2017年建設(shè)工程施工“黑白合同”十大探析 —— 兼談《建設(shè)工程施工合同解釋》第二十一條的適用2017-04-11
作者：中銀律師事務(wù)所 孫健 劉秀芬
“黑白合同”問題是我國建筑市場(chǎng)中存在的普遍性問題,。我國建筑行業(yè)長(zhǎng)期處于賣方市場(chǎng),，供求關(guān)系的壓力,、貸款的訴求,、規(guī)避稅收、墊資施工等原因形成了普遍的“黑白合同”問題,。 相比建筑外形的“橫看秦嶺側(cè)成峰,，遠(yuǎn)近高低各不同”，法律規(guī)定則有著統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)和尺度,，是“正義的化身”,。如何用嚴(yán)肅的法律法規(guī)解決現(xiàn)實(shí)中基于不同目的而產(chǎn)生的“黑白合同”問題，則是本文探析的重點(diǎn)。 探析一,、“黑白合同”的界定 “黑白合同”又被稱為“陰陽合同”,，是指建設(shè)工程施工合同的雙方當(dāng)事人基于某種特殊目的簽訂了兩份或兩份以上實(shí)質(zhì)性內(nèi)容不同的合同。一般來說,，“黑白合同”通常需要具備如下要件：（1）“黑白合同”是基于同一建設(shè)工程項(xiàng)目而簽訂的合同,。（2）“黑白合同”中的“白合同”是經(jīng)過招投標(biāo)程序而訂立的中標(biāo)合同。（3）“黑合同”對(duì)“白合同”的實(shí)質(zhì)性條款作出了變更,?！蛾P(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》（以下簡(jiǎn)稱“《建設(shè)工程司法解釋》”）第21條關(guān)于“黑白合同”規(guī)定，當(dāng)事人違反《招標(biāo)投標(biāo)法》第46條這一管理性強(qiáng)制規(guī)范,，違者的法律后果按《招標(biāo)投標(biāo)法》第59條的規(guī)定,，僅承擔(dān)“責(zé)令改正”或“罰款”的行政責(zé)任，并未對(duì)“黑白合同”的效力問題作出明確規(guī)定,。 探析二,、建筑工程施工合同的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容變更 VS 非實(shí)質(zhì)性內(nèi)容變更 《招投標(biāo)法》第四十六條規(guī)定：“招標(biāo)人和中標(biāo)人應(yīng)當(dāng)自中標(biāo)通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照招標(biāo)文件和中標(biāo)人的投標(biāo)文件訂立書面合同,。招標(biāo)人和中標(biāo)人不得再行訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議,。”從該條規(guī)定可以看出,，《招投標(biāo)法》否定和排斥的是實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的變更,，即對(duì)工程價(jià)款、工程質(zhì)量,、工程期限的變更,。而非實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的變更，因其對(duì)合同履行及工程款結(jié)算不會(huì)產(chǎn)生根本性影響,，不在法律禁止之列,，屬于可變更范疇。因此,，如果只是對(duì)非實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的變更,，不產(chǎn)生“黑白合同”。 探析三,、建設(shè)工程施工合同的合法變更VS非法變更 建設(shè)工程施工周期長(zhǎng)，不可預(yù)見因素多,，因此,，很難保持中標(biāo)合同一成不變。不能訂立背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議,，并不意味著中標(biāo)合同的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容絕對(duì)不可變更,。變更中標(biāo)合同的實(shí)質(zhì)性內(nèi)容必須經(jīng)過合法途徑進(jìn)行。 合法變更一般應(yīng)符合如下條件：（1）有合法的變更事由。如因設(shè)計(jì)變更,、工程規(guī)劃指標(biāo)調(diào)整,、施工難度增加等客觀原因，建設(shè)單位和施工單位可以對(duì)工期,、工程價(jià)款等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容進(jìn)行變更,，而不被認(rèn)定為簽訂“背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議”。（2）需雙方協(xié)商同意,。