隨著市場經(jīng)濟的蓬勃發(fā)展，我國出現(xiàn)了一定數(shù)量的“僵尸企業(yè)”,，給國家經(jīng)濟發(fā)展和人民生活水平的改善造成了一定的負面影響,。為妥善解決“僵尸企業(yè)”問題,，我國立法和執(zhí)法機關(guān)進行了積極有效的探索和總結(jié)，相繼出臺了《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（試行）》,、《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》及相關(guān)司法解釋,，在清算組的基礎上，設立了破產(chǎn)管理人制度,。筆者有幸參與了所在律所擔任管理人或管理人成員的幾個破產(chǎn)業(yè)務,，并完整參與了檔案資料的整理歸檔，深刻認識到了破產(chǎn)業(yè)務檔案管理的重要性,，現(xiàn)就破產(chǎn)業(yè)務檔案管理談幾點淺見,，以求起到拋磚引玉之效。

根據(jù)《中華人民共和國檔案法(2016修正) 》和司法部,、國家檔案局發(fā)布的《律師業(yè)務檔案立卷歸檔辦法》《律師業(yè)務檔案管理辦法》以及《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》的有關(guān)規(guī)定,，筆者認為，破產(chǎn)業(yè)務檔案是指破產(chǎn)業(yè)務各方（債權(quán)人,、債務人,、清算組或管理人、法院,、投資人,、審計和評估機構(gòu)等）在破產(chǎn)業(yè)務中直接形成的對國家和社會有保存價值的各種文字、圖表,、聲象等不同形式的歷史記錄,。

破產(chǎn)業(yè)務檔案管理具有重要的意義，包括但不限于：

（一）破產(chǎn)業(yè)務檔案是對相關(guān)破產(chǎn)業(yè)務整個流程的全面記錄,，屬于訴訟法的證據(jù)范疇,。對破產(chǎn)業(yè)務檔案進行規(guī)范管理，在各方產(chǎn)生糾紛時具有證明作用,。

（二）對破產(chǎn)業(yè)務檔案進行規(guī)范管理,，有利于管理人進行研究，總結(jié)經(jīng)驗和教訓,，提升業(yè)務水平,。

（三）有利于開展對內(nèi)培訓、對外交流,。

總結(jié)破產(chǎn)業(yè)務團隊和有關(guān)檔案管理人員的智慧,，筆者認為，可以按照下列流程進行破產(chǎn)業(yè)務檔案管理：

（一）統(tǒng)一文書格式

為了便于業(yè)務的規(guī)范管理,，對債權(quán)申報資料（申報登記表,、授權(quán)委托書、法定代表人或負責人身份證明書等）以及管理人出具的法律文書的格式進行規(guī)范統(tǒng)一，包括字體,、字號,、行距等。

另外,，管理人根據(jù)債權(quán)人申報債權(quán)的時間先后順序,，對債權(quán)人進行統(tǒng)一編號。管理人出具的法律文書應有文號（如“AB破管字第X號”,，“AB”是債務人的簡稱）,，并按照文書出具的時間先后順序編排文號。

（二）收集分類

根據(jù)破產(chǎn)業(yè)務的實際情況,，管理人應對每個破產(chǎn)業(yè)務中形成的檔案資料進行收集,、分類，并按照各類資料形成的時間先后順序進行存放,。破產(chǎn)業(yè)務的檔案資料一般可分為五大類,，即債權(quán)類、資產(chǎn)類,、程序類、審計類,、財務類,，具體內(nèi)容如下：

債權(quán)類檔案資料一般包括：（1）債權(quán)人提交的債權(quán)申報資料；（2）債權(quán)人申報債權(quán)登記表,；（3）債務人的債權(quán)債務清冊,；（4）管理人審查意見的通知及送達回執(zhí)；（5）債權(quán)人的異議書及所附證據(jù)資料,；（6）管理人復核意見的通知及送達回執(zhí),；（7）債權(quán)人的債權(quán)債務抵銷申請；（8）職工債權(quán)表決函,；（9）債權(quán)人對重整計劃草案的表決函,；（10）債權(quán)確認函；（11）債權(quán)確認方式選擇函,；（12）債權(quán)人銀行賬戶信息確認表,；（13）無異議債權(quán)清單及法院裁定；（14）司法機關(guān)向管理人送達的協(xié)助執(zhí)行文書,；（15）債權(quán)清償款提存資料,；（16）債權(quán)清償款支付憑證；（17）其他相關(guān)資料,。

