經(jīng)濟(jì)犯罪案件的立案標(biāo)準(zhǔn)較為嚴(yán)苛,，這也是由經(jīng)濟(jì)犯罪的特殊性決定的,。經(jīng)濟(jì)犯罪的調(diào)查跟一般刑事案件的調(diào)查不同，一般刑事案件是由案到人,，案先發(fā),，公安見(jiàn)人就可抓捕。經(jīng)濟(jì)犯罪則是由人到案,，先以人的外圍調(diào)查入手,，在掌握基本犯罪事實(shí)的基礎(chǔ)上再對(duì)人采取強(qiáng)制措施，通過(guò)對(duì)人的審訊和調(diào)查掌握犯罪事實(shí)和證據(jù),，最終定罪,。因此，經(jīng)濟(jì)犯罪不可能對(duì)人先采取強(qiáng)制措施,，一般會(huì)有一周到一個(gè)月的初查期,，這個(gè)期間，根據(jù)報(bào)案人提供的線索,，先對(duì)嫌疑人不打草驚蛇地外圍調(diào)查,，發(fā)現(xiàn)確有證據(jù)證明犯罪事實(shí)的，才會(huì)采取強(qiáng)制措施,。因此,，要想對(duì)合同詐騙等經(jīng)濟(jì)犯罪順利進(jìn)行報(bào)案并啟動(dòng)刑事立案調(diào)查，初期的證據(jù)準(zhǔn)備非常重要,，也是能否成功立案的關(guān)鍵所在,。

合同詐騙罪的刑事立案證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)

第一，客觀方面證據(jù)

1. 當(dāng)事人之間訂立的書(shū)面融資租賃合同文本,。

2. 被害方的財(cái)物損失情況,，包括融資租賃公司提供的已經(jīng)付款的憑證，例如對(duì)方的收據(jù),、銀行轉(zhuǎn)賬憑證,、有價(jià)票證存根等。

第二，主觀方面證據(jù)

1. 符合下列情形之一,，可以認(rèn)定嫌疑人具有“非法占有目的”的重大嫌疑：

　?。?）使用偽造、變?cè)旎蛘邿o(wú)效的印章,、單據(jù),、介紹信等證明文件，以虛構(gòu)單位或冒用他人名義簽訂合同的,；

　?。?）使用偽造、變?cè)旎蛘邿o(wú)效的證明文件,，虛構(gòu)不存在的標(biāo)的,；

　　（3）“一物多賣”,，就同一合同標(biāo)的與他人簽訂多份合同的,；

　　（4）其他不可能依約履行義務(wù)的行為,。

2. 符合下列情形之一,，且嫌疑人無(wú)法提出合理辯解的，可以認(rèn)定其具有“非法占有目的”的重大嫌疑：

　?。?）使用偽造,、變?cè)旎蛘邿o(wú)效的證明文件，提供虛假的擔(dān)保證明的,；

　?。?）收受給付的租賃物、貨款,、預(yù)付款后逃匿,、躲避、出走不歸,、或者以其他方法逃避承擔(dān)民事責(zé)任的,；

　　（3）以低價(jià)變賣等方法占有租賃物的,；

　?。?）對(duì)融資款未按約定用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，進(jìn)行揮霍使用的,；

　?。?）融資款用于進(jìn)行非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)或者違法犯罪活動(dòng)的；

　?。?）抽逃,、轉(zhuǎn)移資金,、隱匿財(cái)產(chǎn)或租賃物,，以逃避返還租金或租賃物的,；

　　（7）隱匿,、銷毀賬目,，以逃避返還租金或租賃物的；

　?。?）其他非法占有租賃物,、拒不返還的行為。

第三,，犯罪數(shù)額

1. 單位或個(gè)人涉嫌合同詐騙犯罪,，數(shù)額在二萬(wàn)元以上的屬于“數(shù)額較大”，公安機(jī)關(guān)應(yīng)予立案,。

2. 涉案數(shù)額無(wú)法確定但有證據(jù)證明數(shù)額可能達(dá)到二萬(wàn)元以上的,，或者已查實(shí)的數(shù)額雖不足二萬(wàn)元，但是存在連續(xù)行為尚待查實(shí),，可能達(dá)到二萬(wàn)元以上的,，應(yīng)予立案。

哪些行為和細(xì)節(jié)可以作為認(rèn)定構(gòu)成合同詐騙的重要證據(jù),？

簽訂合同過(guò)程的事前,、事中、事后的各種細(xì)節(jié)都可能成為認(rèn)定是否犯罪的重要依據(jù),，因此,，在報(bào)案前的搜集固定證據(jù)，應(yīng)全面考察各方面的因素：