即需要合同雙方通過會(huì)談紀(jì)要,、往來函件、簽證,、補(bǔ)充協(xié)議等書面文件的形式對(duì)變更內(nèi)容達(dá)成一致,。（3）履行變更備案。對(duì)中標(biāo)合同的變更需要到相關(guān)部門進(jìn)行備案,，否則不能作為結(jié)算的依據(jù),。合法的變更是法律所允許的，不符合上述實(shí)質(zhì)要件和形式要件的變更才會(huì)產(chǎn)生“黑白合同”,。 探析四,、強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目 VS 非強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目 根據(jù)《招投標(biāo)法》規(guī)定，強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目包括：（1）大型基礎(chǔ)設(shè)施,、公用事業(yè)等關(guān)系社會(huì)公共利益,、公眾安全的項(xiàng)目；（2）全部或者部分使用國有資金投資或者國家融資的項(xiàng)目,；（3）使用國際組織或者外國政府貸款,、援助資金的項(xiàng)目。因同一強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目而產(chǎn)生的多份合同構(gòu)成“黑白合同”,，理論界和實(shí)務(wù)界對(duì)此均沒有爭(zhēng)議,。 因非強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目而產(chǎn)生多份合同，是否也構(gòu)成“黑白合同”,？一種觀點(diǎn)認(rèn)為,，只有法定的強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目，才適用《招標(biāo)投標(biāo)法》的規(guī)定,。非強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目,，即使當(dāng)事人依照法定的招投標(biāo)程序簽訂了中標(biāo)合同，也可以在事先或事后另行簽訂符合當(dāng)事人真實(shí)意思表示的合同對(duì)其進(jìn)行否定,，因此不存在“黑白合同”問題,。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，《招投標(biāo)法》第二條的規(guī)定適用于所有的招投標(biāo)行為,，該法并未對(duì)強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目和非強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目作出區(qū)分,，當(dāng)事人對(duì)非強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目進(jìn)行招投標(biāo),，說明其自愿接受《招投標(biāo)法》的約束，同時(shí),，基于對(duì)健康有序的招投標(biāo)秩序的維護(hù),，非強(qiáng)制性招標(biāo)項(xiàng)目也是“黑白合同”的適用對(duì)象。我們贊同第二種觀點(diǎn),。 探析五,、“黑白合同”的效力分析 關(guān)于“黑白合同”的效力，不能簡(jiǎn)單地認(rèn)為“‘白合同’一律有效,，‘黑合同’一律無效”,而應(yīng)具體情況具體分析,。 1.“白合同”簽訂在先，“黑合同”簽訂在后,。 此時(shí)一般認(rèn)定“白合同”有效,。“白合同”是通過法定的招投標(biāo)程序簽訂的,。在“白合同”簽訂之后,，發(fā)包方和承包方又就同一工程項(xiàng)目簽訂了一份價(jià)格較低、工期較短的“黑合同”,。 此種情況下,，“白合同”如果不存在法律規(guī)定的無效情形，則屬于有效合同,。建設(shè)工程施工合同法定的無效情形包括《招投標(biāo)法》,、《建設(shè)工程施工合同解釋》規(guī)定的招標(biāo)人（及招標(biāo)代理人）、投標(biāo)人的違法招投標(biāo)行為,，以及違法分包,、非法轉(zhuǎn)包和無資質(zhì)承包等情形。同時(shí),，建設(shè)工程施工合同同樣也受《合同法》約束,，若存在《合同法》第五十二條規(guī)定的無效情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定合同無效,。 此時(shí),，“黑合同”則因違反《招投標(biāo)法》第46條規(guī)定的“招標(biāo)人和中標(biāo)人不得再行訂立背離中標(biāo)合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的其他協(xié)議”而無效。 2.“黑合同”簽訂在先,，“白合同”簽訂在后,。 