銀行在設(shè)立質(zhì)權(quán)時未盡審查義務(wù),，是否對應(yīng)收賬款享有優(yōu)先受償權(quán)？

??作者：李舒 趙躍文 代巧珍  (北京云亭律師事務(wù)所)

保證人以其享有的應(yīng)收賬款向銀行出質(zhì),，質(zhì)權(quán)設(shè)立前該應(yīng)收賬款的完整性存在瑕疵,，銀行在簽訂質(zhì)押合同和辦理質(zhì)押登記時未盡審查義務(wù),，則案涉應(yīng)收賬款質(zhì)押登記無效,，銀行對案涉應(yīng)收賬款不享有優(yōu)先受償權(quán)。

1.2015年1月20日,、2015年7月22日,，國弘公司與華夏銀行南昌分行分別簽訂兩份《流動資金借款合同》，華夏銀行南昌分行依約向國弘公司實發(fā)貸款3600萬元,、2800萬元,。其后，雙方又將兩筆借款展期至2016年9月20日,。

2.2017年10月9日,，沿河公司與華夏銀行南昌分行簽訂兩份《質(zhì)押合同》，以其對奉賢縣政府享有的應(yīng)收賬款為上述國弘公司的兩筆貸款提供質(zhì)押擔(dān)保,。當(dāng)月16日,，華夏銀行南昌分行在中國人民銀行征信中心辦理動產(chǎn)權(quán)屬初始登記。

3.因國弘公司逾期未還款,，華夏銀行南昌分行向南昌中院提起訴訟,。南昌中院一審判決華夏銀行南昌支行對上述應(yīng)收賬款享有優(yōu)先受償權(quán)。奉賢縣政府不服,，向江西高院提起上訴,。

4.江西高院二審查明，2017年4月,，沿河公司對奉賢縣政府享有的1.8億應(yīng)收賬款已被宜春中院另案凍結(jié),，且宜春中院作出的協(xié)助執(zhí)行通知書明確要求奉新縣政府停止向沿河公司支付1.8億到期債權(quán)。

5.江西高院認(rèn)為,，華夏銀行南昌分行在簽訂質(zhì)押合同和辦理質(zhì)押登記前,，案涉應(yīng)收賬款已被凍結(jié)，其未盡到基本的審查義務(wù),，質(zhì)押債權(quán)的真實性,、完整性存在瑕疵，應(yīng)收賬款質(zhì)押登記無效,，華夏銀行南昌分行對案涉應(yīng)收賬款不享有優(yōu)先受償權(quán),。

（我國并不是判例法國家,，本文所引述分析的判例也不是指導(dǎo)性案例,，對同類案件的審理和裁判中并無約束力。同時,，尤其需要注意的是,，司法實踐中，每個案例的細(xì)節(jié)千差萬別,，切不可將本文裁判觀點直接援引,。北京云亭律師事務(wù)所律師對不同案件裁判文書的梳理和研究，旨在為更多讀者提供不同的研究角度和觀察的視角,，并不意味著北京云亭律師事務(wù)所律師對本文案例裁判觀點的認(rèn)同和支持,，也不意味著法院在處理類似案件時，對該等裁判規(guī)則必然應(yīng)當(dāng)援引或參照,。）

《中華人民共和國民法典》（2021.1.1實施）

第四百四十五條　以應(yīng)收賬款出質(zhì)的,，質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記時設(shè)立。

應(yīng)收賬款出質(zhì)后,，不得轉(zhuǎn)讓,，但是出質(zhì)人與質(zhì)權(quán)人協(xié)商同意的除外。出質(zhì)人轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款所得的價款,，應(yīng)當(dāng)向質(zhì)權(quán)人提前清償債務(wù)或者提存,。

《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封、扣押,、凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定》(2020修正)

第二十四條　被執(zhí)行人就已經(jīng)查封,、扣押、凍結(jié)的財產(chǎn)所作的移轉(zhuǎn),、設(shè)定權(quán)利負(fù)擔(dān)或者其他有礙執(zhí)行的行為,，不得對抗申請執(zhí)行人,。

第三人未經(jīng)人民法院準(zhǔn)許占有查封、扣押,、凍結(jié)的財產(chǎn)或者實施其他有礙執(zhí)行的行為的,，人民法院可以依據(jù)申請執(zhí)行人的申請或者依職權(quán)解除其占有或者排除其妨害。