1. 詐騙人在簽訂合同時(shí)有無(wú)履約能力,。

詐騙人的履約能力可分為完全履約能力,、部分履約能力和無(wú)履約能力三種情形，應(yīng)分別不同情況加以認(rèn)定：

　?。?）有完全履約能力,，但自始至終無(wú)任何履約行為，而以欺騙手段讓對(duì)方當(dāng)事人單方履行合同,，騙取融資款或租賃物的行為,，應(yīng)認(rèn)定為合同詐騙罪；

　?。?）有完全履約能力,，但行為人只履行一部分，如果其不完全履行的目的旨在毀約或避免自身?yè)p失或由不可避免之客觀原因造成,，應(yīng)認(rèn)定為民事欺詐行為,；如果其部分履行意在誘使相對(duì)人繼續(xù)履行，從而占有對(duì)方融資款或租賃物，應(yīng)認(rèn)定為合同詐騙罪,；

　?。?）有部分履約能力，但詐騙人自始至終無(wú)任何履約行為,，而以欺騙手段讓對(duì)方當(dāng)事人單方履行合同,，占有融資款或租賃物的，應(yīng)認(rèn)定為合同詐騙罪,；

　?。?）有部分履約能力，同時(shí)亦有積極的履約行為,，即使最后合同未能完全履行或完全未履行,，應(yīng)認(rèn)定為民事欺詐行為；但是,，如果行為人的履約行為本意不在承擔(dān)合同義務(wù)而在于誘使相對(duì)人繼續(xù)履行合同,，從而占有對(duì)方融資款或租賃物，應(yīng)認(rèn)定為合同詐騙罪,；

　?。?）簽訂合同時(shí)無(wú)履約能力，之后仍無(wú)此種能力,，而依然蒙蔽對(duì)方,，占有對(duì)方融資款或租賃物的，應(yīng)認(rèn)定為合同詐騙罪,；

　?。?）簽訂合同時(shí)無(wú)履約能力，但事后經(jīng)過(guò)各種努力,，具備了履約能力,，并且有積極的履約行為，則無(wú)論合同最后是否得以完全履行,，均只構(gòu)成民事欺詐,。

2. 詐騙人在簽訂和履行合同過(guò)程中有無(wú)詐騙行為。

　　詐騙行為絕大多數(shù)是作為,，也就是主動(dòng)表現(xiàn)出來(lái)的,。其主要表現(xiàn)為詐騙人虛構(gòu)事實(shí)或隱瞞真相。從司法實(shí)踐中看,，詐騙人在簽訂和履行合同過(guò)程中沒(méi)有欺詐行為,，即使合同未能履行，也不能定合同詐騙罪,。沒(méi)有詐騙行為,，不能定合同詐騙罪,，但是有詐騙行為也不一定構(gòu)成合同詐騙罪。要正確認(rèn)定合同詐騙罪還須結(jié)合其他客觀因素作具體分析,。一般說(shuō)來(lái),，在簽訂和履行合同過(guò)程中，行為人在事實(shí)上虛構(gòu)了某些成分,，但是并未影響合同的履行，或者雖然合同未能完全履行,，但是本人愿意承擔(dān)違約責(zé)任,，足以說(shuō)明詐騙人無(wú)非法騙取他人財(cái)物的目的，不能以合同詐騙罪論處,。

3. 詐騙人在簽訂合同后有無(wú)履行合同的實(shí)際行為,。

　　有無(wú)履行行為，最能客觀地反映詐騙人履行合同規(guī)定義務(wù)的誠(chéng)意,，也是認(rèn)定詐騙人是否存在“騙取錢財(cái)”目的的重要客觀依據(jù),。一般說(shuō)來(lái)，凡是有履行合同誠(chéng)意的,，在簽訂合同后,，總會(huì)積極創(chuàng)造條件去履行合同。實(shí)際存在的履行行為,，必須是真實(shí)的履行合同義務(wù)的行動(dòng),，而不是虛假的行為。

4. 詐騙人對(duì)取得融資款或租賃物的處置情況,。

　　可以從詐騙人對(duì)融資款或租賃物的處置情況認(rèn)定其主觀上是否有“非法占有”的目的：

　?。?）如果詐騙人將取得的財(cái)物全部或大部分用以揮霍，或者從事非法活動(dòng),、償還他人債務(wù),、攜款逃匿、隱匿財(cái)物且拒不返還等,，應(yīng)認(rèn)定為有“非法占有”之故意,，其行為構(gòu)成合同詐騙罪。

　?。?）如果詐騙人將取得的財(cái)物全部或者大部分用于合同的履行,，即使客觀上未能完全履行合同之全部義務(wù)，一般不會(huì)以合同詐騙罪論,。

　?。?）如果詐騙人將取得的財(cái)物沒(méi)有用于履行合同，而是用于其他合法的經(jīng)營(yíng)活動(dòng),，只要在合同有效期限內(nèi)將對(duì)方財(cái)物予以返還,，應(yīng)視為民事欺詐,；當(dāng)其沒(méi)有履約行為時(shí)，應(yīng)認(rèn)定為合同詐騙罪,。