資產(chǎn)類檔案資料一般包括：（1）債務人證照復印件,、印簽和銀行賬戶統(tǒng)計表及交接表；（2）債務人工商登記檔案資料；（3）債務人財產(chǎn)接管及委托保管書,；（4）債務人簽訂的合同,；（5）繼續(xù)履行合同通知書、解除合同通知書及調(diào)查筆錄,；（6）債務人對外投資資料,；（7）債權(quán)清收通知；（8）債權(quán)人對清收通知的異議,；（9）在建工程施工,、定案資料；（10）財產(chǎn)保全,、解除保全資料,；（11）委托財務審計、資產(chǎn)評估合同及審計,、評估報告,；（12）向債務人移交資產(chǎn)和營業(yè)事務的報告及附件；（13）其他相關(guān)資料,。

程序類檔案資料一般包括：（1）法院受理債務人破產(chǎn)重整的裁定書,、指定管理人決定書；（2）開立管理人銀行賬戶,、刻制管理人印章申請及法院通知,；（3）管理人印章使用審批表；（4）債權(quán)人申報債權(quán)通知書及公告,；（5）債務人繼續(xù)營業(yè)或暫停營業(yè)的決定書,；（6）管理人聘任經(jīng)營管理團隊的決定、報告及附件,；（7）法院復函,；（8）管理人簽訂的郵政服務合同；（9）管理人郵寄文書郵政特快專遞單號查詢結(jié)果,；（10）安全生產(chǎn)目標管理責任書,；（11）各類送達回證；（12）網(wǎng)上債權(quán)人會議策劃和直播服務合同,；（13）債權(quán)人會議資料,；（14）債權(quán)人委員會成員授權(quán)手續(xù)及會議記錄；（15）招募重整投資人的資料,；（16）重整投資協(xié)議,；（17）重整計劃草案；（18）法院批準重整計劃草案的裁定書,；（19）管理人出具的文書,；（20）訴訟仲裁案件裁判文書,；（21）其他相關(guān)資料。

審計類資料包括：（1）管理人與審計機構(gòu)簽訂的在建工程造價審計委托協(xié)議,；（2）審計機構(gòu)出具的在建工程造價審計報告,。

財務類資料包括：管理人在破產(chǎn)程序中形成的全部財務資料，此類資料由管理人聘請的專業(yè)財務人員按照財務管理流程整理歸檔,，不在本文的討論范圍內(nèi),。

（三）整理

全面整理、檢查破產(chǎn)業(yè)務中形成的全部文書材料,，要補齊遺漏的材料,，去掉不必立卷歸檔的材料。立卷歸檔過程中,，內(nèi)容相同的文字材料一般只存一份,，但有特殊需要的除外。

（四）分卷,、編寫頁碼

對破產(chǎn)業(yè)務檔案資料按照類別,、關(guān)聯(lián)性、形成時間先后順序等標準進行分卷,。

對每一卷的檔案資料一律使用阿拉伯數(shù)字逐頁編號,，兩面有字的要兩面編頁號。頁號位置正面在右上角,，背面在左上角（無字頁不編號）,。　

（五）編制卷內(nèi)目錄

在分卷,、編寫頁碼工作完成后，編制卷內(nèi)目錄,，以債權(quán)類資料目錄為例,，格式如下：

債權(quán)類資料目錄

卷內(nèi)目錄中“檔案號”欄中的“AB”是債務人的簡稱，“X”是該卷在同類卷宗中的順序號,；“頁號”欄一般情況下標注的是相應資料的首頁編號,，但是，“頁號”欄最后一行標注的是卷內(nèi)最后一份資料的格式為“首頁編號—尾頁編號”,，如“201-206”,。

（六）印制檔案案卷封面、刻制印章

按照國家檔案管理的材質(zhì)要求,，印制檔案案卷封面,，封面格式如下：

根據(jù)檔案資料的分類，分別刻制“債權(quán)”,、“資產(chǎn)”,、“程序”,、“審計”四枚印章。

（七）裝訂

檔案應按照案卷封面,、卷內(nèi)目錄,、案卷材料、卷底的順序排列,，裝訂成冊,。案卷裝訂可選擇使用下列方式：（1）使用棉線繩，三孔釘牢,；（2）使用鉚管,，兩孔釘牢。