人民法院的查封,、扣押,、凍結(jié)沒有公示的，其效力不得對抗善意第三人,。

《動產(chǎn)和權(quán)利擔(dān)保統(tǒng)一登記辦法》（2022年2月1日實施）

第二十四條　擔(dān)保權(quán)人,、擔(dān)保人和其他利害關(guān)系人應(yīng)當(dāng)按照統(tǒng)一登記系統(tǒng)提示項目如實登記，并對登記內(nèi)容的真實性,、完整性和合法性負(fù)責(zé),。因擔(dān)保權(quán)人或擔(dān)保人名稱填寫錯誤，擔(dān)保財產(chǎn)描述不能夠合理識別擔(dān)保財產(chǎn)等情形導(dǎo)致不能正確公示擔(dān)保權(quán)利的,，其法律后果由當(dāng)事人自行承擔(dān),。辦理登記時，存在提供虛假材料等行為給他人造成損害的,，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任,。

《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》（已失效）

第二十四條　質(zhì)權(quán)人開展應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核確認(rèn)應(yīng)收賬款的真實性,，并在登記公示系統(tǒng)中查詢應(yīng)收賬款的權(quán)利負(fù)擔(dān)狀況,。

本院認(rèn)為,，根據(jù)《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封,、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定》第二十六條第三款“人民法院的查封,、扣押,、凍結(jié)沒有公示的，其效力不得對抗善意第三人”的規(guī)定,，案涉應(yīng)收賬款查封裁定生效后,，沿河公司明知其對案涉應(yīng)收賬款已無權(quán)處分，仍于2017年10月9日與華夏銀行南昌分行簽訂《質(zhì)押合同》,，并辦理質(zhì)押登記,，損害了第三人的合法權(quán)益。現(xiàn)有證據(jù)雖無法證明華夏銀行南昌分行存在惡意串通行為,，但華夏銀行南昌分行在簽訂質(zhì)押合同及辦理質(zhì)押登記時,，葉斌已申請法院依法查封案涉應(yīng)收賬款，相關(guān)裁定均已上網(wǎng)，葉斌與沿河公司,、國弘公司等民事糾紛均已進(jìn)入訴訟階段,，華夏銀行未審查沿河公司的涉訴情況及質(zhì)押應(yīng)收賬款的權(quán)利義務(wù)負(fù)擔(dān)，未盡到基本的注意審查義務(wù),，其不屬于《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封,、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定》第二十六條規(guī)定的“善意第三人”,。

其次,，《中華人民共和國物權(quán)法》第二百二十八條第一款規(guī)定“以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同,。質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立,。”,，《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》第二十四條規(guī)定“質(zhì)權(quán)人開展應(yīng)收賬款質(zhì)押融資業(yè)務(wù)時,，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核確認(rèn)應(yīng)收賬款的真實性，并在登記公示系統(tǒng)中查詢應(yīng)收賬款的權(quán)利負(fù)擔(dān)狀況,?！保诙鍡l規(guī)定“質(zhì)權(quán)人,、出質(zhì)人和其他利害關(guān)系人應(yīng)當(dāng)按照登記公示系統(tǒng)提示項目如實登記，并對登記內(nèi)容的真實性,、完整性和合法性負(fù)責(zé),。”,。根據(jù)上述規(guī)定,，雖然應(yīng)收賬款質(zhì)權(quán)自辦理出質(zhì)登記起設(shè)立，但應(yīng)收賬款的真實性由質(zhì)權(quán)人,、出質(zhì)人和其他利害關(guān)系人負(fù)責(zé),，質(zhì)權(quán)人對應(yīng)收賬款真實性應(yīng)盡基本的審查義務(wù)。本案中,，華夏銀行南昌分行未向應(yīng)收賬款的債務(wù)人奉新縣政府核實該應(yīng)收賬款的真實性,、完整性和合法性，其與沿河公司簽訂的質(zhì)押合同并不能約束奉新縣政府,，奉新縣政府主張沿河公司對其欠款當(dāng)然可以抵扣,。