5. 行為人在違約后有無(wú)承擔(dān)責(zé)任的表現(xiàn),。

一般情況下，具有履行合同誠(chéng)意的行為人,，發(fā)現(xiàn)自己違約或者對(duì)方提出違約時(shí),，盡管從自身利益出發(fā)，可能提出辯解以減輕責(zé)任,，但不會(huì)逃避承擔(dān)責(zé)任,。當(dāng)無(wú)可辯駁自己違約時(shí)，會(huì)有承擔(dān)責(zé)任的表現(xiàn),。而利用合同進(jìn)行詐騙的人在糾紛發(fā)生后,，大多采用潛逃等方式進(jìn)行逃避，使對(duì)方無(wú)法挽回自己的損失,。但是,，必須注意的是，對(duì)那些不得已外出躲債,，或者在雙方談判時(shí)百般辯解否認(rèn)違約的,，不會(huì)一概認(rèn)定為合同詐騙，應(yīng)該結(jié)合其他客觀因素作具體分析,。

在融資租賃業(yè)務(wù)中,，往往有的承租人拿到融資款后就不付租金，或者有的僅象征性支付1-2期租金就隱匿潛逃,，這種情況也可以認(rèn)定為“非法占有”故意,。如果企業(yè)有采取虛假行為，但合同簽訂后正常履行支付大部分租金的,，一般不構(gòu)成合同詐騙罪,。如案例：一家公司與設(shè)備生產(chǎn)商、融資租賃公司簽訂融資租賃合同,，設(shè)備生產(chǎn)商實(shí)際并未交付設(shè)備,，但向融資租賃公司開(kāi)具了增值稅發(fā)票，承租人制作了虛假的交貨驗(yàn)收證明,，合同成立后,，該承租人一直按正常履約付租金，并支付了約2/3租金后因生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)問(wèn)題出現(xiàn)違約,。在此情況下,，對(duì)該承租人難以認(rèn)定有非法占有故意，不能追究刑事責(zé)任,，融資租賃公司就遇到無(wú)法追償?shù)膯?wèn)題,。但此類案件也是可以有突破點(diǎn)的,，如果以設(shè)備生產(chǎn)商為犯罪嫌疑人提起合同詐騙的刑事控告，就可以成功立案,。因?yàn)樵O(shè)備生產(chǎn)商在收到貨款后,，沒(méi)有依據(jù)約定履行合同交付貨物，而是串通他人虛構(gòu)貨物交付的事實(shí),，欺瞞融資租賃公司,，占取貨款，其行為也構(gòu)成合同詐騙罪,。

遇到合同詐騙,，應(yīng)當(dāng)注意收集哪些信息幫助公安機(jī)關(guān)偵查破案

刑事案件中，有些證據(jù)往往會(huì)成為偵破案件的關(guān)鍵線索：

1. 有關(guān)涉案人員的各類信息：包括真實(shí)身份信息,，居住地址、手機(jī)號(hào)碼,、QQ,、微信、微博,，銀行賬戶,，相關(guān)親屬的聯(lián)系方式等。主要是提供這些信息供偵查機(jī)關(guān)查找涉案人員下落,。

2. 有關(guān)財(cái)務(wù)賬簿等能反映交易記錄的資料,。如金額進(jìn)出情況、發(fā)票,、收發(fā)貨記錄,、貨物驗(yàn)收單、存單等,。

3. 歷史交易的合同或有關(guān)材料,。主要可以提供先后的印章比對(duì)、簽名比對(duì),、交易流程比對(duì)等,，從中發(fā)現(xiàn)異常之處，都可能成為警方調(diào)查的突破點(diǎn),。

尋找最佳的立案切入點(diǎn)

刑事立案,，往往并非如我們想象的那么簡(jiǎn)單，公安機(jī)關(guān)要立案?jìng)刹?，并最終破案追究犯罪嫌疑人刑事責(zé)任,，是一個(gè)極其復(fù)雜，并對(duì)偵查取證工作要求極高的過(guò)程,，有些細(xì)節(jié)稍不注意,，或者缺乏必要的事實(shí)證據(jù),，都可能導(dǎo)致案件無(wú)法立案或無(wú)法追究刑事責(zé)任。因此,，能否尋找到關(guān)鍵證據(jù)并以最佳的切入點(diǎn)進(jìn)行刑事控告也是案件的關(guān)鍵所在,。

