文/山東琴島（濟南）律所房地產團隊 主筆人尹亮亮

本文由作者向無訟閱讀供稿

摘要

工程施工過程中,，工程簽證的簽認在所難免,，但實際操作中發(fā)承包雙方卻并不重視，導致簽證簽認的形式,、內容存在極大的風險,，特別是存在不同人員對工程簽證的簽認被認為為職務行為或表見代理的情形，因此如何對工程簽證進行管理成為重中之重,。

關鍵詞

工程簽證效力認定風險規(guī)避

一,、案情簡介

2009年1月15日，三興公司與中建某局簽訂了一份《橋涵工程合作協(xié)議書》,，中建某局將其第四項目部承包的李家屯1,、2號特大橋工程分包給三興公司施工。工程內容包含但不限于以下工作內容：除箱梁預制,、架設以外的基礎,、墩臺、橋面系,、附屬工程,、基礎施工輔助設施、河岸防護工程,、中小橋涵等施工圖紙以及甲方（被告）技術交底所示的一切工作內容,。承包方式為：綜合固定單價承包，除甲供材料外全費用承包,。開工日期為：2009年2月8日,，竣工日期為：2009年6月15日。

2009年5月18日,，三興公司與中建某局又簽訂了一份《建設施工合同》,，中建某局將第四項目部承包的長春制梁場臨時設施工程分包給三興公司施工。在三興公司對李家屯1,、2號特大橋和長春制梁場臨時設施工程建設施工的同時,，中建某局還將東干渠大橋、徐家油坊1號大橋和小趙家屯中橋的部分工程分包給三興公司施工,，但雙方未簽訂書面合同,。

在三興公司施工過程中,，因工程需要，中建某局第四項目部的王某某,、羅某某,、朱某某、于某,、馬某某,、吳某、曾某某等工程負責人或項目工作人員共為三興公司出具了131份簽證單,，其中李家屯1,、2號特大橋、徐家油坊1號特大橋的簽證單93份,，東干渠大橋和小趙家屯中橋的簽證單38份,。

2011年9月23日，三興公司單方委托吉林通匯工程造價咨詢有限公司對中建某局工程負責人為其出具的131份工程簽證單進行了工程造價鑒定,，結論為：131份簽證單的工程造價為15248443元,。2011年9月28日，三興公司起訴,，依據(jù)131份簽證單及其庭外單方委托吉林通匯工程造價咨詢有限公司作出的鑒定報告,，請求判令中建某局支付131份簽證部分的工程款16213181元（包括人工、機械,、租賃費調差款964738.14元）,，并賠償損失（利息）,。

中建某局答辯稱：三興公司利用中建某局的管理漏洞偽造,、變造、倒簽簽證,，簽證內容明顯與事實不符,，三興公司也沒有提供其他證據(jù)證明簽證內容屬實。庭審過程中,，羅某某,、朱某某、吳某某,、于某某,、馬某某等項目工作人員明確表示，簽證單是三興公司事后找各種借口補簽的,，實際簽字人對施工內容并不清楚,，簽證單載明工程量與實際施工情況有出入。獎勵類簽證,、補助類簽證中建某局的工作人員明確注明“請領導決定”,，并未認可簽證內容,。《勞務協(xié)作施工協(xié)議》第5.4條約定工程量的核定應由三興公司指定的專門負責人會同中建某局的現(xiàn)場技術人員,、工程部技術人員,、合約人員共同現(xiàn)場確認并簽字，作為中建某局工程部核量以及合約部驗工計價的依據(jù),。中建某局向三興公司送達了《關于城際鐵路第四工區(qū)對下結算簽證的規(guī)定》,，三興公司工作人員已簽收，該規(guī)定載明單項10000元以上的簽證必須經(jīng)項目合約部和主管領導審批才能作為結算依據(jù),，否則視為無效,。該簽證單是三興公司單方意思表示，未經(jīng)中建某局確認,，也未經(jīng)合約部及主管領導審批,，不能作為工程款結算的依據(jù)。