封面“類別”一欄,，加蓋刻制的“債權(quán)”等印章,；“文件名稱”一欄，寫明卷內(nèi)資料內(nèi)容,，如“XX公司債權(quán)申報資料”,；“立卷人”一欄，由檔案整理人員簽名或加蓋名章,。

（八）印制檔案盒,、裝盒

為便于檔案管理，在檔案資料分類訂卷后,，應當分類裝入檔案盒中,。檔案盒的正面和盒脊格式如下：

因同類檔案案卷數(shù)量較多，檔案盒盒脊中“類別”下面的空白欄中可以加蓋刻制的“債權(quán)”等印章,。因同一破產(chǎn)業(yè)務檔案的全宗號是唯一的,，管理人可以刻制一枚阿拉伯數(shù)字編號的印章，加蓋在“全宗號”下面的空白欄中,?！氨９芷谙蕖苯ㄗh為“長期”，可以直接印制在檔案盒盒脊上,?！熬硖枴笔侵秆b入此檔案盒內(nèi)案卷的起止檔案號，如“AB債權(quán)0001-0006”,?！昂刑枴笔侵复藱n案盒在同類檔案盒中的順序號。檔案盒封面中的內(nèi)容可由檔案管理機構(gòu)（檔案館或律所的檔案室）自行填寫,。

（九）編制全引目錄及封面,、全引目錄索引

為便于對檔案的管理和使用，應當對檔案分類編制全引目錄及封面,、全引目錄索引,。

1.編制全引目錄

管理人需要按照卷內(nèi)目錄的內(nèi)容,，編制全引目錄，以債權(quán)類全引目錄為例,，格式如下：

全 引 目 錄

全引目錄中“責任人”為管理人全稱,，“題名”為資料名稱，“頁號”欄一般情況下標注的是相應資料的首頁編號,，但是,，“頁號”欄最后一行標注的是卷內(nèi)最后一份資料的“首頁編號—尾頁編號”，如“201-206”,。

2.編制全引目錄封面

在裝訂目錄時,，一般情況下需要將同類檔案資料的多份全引目錄放在一起裝訂，通過編制全引目錄封面,，可以直觀地了解相關(guān)信息,。全引目錄封面格式如下：

全 引 目 錄 封 面

3.編制全引目錄索引

為更加便捷地查找各類全引目錄和檔案案卷位于哪個檔案盒，需要編制全引目錄索引,，以債權(quán)類全引目錄索引為例,，格式如下：

全 引 目 錄 索 引

 4.排序、裝訂

按照全引目錄封面,、全引目錄索引,、全引目錄的順序排列，裝訂成冊,。裝訂一律使用棉線繩,，三孔釘牢。  

（十）檔案移交

一般情況下,，每一個破產(chǎn)業(yè)務形成的檔案數(shù)量都較大,。筆者參與過的某破產(chǎn)重整業(yè)務裝訂的各類檔案案卷超過1000冊，使用檔案盒超過500個,，裝訂的全引目錄,、封面及全引目錄索引超過10000頁。如此龐大的檔案,，移交由破產(chǎn)企業(yè)所在地的檔案館保管更為適宜。當然,，如果破產(chǎn)業(yè)務形成的檔案數(shù)量較小或者破產(chǎn)企業(yè)所在地的檔案館不同意接收的,，仍由管理人自行保管。

檔案管理人員接收檔案時應進行嚴格審查,，凡不符合立卷規(guī)定要求的,，一律退回立卷人重新整理，全部合格后,，辦理移交手續(xù),。

二十一世紀是人工智能蓬勃發(fā)展的時代,，也是知識經(jīng)濟的時代。律師作為智慧工作者,，更應具有使智慧結(jié)晶產(chǎn)生經(jīng)濟效益和社會效用的積極性和緊迫感,。加強對破產(chǎn)業(yè)務檔案的管理和使用，將一粒?！罢渲椤贝伞绊楁湣?，是時代賦予我們的使命。作為律師,，我們責無旁貸,，理應積極行動起來，奮勇向前,！

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主編  |  付軍    編輯  |  熊慧