此時(shí)會(huì)導(dǎo)致“黑白合同”均無效。實(shí)務(wù)中存在的大量案件都是“黑合同”簽訂在先,，“白合同”簽訂在后”的情形,。此時(shí)，“黑合同”屬于在簽訂“白合同”前招標(biāo)人與投標(biāo)人就投標(biāo)方案,、投標(biāo)價(jià)格進(jìn)行實(shí)質(zhì)性談判的行為,，違反《招投標(biāo)法》第四十三條、第五十五條的禁止性規(guī)定,，“黑合同”是無效的合同,。 “白合同”的簽訂行為則是一種“明招暗定”的行為，違反《招投標(biāo)法》第五十三條,、第五十五條關(guān)于招標(biāo)人和投標(biāo)人不得“串通招投標(biāo)”和不得“對(duì)投標(biāo)價(jià)格,、投標(biāo)方案等實(shí)質(zhì)性內(nèi)容進(jìn)行談判”的規(guī)定，是違法的招投標(biāo)行為,，招投標(biāo)行為違法,，導(dǎo)致中標(biāo)無效，根據(jù)中標(biāo)合同簽訂的“白合同”自然也是無效合同,。 探析六,、結(jié)算中的“白合同”結(jié)算說 《建設(shè)工程施工合同解釋》第21條明確規(guī)定：“當(dāng)事人就同一建設(shè)工程另行訂立的建設(shè)工程施工合同與經(jīng)過備案的中標(biāo)合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容不一致的，應(yīng)當(dāng)以備案的中標(biāo)合同作為結(jié)算工程價(jià)款的依據(jù)”,。這種觀點(diǎn)認(rèn)為,，只要出現(xiàn)“黑白合同”的情形，都應(yīng)當(dāng)以“白合同”作為結(jié)算工程價(jià)款的依據(jù),。當(dāng)事人就同一建設(shè)工程另行訂立的“黑合同”與“白合同”實(shí)質(zhì)性內(nèi)容不一致的,，應(yīng)當(dāng)依照《建設(shè)工程司法解釋》第21條的規(guī)定，以“白合同”作為結(jié)算工程價(jià)款的依據(jù),。法律規(guī)定中標(biāo)合同的變更必須經(jīng)過法定的協(xié)商和備案程序,，此時(shí)，雖然“黑合同”有很大程度上是雙方的真實(shí)意思表示,，但由于不符合合法變更的程序要件和實(shí)體要件,，不能產(chǎn)生變更“白合同”的法律效力。因此,，“白合同”有效的情況下,，合同雙方只能依據(jù)“白合同”進(jìn)行結(jié)算。 探析七,、結(jié)算中的“實(shí)際履行合同”結(jié)算說 這種觀點(diǎn)認(rèn)為,，在出現(xiàn)“黑白合同”的情況下，應(yīng)當(dāng)審查當(dāng)事人實(shí)際履行的是哪一份合同,，以雙方實(shí)際履行的合同作為結(jié)算工程價(jià)款的依據(jù),。 《建設(shè)工程司法解釋》第21條適用的前提是“白合同”有效。而當(dāng)前建筑領(lǐng)域普遍存在著“白合同”無效的情況,，此時(shí)應(yīng)當(dāng)如何進(jìn)行結(jié)算,？由于建設(shè)工程施工合同自身的特殊性，承包方的建筑勞務(wù)已經(jīng)物化到建筑物中,，在合同無效的情況下,，無法像其他合同一樣適用“返還原則”,，只能進(jìn)行“折價(jià)補(bǔ)償”。因此,，《建設(shè)工程司法解釋》第2條規(guī)定：“建設(shè)工程施工合同無效,，但建設(shè)工程經(jīng)竣工驗(yàn)收合格，承包人請(qǐng)求參照合同約定支付工程價(jià)款的,，應(yīng)予支持”,。該條解釋的規(guī)定體現(xiàn)了最高人民法院尊重客觀事實(shí)、立足社會(huì)公平和實(shí)現(xiàn)資源效用最大化的價(jià)值追求,。那么,，由于存在兩份實(shí)質(zhì)內(nèi)容不同的合同，究竟應(yīng)當(dāng)“參照”哪一份合同進(jìn)行結(jié)算,？ 如前所述,，“黑合同”簽訂在先，“白合同”簽訂在后時(shí),，“黑白合同”均屬于無效合同,。此時(shí)，應(yīng)當(dāng)依據(jù)“符合當(dāng)事人的真實(shí)意思表示”及“實(shí)際履行”的原則,，將雙方實(shí)際履行的合同作為結(jié)算工程價(jià)款的依據(jù),。而實(shí)踐中，絕大多數(shù)情況下“黑合同”都是雙方實(shí)際履行的合同,，因此,，此種情況下一般依照“黑合同”進(jìn)行結(jié)算。當(dāng)然,，也有雙方履行“白合同”的情況,，但極為少見。 “參照”實(shí)際履行的合同價(jià)款進(jìn)行結(jié)算,，主要有兩點(diǎn)好處：一是實(shí)際履行的合同是雙方當(dāng)事人的真實(shí)意思表示,，易于為當(dāng)事人接受；二是可以免去工程造價(jià)鑒定花費(fèi)的大量的時(shí)間成本和金錢成本,，參照合同結(jié)算時(shí),，可以不進(jìn)行司法鑒定或者僅就爭(zhēng)議部分委托鑒定，極大地節(jié)約了司法資源和當(dāng)事人的訴訟成本,，符合訴訟經(jīng)濟(jì)的原則,。 