法院認定：本案爭議的主要問題就是案涉131份簽證單能否作為簽證部分工程價款結算的依據(jù),。

《最高人民法院關于適用<中華人民共和國民事訴訟法>的解釋》第九十條規(guī)定：“當事人對自己提出的訴訟請求所依據(jù)的事實或者反駁對方訴訟請求所依據(jù)的事實,，應當提供證據(jù)加以證明，但法律另有規(guī)定的除外,。在作出判決前,，當事人未能提供證據(jù)或者證據(jù)不足以證明其事實主張的，由負有舉證證明責任的當事人承擔不利后果”,。三興公司為主張簽證部分工程價款,，提供了131份簽證單，該簽證單經(jīng)中建某局施工現(xiàn)場負責人王某某,、羅某某等人簽字確認,，上述人員在簽證單上簽字的行為屬于職務行為，其法律后果應由中建某局承擔,。簽證單系中建某局對三興公司施工工程量的簽認證明,，應當作為工程價款結算的依據(jù)。中建某局對簽證單的真實性提出異議,，認為簽證單載明工程量與實際施工工程量不符,，但是其所提供證據(jù)不足以反駁簽證單所反映的事實，應當承擔舉證不能的法律后果,。

雖然中建某局辯稱,，簽證單未經(jīng)合約人員簽字確認應當認定無效。法院認為盡管三興公司與中建某局就李家屯1,、2號大橋工程,、長春制梁場工程簽訂了施工協(xié)議，但該施工協(xié)議并未明確約定未經(jīng)合約人員簽字確認的簽證無效,，中建某局也沒有提供證據(jù)證明其與三興公司達成了未經(jīng)合約人員簽字確認的簽證無效的合意,。案涉工程已投入使用多年,，簽證部分工程經(jīng)中建某局工作人員簽字確認，證明三興公司實際施工了該部分工程,，中建某局以未經(jīng)該公司合約人員簽字確認或未經(jīng)領導審批為由拒付簽證部分工程價款沒有合同依據(jù),，也與事實不符，不予支持,。

二,、不同人員簽認工程簽證之效力認定

通過以上案例可以看到，工程施工過程中,，由于施工現(xiàn)場環(huán)境,、施工技術要求、發(fā)承包雙方的意愿以及違約行為的發(fā)生等因素的影響,，工程及工程價款變更在所難免,，工程簽證也就隨之而來。而工程簽證涉及發(fā)承包雙方合同權利義務的變更,，直接影響到工程竣工結算,，因此工程簽證的管理自然也就成為工程管理中的重要問題，上述案例中正是因中建某局工作人員對工程簽證進行簽認造成中建某局巨額損失,。那不同人員對工程簽證進行簽認的效力如何認定：

1.法定代表人簽證之效力

《民法通則》第三十八條規(guī)定：依照法律或者法人組織章程規(guī)定,，代表法人行使職權的負責人，是法人的法定代表人,。法定代表人即為法律明確規(guī)定依法代表法人行使民事權利,、履行民事義務的主要負責人，因此其有權代表公司對簽證進行簽字確認,。

《北京市高級人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第9條規(guī)定：當事人在施工合同中就有權對工程量和價款洽商變更等材料進行簽證確認的具體人員有明確約定的,，依照其約定，除法定代表人外,，其他人員所作的簽證確認對當事人不具有約束力,?！墩憬「呒壢嗣穹ㄔ好袷聦徟械谝煌リP于審理建設工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第十一條規(guī)定：要嚴格把握工程施工過程中相關材料的簽證和確認,。除法定代表人和約定明確授權的人員外，其他人員對工程量和價款等所作的簽證,、確認,，不具有法律效力。通過以上規(guī)定可以看出,，法定代表人作為代表法人行使職權的負責人,，無需另行授權，其所作的簽證具有法律效力,。

2.發(fā)包人代表,、承包人項目經(jīng)理簽證之效力

根據(jù)住建部與工商總局共同制定的《建設工程施工合同》（示范文本）（GF-2013-0201）中的詞語定義與解釋,，發(fā)包人代表是指由發(fā)包人任命并派駐施工現(xiàn)場在發(fā)包人授權范圍內行使發(fā)包人權利的人。

《建筑施工企業(yè)項目經(jīng)理資質管理辦法》第二條規(guī)定：建筑施工企業(yè)項目經(jīng)理是指受企業(yè)法定代表人委托對工程項目施工過程全面負責的項目管理者,，是建筑施工企業(yè)法定代表人在工程項目上的代表人,。《建設工程施工合同》（示范文本）（GF-2013-0201）第1.1.2.8款規(guī)定：項目經(jīng)理是指由承包人任命并派駐施工現(xiàn)場,，在承包人授權范圍內負責合同履行,，且按照法律規(guī)定具有相應資格的項目負責人。