綜上，應(yīng)收賬款質(zhì)押權(quán)的登記設(shè)立并非意味著質(zhì)權(quán)人當(dāng)然享有該應(yīng)收賬款的優(yōu)先受償權(quán),，人民法院認(rèn)定質(zhì)權(quán)人是否享有優(yōu)先權(quán)應(yīng)當(dāng)審查應(yīng)收賬款是否真實,、合法、完整,。沿河公司以被法院查封的應(yīng)收賬款出質(zhì),主觀上存在惡意,損害了其他權(quán)利人的合法權(quán)益,。華夏銀行南昌分行對案涉應(yīng)收賬款真實性,、合法性、完整性未盡審查義務(wù),，侵害了奉新縣政府的合法權(quán)益,。案涉應(yīng)收賬款雖然在設(shè)立時辦理了質(zhì)押登記,但僅符合應(yīng)收賬款質(zhì)押的形式要件，辦理質(zhì)押登記的應(yīng)收賬款債權(quán)因沿河公司無權(quán)處分不具有合法性,；同時所質(zhì)押的應(yīng)收賬款不具確定性,，質(zhì)押債權(quán)的真實性、完整性存在瑕疵,，故案涉應(yīng)收賬款質(zhì)押登記因缺乏實質(zhì)要件而無效,。奉新縣政府認(rèn)為華夏銀行南昌分行對案涉應(yīng)收賬款不享有優(yōu)先受償權(quán)的主張具有事實和法律依據(jù)，本院予以支持,。

江西省高級人民法院,，奉賢縣人民政府、江西國弘投資有限公司金融借款合同糾紛二審民事判決書[（2020）贛民終764號]

在檢索大量類案的基礎(chǔ)上,，云亭律師總結(jié)相關(guān)裁判規(guī)則如下,，供讀者參考：

裁判規(guī)則一：總公司需要融資，分公司負(fù)責(zé)對外借款并向銀行提供應(yīng)收賬款質(zhì)押,，若權(quán)利無瑕疵,，銀行對該應(yīng)收賬款享有優(yōu)先受償權(quán)。此外,，除非銀行明確放棄追究總公司民事責(zé)任,，否則，總公司對分公司債務(wù)承擔(dān)連帶清償責(zé)任,。

案例一：最高人民法院在湖南省資興焦電股份有限公司,、湖南省江林建設(shè)有限公司金融借款合同糾紛再審民事判決書[（2017）最高法民再311號]中認(rèn)為：首先，湘陰建筑資興分公司是江林建設(shè)公司依法設(shè)立并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的法人分支機構(gòu),。依據(jù)公司法第十四條第一款“公司可以設(shè)立分公司,。設(shè)立分公司，應(yīng)當(dāng)向公司登記機關(guān)申請登記,，領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照,。分公司不具有法人資格，其民事責(zé)任由公司承擔(dān)”之規(guī)定,，江林建設(shè)公司應(yīng)對湘陰建筑資興分公司的債務(wù)承擔(dān)民事責(zé)任,，除非債權(quán)人明確放棄追究江林建設(shè)公司的民事責(zé)任。本案中,，湘陰建筑資興分公司尚欠銀行貸款1179萬元及利息未償還,，因此，江林建設(shè)公司是否承擔(dān)民事責(zé)任的關(guān)鍵在于債權(quán)人資興浦發(fā)銀行是否明確放棄追究其民事責(zé)任?！?/span>

第三,，湘陰建筑資興分公司是江林建設(shè)公司依法設(shè)立并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照的法人的分支機構(gòu)，是民事訴訟法第四十八條規(guī)定的“其他組織”,。雖然根據(jù)《內(nèi)部經(jīng)營管理承包合同》的約定,，湘陰建筑資興分公司實行獨立核算，自負(fù)盈虧,，且為案涉借款與資興浦發(fā)銀行簽訂《應(yīng)收賬款質(zhì)押合同》,，可以認(rèn)為湘陰建筑資興分公司具有一定財產(chǎn)，但這并不等同于其可以獨立對外承擔(dān)民事責(zé)任,。

裁判規(guī)則二：以應(yīng)收賬款出質(zhì),，應(yīng)當(dāng)辦理出質(zhì)登記，若未辦理出質(zhì)登記或登記期滿后未申請展期,，則視為質(zhì)權(quán)未設(shè)立,，銀行不享有應(yīng)收賬款的優(yōu)先受償權(quán)。

