍后重新進(jìn)入網(wǎng)上申報(bào)。

4,、問(wèn)：納稅人4,、5月為小規(guī)模納稅人，6月變?yōu)橐话慵{稅人,，按要求所屬期4,、5月要申報(bào)增值稅小規(guī)模納稅人申報(bào)，所屬期6月要報(bào)增值稅一般納稅人申報(bào),，能通過(guò)網(wǎng)上申報(bào)進(jìn)行申報(bào)嗎,？

答：不能，只能去前臺(tái)進(jìn)行申報(bào),。所屬期7月起可以使用網(wǎng)上申報(bào)進(jìn)行申報(bào),。

5、問(wèn)：老網(wǎng)報(bào)管理服務(wù)平臺(tái)創(chuàng)建納稅人時(shí)提示“該納稅人識(shí)別在《征管系統(tǒng)》中不存在”,，怎么處理,？

答：變更為一照一碼后，未在金三“稅號(hào)變更納稅人識(shí)別號(hào)（社會(huì)信用代碼）”模塊進(jìn)行維護(hù),。應(yīng)將新號(hào)填寫(xiě)進(jìn)下圖黃色處,。

6,、問(wèn)：如果申報(bào)錯(cuò)誤,，企業(yè)是否可以自己刪除修改報(bào)表？

答：老網(wǎng)報(bào)申報(bào)撤銷修改規(guī)則：

（1）除財(cái)務(wù)報(bào)表以外其他報(bào)表,，申報(bào)成功寫(xiě)進(jìn)金三,，金三里未作廢也未修改過(guò)的，可以通過(guò)撤銷報(bào)表撤回，納稅人可重新填報(bào),。                         

（2）比對(duì)未通過(guò),，在管理服務(wù)平臺(tái)里的報(bào)表，企業(yè)不可以自己撤銷,，需要稅務(wù)端在管理服務(wù)平臺(tái)撤銷,。

（3）如果金三里做過(guò)修改或者刪除的，所有申報(bào)納稅人均不能撤銷,，無(wú)法在老網(wǎng)報(bào)進(jìn)行修改,，只能在金三修改。

（4）財(cái)務(wù)報(bào)表不支持納稅人端修改重報(bào),，只能從金三里更正或者作廢,，作廢后老網(wǎng)報(bào)也無(wú)法再次申報(bào)，只能金三錄入,。

7,、問(wèn)：老網(wǎng)報(bào)的申報(bào)表累計(jì)數(shù)不能帶出數(shù)，是灰的沒(méi)法填,，如何處理,？

答：使用IE8以下版本的瀏覽器，盡量不要使用360瀏覽器,。

（三）消費(fèi)稅

1,、問(wèn)：在老網(wǎng)報(bào)進(jìn)行消費(fèi)稅申報(bào)時(shí)，沒(méi)有消費(fèi)稅報(bào)表,，如何處理,？

答：進(jìn)入金三查看消費(fèi)稅是否為按季申報(bào)，老網(wǎng)報(bào)只支持按月申報(bào)的消費(fèi)稅,，按季申報(bào)的不支持,。可以到前臺(tái)進(jìn)申報(bào)或者使用新網(wǎng)廳進(jìn)行申報(bào),。

（四）財(cái)務(wù)報(bào)表

1,、問(wèn)：財(cái)務(wù)報(bào)表中的本期金額、上期金額等如何填寫(xiě),？

答： 會(huì)計(jì)準(zhǔn)則類財(cái)務(wù)報(bào)表“本期金額”為本年累計(jì)金額,，“上期金額”為上年同期金額。

小會(huì)計(jì)準(zhǔn)則類財(cái)務(wù)報(bào)表的“本月金額”為本月（季）金額,，“本年累計(jì)金額”為本年累計(jì)金額,。

二、新網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳申報(bào)相關(guān)問(wèn)題

 1,、問(wèn)：新網(wǎng)廳申報(bào),，是否也有稅務(wù)端的管理服務(wù)平臺(tái)？

答：沒(méi)有。企業(yè)端申報(bào)成功后,，直接寫(xiě)進(jìn)金三,。

2、問(wèn)：如果申報(bào)錯(cuò)誤,，企業(yè)端是否可以自己刪除修改報(bào)表,？

答：如果申報(bào)錯(cuò)誤，除財(cái)務(wù)報(bào)表以外的其他報(bào)表,，均可以在企業(yè)端對(duì)已經(jīng)申報(bào)成功的報(bào)表進(jìn)行刪除修改,。網(wǎng)上申報(bào)→勾選想要?jiǎng)h除的報(bào)表→點(diǎn)擊“刪除申報(bào)記錄”。