探析八、結(jié)算中的“據(jù)實(shí)結(jié)算”說及工程造價(jià)鑒定 這種觀點(diǎn)認(rèn)為,，當(dāng)出現(xiàn)“黑白合同”兩相矛盾的情況時(shí),，既不按“白合同”結(jié)算，也不按“黑合同”結(jié)算,，而應(yīng)當(dāng)依據(jù)工程造價(jià)鑒定進(jìn)行據(jù)實(shí)結(jié)算,。 建設(shè)工程造價(jià)確定方式主要有四種：固定總價(jià),、固定單價(jià)、可調(diào)價(jià)格,、成本加酬金,。雖然，《建設(shè)工程司法解釋》第22條規(guī)定：“當(dāng)事人約定按照固定價(jià)結(jié)算工程價(jià)款,，一方當(dāng)事人請(qǐng)求對(duì)建設(shè)工程造價(jià)進(jìn)行鑒定的不予支持”。 但在“黑白合同”均無效的情況下,，當(dāng)事人之間沒有約定以定額價(jià)作為結(jié)算工程價(jià)款的依據(jù)時(shí),，一般是由鑒定機(jī)構(gòu)根據(jù)市場(chǎng)價(jià)作出鑒定意見。市場(chǎng)價(jià)更接近造價(jià)成本,，包括間接費(fèi)用,，但不包括利潤(rùn)。 探析九,、建設(shè)工程施工合同中的質(zhì)量索賠 不論建設(shè)工程施工合同是否有效,，發(fā)包人均有權(quán)提出質(zhì)量索賠，但是,，索賠的范圍與合同效力密切相關(guān),。 在建設(shè)工程施工合同有效的情形下，對(duì)于發(fā)包人向承包人提出的質(zhì)量索賠,，應(yīng)當(dāng)依據(jù)我國《合同法》第一百一十三條的規(guī)定處理,，即：“當(dāng)事人一方不履行合同義務(wù)或者履行合同義務(wù)不符合約定，給對(duì)方造成損失的,，損失賠償額應(yīng)當(dāng)相當(dāng)于因違約所造成的損失,，包括合同履行后可以獲得的利益，但不得超過違反合同一方訂立合同時(shí)預(yù)見到或者應(yīng)當(dāng)預(yù)見到的因違反合同可能造成的損失,?！焙贤行r(shí)，承包人應(yīng)當(dāng)賠償發(fā)包人的全部損失,，包括預(yù)期利益損失,。 建設(shè)工程施工合同無效的情況下，依照《建設(shè)工程司法解釋》第三條的規(guī)定處理,，即：“建設(shè)工程施工合同無效,，且建設(shè)工程經(jīng)竣工驗(yàn)收不合格的，按照以下情形分別處理：（一）修復(fù)后的建設(shè)工程經(jīng)竣工驗(yàn)收合格,，發(fā)包人請(qǐng)求承包人承擔(dān)修復(fù)費(fèi)用的,，應(yīng)予支持；（二）修復(fù)后的建設(shè)工程經(jīng)竣工驗(yàn)收不合格,，承包人請(qǐng)求支付工程價(jià)款的,，不予支持,。因建設(shè)工程不合格造成的損失，發(fā)包人有過錯(cuò)的,，也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任,。合同無效時(shí)，發(fā)包人質(zhì)量索賠的范圍主要限于質(zhì)量修復(fù)費(fèi)用,，其他損失不能索賠,。 探析十、建設(shè)工程施工合同中工期延誤損失的認(rèn)定 由于發(fā)包人原因未按照約定的時(shí)間和要求提供原材料,、設(shè)備,、場(chǎng)地、資金,、技術(shù)資料的,，承包人可以順延工程日期，并有權(quán)要求賠償停工,、窩工等損失,。在鑒定中，主要按照市場(chǎng)價(jià)評(píng)估人工誤工,、原材料漲價(jià),、租賃設(shè)備造成的損失及工程延誤期間的管理費(fèi)用。如果因?yàn)槌邪说脑蛟斐裳悠?，發(fā)包人工期索賠的爭(zhēng)議一般集中在工期延誤天數(shù),。實(shí)踐中，承包人會(huì)依據(jù)《合同法》第114條提出的違約金約定過高或者發(fā)包人提出違約金不足以賠償損失,，并提出對(duì)發(fā)包人的工期延誤損失進(jìn)行鑒定,。 結(jié)語 由于實(shí)踐中簽訂的“黑白合同”形式多種多樣，對(duì)于前文所述的《關(guān)于審理建設(shè)工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》第21條適用范圍外的情形,，我們應(yīng)當(dāng)結(jié)合《中華人民共和國合同法》,、《建筑法》、《招標(biāo)法》等法律法規(guī)和公平原則進(jìn)行綜合分析判斷,。 |
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