案例二：江蘇省高級人民法院在江蘇升東進(jìn)出口有限公司與江蘇銀行股份有限公司連云港連云支行,、河南朝陽鋼鐵有限公司等金融借款合同糾紛二審民事判決書[（2020）蘇民終685號]中認(rèn)為,，江蘇銀行連云支行對升東公司應(yīng)收賬款不享有優(yōu)先受償權(quán)。理由：1.物權(quán)法第二百二十八條第一款規(guī)定,，“以應(yīng)收賬款出質(zhì)的,，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同。質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立,?！比嗣胥y行《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記辦法》（案涉期間適用2007年版）第十二條規(guī)定，“質(zhì)權(quán)人自行確定登記期限,，登記期限以年計算，最長不得超過5年,。登記期限界滿,，質(zhì)押登記失效?！钡谑龡l規(guī)定,，“在登記期限屆滿前90日內(nèi)，質(zhì)權(quán)人可以申請展期,。質(zhì)權(quán)人可以多次展期,，每次展期期限不得超過5年?！睆奈牧x上理解,，按登記辦法規(guī)定，期滿后質(zhì)押登記失效，失效則意味著無登記,，未經(jīng)登記質(zhì)權(quán)則沒有設(shè)立,。2.本案中，經(jīng)審查,，案涉應(yīng)收賬款質(zhì)押有書面合同,，且在2014年1月8日經(jīng)信貸征信機構(gòu)進(jìn)行初始登記，登記期限為1年,，故質(zhì)權(quán)自該日設(shè)立,。但該質(zhì)權(quán)在登記的1年期滿后，質(zhì)權(quán)人江蘇銀行連云支行未申請展期,，故該質(zhì)權(quán)因登記期限屆滿（自2015年1月8日起）而導(dǎo)致質(zhì)押登記失效,。質(zhì)押登記失效，則意味著案涉質(zhì)押無登記,，未經(jīng)登記質(zhì)權(quán)則沒有設(shè)立,。故案涉質(zhì)權(quán)未依法設(shè)立，江蘇銀行連云支行對升東公司應(yīng)收賬款不享有優(yōu)先受償權(quán),。

裁判規(guī)則三：債務(wù)人將應(yīng)收賬款質(zhì)押給銀行后,，次債務(wù)人向銀行出具其蓋章確認(rèn)的《結(jié)算申請書》，應(yīng)認(rèn)定為質(zhì)權(quán)效力及于次債務(wù)人,，質(zhì)權(quán)人可直接向其主張權(quán)利,。

案例三：新疆維吾爾自治區(qū)高級人民法院在昆侖銀行股份有限公司與秦皇島東奧燃料銷售有限公司、中石油鐵建油品銷售有限公司等金融借款合同糾紛一審民事判決書[（2016）新民初43號],，關(guān)于應(yīng)收賬款質(zhì)押優(yōu)先受償?shù)膯栴},。《中華人民共和國物權(quán)法》第二百二十三條規(guī)定：“債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下列權(quán)利可以出質(zhì)：......（六）應(yīng)收賬款,；......”,，第二百二十八條第一款規(guī)定：“以應(yīng)收賬款出質(zhì)的，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)訂立書面合同,。質(zhì)權(quán)自信貸征信機構(gòu)辦理出質(zhì)登記時設(shè)立,。”本案中,，東奧公司與昆侖銀行簽訂編號為×××號《融資業(yè)務(wù)合同》約定以東奧公司與中油鐵建公司于2015年4月10日簽訂的《成品油買賣合同》項下應(yīng)收賬款以及所產(chǎn)生的預(yù)期收益為涉案借款提供質(zhì)押擔(dān)保,，其后，東奧公司與昆侖銀行于2015年4月14日簽訂《應(yīng)收賬款質(zhì)押登記協(xié)議》,，并于同日在中國人民銀行征信中心辦理了動產(chǎn)權(quán)屬統(tǒng)一登記－變更登記,，該質(zhì)押協(xié)議合法有效，昆侖銀行的質(zhì)權(quán)自2015年4月14日設(shè)立,。在東奧公司不履行《融資業(yè)務(wù)合同》項下合同義務(wù)時,，昆侖銀行對東奧公司與中油鐵建公司簽訂的《成品油買賣合同》項下產(chǎn)生的應(yīng)收賬款享有優(yōu)先受償權(quán),。中油鐵建公司于2015年4月10日在東奧公司、昆侖銀行向其出具《結(jié)算申請書》蓋章并注明同意《結(jié)算申請書》中的申請事項,，以及其于同日向昆侖銀行出具的《證明》確認(rèn)其與東奧公司簽訂的《購銷合同》真實有效,、回款期限不晚于昆侖銀行授信到期日的行為，均可以證明本案應(yīng)收賬款的質(zhì)權(quán)效力及于中油鐵建公司,，其抗辯認(rèn)為其在《結(jié)算申請書》簽收的行為不代表同意接受該申請的約束的意見沒有依據(jù),，本院不予采納，其應(yīng)按照《結(jié)算申請書》的內(nèi)容將涉案購銷合同項下需要支付給東奧公司的結(jié)算資金匯入東奧公司在昆侖銀行的監(jiān)管專戶,。

本期執(zhí)行主編：趙躍文律師 北京云亭律師事務(wù)所

責(zé)任編輯：法麗 微信號：17310145421