如果金三中的報(bào)表已經(jīng)被作廢,，網(wǎng)上申報(bào)→勾選想要?jiǎng)h除的報(bào)表→點(diǎn)擊“修改數(shù)據(jù)”,，即可進(jìn)行修改并重新上報(bào)。

 3,、問(wèn)：新網(wǎng)廳財(cái)務(wù)報(bào)表申報(bào)數(shù)據(jù)錯(cuò)誤,，如何修改重報(bào)？   

答：財(cái)務(wù)報(bào)表不支持納稅人端自行修改,，需要稅務(wù)人員在金三里作廢財(cái)報(bào)后,，納稅人端才可以刪除財(cái)報(bào)重新填報(bào)。

財(cái)務(wù)報(bào)表在局端作廢后,，納稅人端,，選擇財(cái)務(wù)報(bào)表，點(diǎn)擊修改數(shù)據(jù),，提示修改功能已開(kāi)啟,，就可以重新填寫(xiě)申報(bào)。  

或者納稅人也可以去辦稅廳前臺(tái)錄入,。

4,、問(wèn)：新網(wǎng)廳的登錄密碼忘記了如何重置？

答：新網(wǎng)廳密碼重置暫時(shí)只能聯(lián)系百望的運(yùn)維人員進(jìn)行修改,，后期會(huì)根據(jù)業(yè)務(wù)需求,，省局統(tǒng)一進(jìn)行權(quán)限設(shè)置。

5,、問(wèn)：使用新網(wǎng)廳進(jìn)行一般納稅人申報(bào)時(shí),，附列資料二第5行的“海關(guān)進(jìn)口增值稅專用繳款書(shū)”數(shù)據(jù)如何自動(dòng)帶出？

 答： 納稅人需要在“海關(guān)繳款書(shū)采集報(bào)送”模塊對(duì)取得海關(guān)繳款書(shū)進(jìn)行采集上傳,，次月1日在“海關(guān)稽核結(jié)果通知書(shū)查詢打印”模塊下載比對(duì)相符的海關(guān)稽核結(jié)果通知書(shū),。

6、問(wèn)：新網(wǎng)廳增值稅一般納稅人報(bào)表申報(bào)成功后,，為何沒(méi)有實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程清卡,？

答：（1）申報(bào)成功后，無(wú)論是否有應(yīng)納稅額,，均應(yīng)點(diǎn)擊“實(shí)時(shí)扣款”按鈕,，觸發(fā)一窗式比對(duì)，才能實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程清卡,。

（2）是否進(jìn)行了遠(yuǎn)程抄報(bào)稅,，如果沒(méi)有，應(yīng)先進(jìn)行遠(yuǎn)程抄報(bào)稅,，再點(diǎn)擊“實(shí)時(shí)扣款”按鈕進(jìn)行一窗式比對(duì),，實(shí)現(xiàn)遠(yuǎn)程清卡。

（3）如果企業(yè)已經(jīng)攜帶稅控盤(pán)（金稅盤(pán)）到大廳前臺(tái)進(jìn)行手工清卡,，應(yīng)先在金三申報(bào)更正模塊做一下保存操作,，觸發(fā)一窗式比對(duì)，比對(duì)相符的,，才能在防偽稅控中給企業(yè)進(jìn)行手工清卡,。

7、問(wèn)：在新網(wǎng)廳進(jìn)行小規(guī)模納稅人申報(bào)時(shí),，附列資料5%征收率欄次為灰色,，無(wú)法填寫(xiě)，如何處理,？

答：查看金三中是否有5%征收率的稅種,，如果企業(yè)確實(shí)有該項(xiàng)業(yè)務(wù)，應(yīng)在金三中進(jìn)行稅種核定,。

8,、問(wèn)：為什么網(wǎng)廳申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)累計(jì)數(shù)、上期數(shù)帶出出來(lái),？

