授信方案,，即銀行的授信批復,，是有權審批部門出具的同意貸款的正式文件。授信方案中包含借款人,、金額,、幣種、利率,、貸款期限,、額度有效期,、資金用途、授信產品,、還款方式,、保證金、交易結構（如有）,、擔保方式,、出賬條件、管理要求,。

本部分為第5篇保證金部分,。

保證金，是指在借款人到銀行辦理業(yè)務時,，銀行為防范業(yè)務風險,，要求借款人或第三方為確保借款人履行與銀行的合同義務，而繳納的所有權歸借款人或第三方所有,，但由銀行占有的特定化的資金,。保證金作為一種特定的動產質押方式，在借款人不履行相應債務或交易義務時,，銀行可依法優(yōu)先受償,。

一、保證金的作用

1.可作為擔保措施

保證金,，作為擔保方式中的質押擔保,，具有提高企業(yè)違約成本，確保本行債權的作用,。尤其是保證金,，往往是存單質押，而存單質押風險較低,，其對應的金額可以作為低風險業(yè)務進行操作,。

如審批同意給予借款人長款額度1億元銀行承兌匯票業(yè)務，保證金比例20%,，則企業(yè)的總授信額度為1/0.8=1.25億元,。其中1億元為敞口部分，0.25億元為低風險部分,。企業(yè)繳納2500萬元保證金以后,，可開出1.25億元的業(yè)務產品來。

2.可提高本行綜合收益

企業(yè)繳存保證金,，不僅可以作為擔保方式,，還可以提高本行存款，降低本行的存貸比,。保證金質押,，雖然和土地抵押一樣均屬于擔保方式,，但土地抵押僅在處置時才能給銀行帶來收益，而保證金則始終可以給銀行帶來收益,。保證金,，可以提高本行綜合收益。并且保證金比例越高,，綜合收益越高,；保證金金額越大，綜合收益越大,。

二,、保證金的分類

根據業(yè)務品種的不同，保證金又分為銀行承兌匯票保證金,、信用證保證金,、保函保證金、商票保證金,、經營性物業(yè)保證金,、房地產開發(fā)貸款保證金等。

保證金明細表

三,、保證金的注意事項

這里,，我們分綜合授信業(yè)務保證金、保函保證金,、經營性物業(yè)貸款保證金,、房地產開發(fā)貸款保證金四大類進行說明。

1.綜合授信業(yè)務保證金

綜合授信業(yè)務的保證金,，可以根據以下幾點進行確定,。

第一，他行保證金比例,。

銀行人士應參照他行保證金的比例,，給出本行授信方案中合理的比例。不能他行保證金比例為50%,，本行為20%,，那么本行保證金比例偏低，導致本行與他行承擔相同的敞口業(yè)務風險時,，卻沒有享受到他行的收益,。該賺的錢沒有賺到，便是虧本,。銀行作為經營風險的機構,，要時刻銘記風險與收益的平衡。

第二,，企業(yè)的實力,。

一般來說，企業(yè)的實力越強,，保證金比例越低,。要知道，保證金作為一種擔保方式,，是根據企業(yè)情況進行調節(jié)的,。好企業(yè)，可以發(fā)放信用貸款,，當然也不用收保證金了,；壞企業(yè),，提供強抵押也不一定能夠獲批。一般情況下,，優(yōu)質國企的保證金比例偏低,，甚至出現(xiàn)保證金為0的情況；民營企業(yè)的保證金偏高,，一般在30%-50%之間波動,，要視情況而定。

第三,，本行信貸資金的價格,。

本行的資金價格越低，本行在營銷客戶時便越具有優(yōu)勢,，當然保證金比例可以談的高一些,。一般四大行要求的保證金比例會高于其他銀行。這也無可厚非,，畢竟相對于到其他銀行融資,，企業(yè)的總成本還是偏低的。

這是可以理解的,。我們常?？吹剑I(yè)企業(yè)將其土地,、廠房等資產抵押至四大行,，而其他股份制銀行和城商行擔保方式則是保證，這就是因為不同銀行的信貸資金不同造成的,。企業(yè)考慮的是,，哪里資金成本低，到哪里去融資,；企業(yè)可以獲得四大行的授信,，相當于具有了四大行的信用背書-看看，四大行都認可我的風險,，給我授信了,，其他銀行還不給我貸款；但融資成本低的銀行要求又高,，審批又嚴,，導致企業(yè)做出第二選擇，那就去到審批相對寬松和資金成本相對較高的銀行去融資,。

第四,，企業(yè)的誠信情況。

一家企業(yè)誠信度較高，銀行所面臨的違約風險就越低,。從保證金的擔保作用上來講,，違約概率高的企業(yè)就要提高資本金比例，違約概率低的企業(yè)就適當降低保證金比例,。

