近年來，隨著經(jīng)營效益的提升及資本實力的壯大,，農(nóng)商銀行發(fā)放大額貸款的沖動也在加大,，但大額貸款管理能力卻未得到同步提高，潛在風(fēng)險較大,。筆者在此分析了農(nóng)商銀行大額貸款管理主要存在的“四缺”問題,，并提出“五加強”的建議對策。

問題：“四缺”

風(fēng)險管控意識欠缺,。農(nóng)商銀行在資本壯大之后,，部分決策者的首要思路就是要“做大,、做強”，盲目追逐大客戶,，審慎經(jīng)營及風(fēng)險管控意識弱化,，主要表現(xiàn)在信貸投放種類轉(zhuǎn)向大額化，對內(nèi)控制度的檢查變成例行公事,。同時,，部分決策者通過“看人情、走關(guān)系”的方式來審批貸款,。例如,，某聯(lián)社今年1月份新增千萬元以上的借款戶9戶、金額1.32億元,，其中1個基層信貸員在短短的幾天時間內(nèi)就發(fā)放了3筆千萬元以上的大額貸款,，最短的只用2天時間——后得知此乃聯(lián)社領(lǐng)導(dǎo)的意圖。

風(fēng)險管理制度缺失,。目前多數(shù)機構(gòu)大額貸款仍沿用一般小額貸款方式管理,，用一般的貸款利率定價指標(biāo)對大額貸款利率進行測算，貸款風(fēng)險與貸款價格明顯不匹配,。多數(shù)機構(gòu)未針對大額貸款特點制定貸后風(fēng)險管理工作的事后評價制度,，對違規(guī)人員也只是按照其他信貸規(guī)定追究責(zé)任，缺乏應(yīng)有的檢查監(jiān)督,。

規(guī)章制度執(zhí)行缺力,。一是貸前調(diào)查流于形式，未按“實地,、多方,、多人、多次”等原則調(diào)查大額借款戶的各類信息,，以至于對客戶的簡要信息、在他行的貸款及分類等基本情況不清楚,。二是未嚴(yán)格按照程序管理,、發(fā)放貸款，部分機構(gòu)以“人情”凌駕于“規(guī)定”之上,，有逆程序管理大額貸款的情況,。三是貸中審查不嚴(yán)，缺乏對第一還款來源的分析,、評價,，只注重第二還款來源的認定，且不對相關(guān)佐證材料的完整性和有效性進行審核,，同時,，部分審貸委員會不按規(guī)定履行職責(zé),。四是貸后跟蹤不到位，部分大額貸款的貸后檢查不深入,，對貸款風(fēng)險狀況的分析流于形式,，甚至編制虛假貸后檢查報告，導(dǎo)致貸款被挪用,。

專業(yè)管理人才缺乏,。相當(dāng)部分農(nóng)商銀行從高管層到具體經(jīng)辦人長期從事小額貸款營銷管理，缺乏大額貸款調(diào)查,、分析,、管理的知識和經(jīng)驗，特別是缺乏對財務(wù)報表的分析判斷能力,，以小額貸款管理人員的素質(zhì)來管理大額貸款,，潛在風(fēng)險較大。

成因：“四動”

趨利本質(zhì)內(nèi)在驅(qū)動,。相比支農(nóng)貸款的“高投入,、低回報”，大額貸款有“收息率高,、回報豐厚”的特點,。農(nóng)商銀行在利益最大化的驅(qū)動下，越來越熱衷于發(fā)放大額貸款,。

同業(yè)競爭外在拉動,。當(dāng)前縣域金融同業(yè)競爭加劇，股份制商業(yè)銀行,、農(nóng)行,、郵儲銀行及新型農(nóng)村金融機構(gòu)“各村有各村的高招”，農(nóng)村金融市場“一家獨大”的格局不再,。為搶占市場份額,，農(nóng)商銀行不得不加入大額借款戶的爭奪戰(zhàn)中，甚至不惜放松信貸風(fēng)險管控,，大量發(fā)放大額貸款,。

管理機制客觀推動。一般來說,，農(nóng)商銀行在體制上存在著“鏈條短”的先天不足,，基層信用社在本社審批權(quán)限之外的信貸申請都直接報送聯(lián)社審批，大額貸款只經(jīng)過“信貸員—網(wǎng)點主任—聯(lián)社部門—審貸委員會”四個環(huán)節(jié),，最少經(jīng)手不足10人,，最快從申請到支付只用2天。相比之下，大型銀行審批“鏈條”較長,，千萬元以上的貸款要經(jīng)過八九個甚至更多的審批環(huán)節(jié),，放貸更加審慎。

激勵約束機制主觀促動,。農(nóng)商銀行對基層網(wǎng)點的考核側(cè)重于日常性的存貸款業(yè)務(wù),，很少對制度的有效落實、合規(guī)管理及風(fēng)險管理進行考核,，使大額貸款的管理缺乏有效的激勵和約束,。

對策：“五加強”

加強認識引導(dǎo)。要持續(xù)引導(dǎo)農(nóng)商銀行通過加大對“三農(nóng)”信貸投入,、創(chuàng)新信貸產(chǎn)品,、提高服務(wù)質(zhì)量來實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展，切勿“棄農(nóng)轉(zhuǎn)非”,。同時,，要引導(dǎo)其正確認識大額貸款風(fēng)險，切實提高風(fēng)險防控意識,，徹底改變“大客戶就是優(yōu)質(zhì)客戶”的錯誤認識和以大客戶搶占市場份額的經(jīng)營方式,，更加審慎管理大額貸款。

加強制度建設(shè),。督促農(nóng)商銀行按照全面風(fēng)險管理的理念,，通過對大額貸款風(fēng)險的識別、計量,、判斷,，根據(jù)“三法一指引”等法律法規(guī)制定“大額貸款管理辦法”和操作流程，明確風(fēng)險定價機制,，提高大額貸款的精細化管理水平,，并試行“大客戶集中管理”辦法，集中專業(yè)人才審查大額貸款風(fēng)險,。同時要強化大額貸款管理的約束機制,，建立貸后風(fēng)險管理工作的后評價機制，以制度規(guī)范行為,，以制度杜絕人情,，弱化大額貸款管理中主觀意志的影響。

加強制度執(zhí)行,。強化以貸款“三查”為基礎(chǔ)的信貸管理制度的落實,，對違規(guī)者從基層信貸員到部門審核人員直至審貸委成員,，不折不扣地落實處罰措施,。同時加大對大額貸款管理的現(xiàn)場檢查、評價和問責(zé),，并與高管人員履職評價掛鉤,。

加強人才培育,。通過專家授課、系統(tǒng)內(nèi)外培訓(xùn)等方式,，提高大額貸款管理人員知識水平,。與此同時，引進年富力強,、精通銀行內(nèi)部管理和信貸業(yè)務(wù)的人才,，在內(nèi)部控制和大額貸款管理方面努力做到起點高、標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán),。

加強監(jiān)測力度,。加強非現(xiàn)場監(jiān)測，對大額貸款實行“雙線控制”,，即最大單一集團客戶10%,、最大單一客戶授信集中度15%的標(biāo)準(zhǔn)，任何時點都不得超比例,；大額貸款增速不得高于各項貸款平均增速,。建立“大額貸款監(jiān)測”制度，建立相應(yīng)的監(jiān)測臺賬,，定期向監(jiān)管部門報送新增大額貸款的發(fā)放情況和存量大額貸款的質(zhì)量變化情況,，做到風(fēng)險早預(yù)警，早防范,。（湖南衡陽農(nóng)商銀行何翔斌）

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