答：財(cái)報(bào)累計(jì)數(shù),、上期數(shù)帶不出來(lái)是因?yàn)榻鹑](méi)有遷移財(cái)報(bào)的數(shù)據(jù)，企業(yè)自己填寫(xiě)一下就可以了,！勾選報(bào)表上方的修改累計(jì)數(shù)據(jù),、修改上期數(shù)據(jù)就可以填寫(xiě)了。

稅務(wù)人員在金三申報(bào)征收的“資料報(bào)送與采集”中,，查詢納稅人信息,，點(diǎn)開(kāi)已經(jīng)報(bào)送的申報(bào)記錄，上面有作廢,。

9,、問(wèn)：納稅人4、5月為小規(guī)模納稅人,，6月變?yōu)橐话慵{稅人,，按要求所屬期4,、5月要申報(bào)增值稅小規(guī)模納稅人申報(bào)，所屬期6月要報(bào)增值稅一般納稅人申報(bào),，能通過(guò)新網(wǎng)廳進(jìn)行申報(bào)嗎,？

答：不能，只能去前臺(tái)進(jìn)行申報(bào),。所屬期7月起可以使用新網(wǎng)廳進(jìn)行申報(bào),。

10、問(wèn)：新網(wǎng)廳有填表說(shuō)明么,？

答：有,，報(bào)表右上角有個(gè)按鈕，點(diǎn)擊即可查看,。

三,、新網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳發(fā)票驗(yàn)舊相關(guān)問(wèn)題

 1、問(wèn)：新網(wǎng)廳手工驗(yàn)舊模塊需要CA才能使用么,？可以驗(yàn)舊哪種發(fā)票,？驗(yàn)舊的數(shù)據(jù)還需要稅務(wù)人員在前臺(tái)接收么？

答：（1）此模塊不需要CA就可以使用,。

（2）只能驗(yàn)舊正常開(kāi)具的遼寧國(guó)稅通用剪貼發(fā)票,。

（3）正常開(kāi)具發(fā)票的驗(yàn)舊數(shù)據(jù)直接寫(xiě)入金三，無(wú)需稅務(wù)人員接收,。

2,、問(wèn)：那作廢和負(fù)數(shù)的遼寧國(guó)稅通用剪貼發(fā)票可以在新網(wǎng)廳驗(yàn)舊么？

答：可以,。作廢和負(fù)數(shù)的需要有CA的用戶在涉稅事項(xiàng)模塊進(jìn)行審批驗(yàn)舊,，雙定戶可以沒(méi)有CA也能使用涉稅事項(xiàng)模塊。

需要注意的是作廢和負(fù)數(shù)剪貼發(fā)票通過(guò)涉稅事項(xiàng)模塊提交后,，稅務(wù)人員需要審批,，才能提交進(jìn)金三里。

沒(méi)有CA的用戶可以到大廳前臺(tái)辦理驗(yàn)舊,。

3,、問(wèn)：納稅人應(yīng)用新網(wǎng)廳，驗(yàn)舊發(fā)票時(shí)數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤,，這種情況怎么處理呢,？

答：新網(wǎng)廳驗(yàn)舊，是直接寫(xiě)進(jìn)金三系統(tǒng),，如果數(shù)據(jù)輸入錯(cuò)誤,，只能是稅務(wù)人員在金三里進(jìn)行撤銷。

4,、問(wèn)：使用定額發(fā)票的納稅人可以使用新網(wǎng)廳進(jìn)行驗(yàn)舊么,？

答：可以,。定額發(fā)票可以通過(guò)涉稅事項(xiàng)模塊進(jìn)行驗(yàn)舊，不用CA即可使用,。驗(yàn)舊數(shù)據(jù)直接寫(xiě)入金三,。

 5、問(wèn)：那么其他發(fā)票如何驗(yàn)舊,？

答：（1）增值稅專用發(fā)票、增值稅普通發(fā)票,、機(jī)動(dòng)車(chē)發(fā)票,，以報(bào)代驗(yàn)。

（2）通用機(jī)打發(fā)票通過(guò)開(kāi)票軟件驗(yàn)舊,。

（3）二手車(chē)發(fā)票暫時(shí)只能去前臺(tái)驗(yàn)舊,。

6、問(wèn)：為什么使用新網(wǎng)廳手工驗(yàn)舊模塊,，帶不出來(lái)發(fā)票信息,？

    答：在金三中查看企業(yè)是否有剪貼發(fā)票的票種。