第五，銀行與企業(yè)的關系,。

銀行經辦部門與企業(yè)之間的關系,，也可能影響著保證金的比例。尤其是借款人為國有企業(yè),，這種情況更為常見,。企業(yè)在銀行融資保證金多為30%，與企業(yè)關系較好的銀行可以爭取到35%甚至40%的保證金比例,。

2.保函保證金

保函保證金的情況,，和綜合授信業(yè)務的保證金類似，不再贅述,。

3.經營性物業(yè)貸款保證金

經營性物業(yè)貸款,，往往期限較長，金額較大,，還款來源依賴抵押物所產生的現(xiàn)金流,。而往往期限越長，不可控因素越大,，授信風險越高,；金額越大，業(yè)務一旦出現(xiàn)損失所造成的后果也越嚴重,；還款來源越單一,，一旦還款來源出現(xiàn)問題，還款來源將存在很大問題,?？梢姡洜I性物業(yè)具有上述這些特點,，其風險也相對較高,。

那么,，對于經營性物業(yè)貸款的風險如何防范呢？對于中長期貸款,，銀行一般會要求設置分期還款計劃，一般是按月或按季付息，按半年還本,。還本付息的過程,，便于銀行通過企業(yè)的還款情況不斷甄別企業(yè)的經營情況，及時發(fā)現(xiàn)貸后問題,。分期還款計劃,，使得隨著時間的遞進，銀行貸款本金越來越低,，業(yè)務期限也越來越短,，通過不斷壓縮貸款本金和貸款期限，控制項目風險,。保證金就起到這一作用,。

一般情況下，銀行會要求繳納一定的保證金,，保證金金額可以動態(tài)（一般是不低于下期還本金額）,，也可以是靜態(tài)的（即設置最低保證金金額）。保證金一方面可以提高銀行收益,，但更重要的是,，可以起到風險緩沖墊的作用。一旦企業(yè)經營出現(xiàn)不善,，不能以抵押物產生的現(xiàn)金流償還本息的時候,，保證金即被用于償還本期貸款本金。這樣,，保證金雖然使用了,，但是留給企業(yè)一定的時間去調整去經營，不至于發(fā)生貸款逾期風險,。

但是,，該筆保證金一旦被使用，就應該要求企業(yè)及時補足,，補足以后的保證金可以繼續(xù)起到提高收益和風險緩釋的作用,。不然，應視作重大風險預警信號,，及時采取措施,，防范項目風險。

4.房地產開發(fā)貸款保證金

房地產開發(fā)貸款,，銀行往往會要求土地及在建工程抵押,。但是，房地產開發(fā)貸款也存在經營性物業(yè)貸款的一些特性,，那就是往往金額較大,，期限較長（一般不低于3年，畢竟項目修建及銷售回款均需要時間），還款來源嚴重依賴于項目的銷售,。因此,，房地產開發(fā)貸款風險性也相對較高。

房地產開發(fā)貸款業(yè)務,，號稱“三分批,，七分管”。項目資金的使用是否符合項目進度,，房產有無及時抵押至本行,，房產的銷售資金是否及時回籠至資金監(jiān)管賬戶，并歸還本行貸款本息,。上述種種，均涉及到較大的操作風險,。

那么,，土地及房產作為項目的核心風險抓手，其銷售資金的回籠又如此重要,，怎么進行管控呢,？房地產企業(yè)在銷售房屋之前，需要辦理預售許可證,，而辦理預售許可證需要銀行辦理抵押物的解押工作,。于是，作為銀行核心風險抓手的在建工程被解押出去了,，解押出去部分資產對應的敞口會面臨較大的信用風險,。于是，銀行會要求企業(yè)繳納一定的保證金,，繳納保證金以后,，銀行再予以辦理抵押物解押手續(xù)，此后企業(yè)再去辦理預售手續(xù),。

房地產開發(fā)業(yè)務中，保證金其實是用于緩釋被解押部分資產對應敞口的風險,。企業(yè)繳納保證金,、銀行辦理解壓手續(xù),、企業(yè)辦理預售許可證,、購房者繳納購房款、企業(yè)去辦理房屋備案手續(xù)，這是一整套的操作流程,。銀行通過保證金,，控制了該業(yè)務的操作風險。

并且需要說明的是,，項目風險程度越高,，越應該提高保證金比例，確保本行盡快退出本項目,。

需要說明的是,，上述四種保證金方式，可能存在交叉的情況,。比如經營性物業(yè)貸款,，為防范其業(yè)務風險追加企業(yè)部分在建工程抵押，那么在建工程的抵押就涉及到房地產開發(fā)貸款保證金,。還有就是企業(yè)的抵押物為土地或房產的,，企業(yè)要求對部分抵押物進行解押，也可參照房地產開發(fā)貸款保證金進行操作,，先繳保證金再辦理解押手續(xù),。