融資租賃案件中的合同詐騙行為，很可能和其他案件會(huì)交織在一起,，比如承租人或供貨商為達(dá)成虛構(gòu)設(shè)備或虛構(gòu)設(shè)備價(jià)值的目的,，會(huì)通過(guò)虛開(kāi)增值稅發(fā)票的方式來(lái)證明設(shè)備的價(jià)值。在此過(guò)程中,，開(kāi)票方和收票方都會(huì)涉嫌構(gòu)成虛開(kāi)增值稅發(fā)票罪,。而虛開(kāi)增值稅發(fā)票罪的立案標(biāo)準(zhǔn)則比合同詐騙的立案標(biāo)準(zhǔn)簡(jiǎn)單的多，虛開(kāi)增值稅發(fā)票一旦立案?jìng)刹楹?，有關(guān)虛構(gòu)合同買賣設(shè)備的事實(shí)就會(huì)水落石出,。此外，有的融資租賃合同詐騙案中,，承租人為達(dá)成騙局,，還會(huì)以錢財(cái)行賄等方式收買融資租賃公司的業(yè)務(wù)員或現(xiàn)場(chǎng)驗(yàn)收人員，以便在項(xiàng)目審批上順利通過(guò),，因此也可能構(gòu)成非國(guó)家工作人員行賄罪和非國(guó)家工作人員受賄罪,，對(duì)此，也可通過(guò)財(cái)務(wù)審計(jì)等方式發(fā)現(xiàn)犯罪線索,，以商業(yè)受賄行為為突破口,，尋找合同詐騙的關(guān)鍵證據(jù)。

實(shí)務(wù)中每個(gè)案件往往都有自身的復(fù)雜性,，如何找到關(guān)鍵證據(jù),，尋找案件的突破口，需要縱觀案件全局并細(xì)致分析每個(gè)細(xì)節(jié),，找到關(guān)鍵點(diǎn),，一擊即中才能取得最佳效果，否則打草驚蛇就可能功虧一簣,。

如何通過(guò)刑事控告挽回?fù)p失

有時(shí)候選擇民事訴訟還是刑事控告,，對(duì)租賃公司來(lái)說(shuō)是一個(gè)艱難選擇。民事訴訟可以作為債權(quán)人共同參與承租人資產(chǎn)的清償,，如果選擇刑事控告,，只能通過(guò)追贓的方式獲得補(bǔ)償。但是實(shí)踐中刑事追贓往往是最直接有效的方式,。

1. 通過(guò)追贓迅速控制財(cái)物,。一旦刑事立案，公安機(jī)關(guān)可以對(duì)犯罪嫌疑人的銀行存款,、房屋,、股票等所有資產(chǎn)進(jìn)行凍結(jié),，防止其轉(zhuǎn)移資產(chǎn)。這個(gè)資產(chǎn)凍結(jié)的范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于民事訴訟中只限于公司財(cái)產(chǎn)的情況,。一旦定罪后,，被害人可以通過(guò)法院發(fā)還贓物的形式迅速取回被騙取財(cái)物。而不必等漫長(zhǎng)的執(zhí)行過(guò)程,。

2. 通過(guò)刑事諒解取得賠償金,。犯罪嫌疑人被采取強(qiáng)制措施后，多數(shù)會(huì)提起通過(guò)賠償?shù)姆绞饺〉帽缓θ苏徑?，以此換取取保候?qū)徎蛘咻p判,。根據(jù)法律規(guī)定，積極賠償并取得被害人諒解的,，在量刑上可以減少基準(zhǔn)刑的20％以下,，也是能夠獲取取保候?qū)徎蚓徯痰闹匾獥l件。因此,，犯罪嫌疑人只要有履行能力,，都會(huì)積極向被害人提出賠償請(qǐng)求，求得諒解,。筆者代理的多起案件中,，被害人獲得的賠償金都超過(guò)了其實(shí)際損失,。

3. 能夠快速處理并結(jié)案,。刑事案件每個(gè)階段都有法定期限，通常一個(gè)刑事案件從立案到審判只要6個(gè)月左右,，相比民事訴訟一審二審以及執(zhí)行的漫長(zhǎng)期限,，刑事案件處理的周期遠(yuǎn)遠(yuǎn)短于民事案件。

4. 能夠在業(yè)內(nèi)起到警示作用,。一旦刑事控告成功,，不論對(duì)行業(yè)內(nèi)，還是融資租賃公司的內(nèi)部員工,，都將起到嚴(yán)厲的警示教育作用,，可以積極的預(yù)防此類案件的再次發(fā)生，并強(qiáng)化內(nèi)部員工的廉潔自律意識(shí),。

5. 可以減輕自身的取證工作,。民事訴訟中取證責(zé)任都在自身，各方面都會(huì)受到一定的限制,。而一旦啟動(dòng)刑事立案,，公安機(jī)關(guān)可以利用各種司法資源和手段進(jìn)行取證，會(huì)加速對(duì)案件事實(shí)的調(diào)查,，有利于徹底查清事實(shí),。