根據(jù)上述規(guī)定,，發(fā)包人代表或者承包人項目經(jīng)理是建設工程發(fā)包人,、承包人在履行建設工程施工合同中的全權代理人，其作出的行為視為發(fā)包人,、承包人的行為,，由發(fā)包人、承包人承擔相應的責任,。即便施工合同沒有明確約定對兩者的授權,，其所作出的簽證通常仍被認定為履行合同的職務行為，或者可認定為雖超越一方當事人內部授權但已構成表見代理的行為,，一般應當確認此類簽證有效,。但若施工合同中有明確約定或者一方有證據(jù)證明對方明知發(fā)包人代表或承包人項目經(jīng)理無相應權限的，則所作出的簽證不發(fā)生法律效力,。

《北京市高級人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第8條規(guī)定：施工合同履行過程中,，承包人的項目經(jīng)理以承包人名義在結算報告、簽證文件上簽字確認,、加蓋項目部章或者收取工程款,、接受發(fā)包人供材等行為，原則上應當認定為職務行為或表見代理行為,，對承包人具有約束力,，但施工合同另有約定或承包人有證據(jù)證明相對方知道或應當知道項目經(jīng)理沒有代理權的除外?！渡綎|省高級人民法院2011年民事審判工作會議紀要》規(guī)定：項目經(jīng)理是建設工程承包人在履行建設工程施工合同中的全權代理人,，項目經(jīng)理部是承包人履行建設工程施工合同的肢解責任部門，不屬于承包人的分支機構,，不具有獨立的法人資格,，也無需辦理工商登記，領取營業(yè)執(zhí)照,。在建設工程施工中,，項目經(jīng)理的行為視為承包人的行為，項目經(jīng)理在建設工程施工中與發(fā)包人,、分包人或者實際施工人發(fā)生的爭議,，應當由承包人作為訴訟主體并承擔相應的責任,。

3.發(fā)包人或承包人的其他工作人員簽證之效力

發(fā)包人或承包人派駐施工現(xiàn)場的其他工作人員，法律法規(guī)并未明確規(guī)定其有權代表公司行使權利,，也非當事人授權的代表或現(xiàn)場負責人,，因此其無權代表發(fā)包人或承包人進行簽證，其作出的簽證不具有法律效力,，一般不應予以認定,。但若有證據(jù)證明該工作人員有相應的代理權限，則對該工作人員的簽證仍可基于職務行為或表見代理而認定有效,。

《北京市高級人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第9條規(guī)定：當事人在施工合同中就有權對工程量和價款洽商變更等材料進行簽證確認的具體人員有明確約定的,，依照其約定，除法定代表人外,，其他人員所作的簽證確認對當事人不具有約束力,，但相對方有理由相信該簽證人員有代理權的除外；沒有約定或約定不明,，當事人工作人員所作的簽證確認是其職務行為的,，對該當事人具有約束力，但該當事人有證據(jù)證明相對方知道或應當知道該簽證人員沒有代理權的除外,?！墩憬「呒壢嗣穹ㄔ好袷聦徟械谝煌リP于審理建設工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第十一條規(guī)定：要嚴格把握工程施工過程中相關材料的簽證和確認。除法定代表人和約定明確授權的人員外,，其他人員對工程量和價款等所作的簽證確認,，不具有法律效力。沒有約定明確授權的,，法定代表人,、項目經(jīng)理、現(xiàn)場負責人的簽證,、確認具有法律效力,；其他人員的簽證、確認,，對發(fā)包人不具有法律效力,，除非承包人舉證證明該人員確有相應權限。

4.監(jiān)理人員簽證之效力

《中華人民共和國建筑法》第三十二條規(guī)定：建筑工程監(jiān)理應當依照法律,、行政法規(guī)及有關的技術標準,、設計文件和建筑工程承包合同，對承包單位在施工質量,、建設工期和建設資金使用等方面，代表建設單位實施監(jiān)督,?！督ㄔO工程質量管理條例》第三十六條規(guī)定：工程監(jiān)理單位應當依照法律,、法規(guī)以及有關技術標準、設計文件和建設工程承包合同,，代表建設單位對施工質量實施監(jiān)理,，并對施工質量承擔監(jiān)理責任。根據(jù)上述規(guī)定,，工程監(jiān)理單位的職責是按照相關規(guī)定,，代表建設單位對施工質量、建設工期和建設資金使用方面進行監(jiān)督,，因此在無明確授權的情形下,，其無權代表發(fā)包人對涉及工程量及工程價款變更的事項進行簽證。

《北京市高級人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件若干疑難問題的解答》第10條規(guī)定：工程監(jiān)理人員在簽證文件上簽字確認的效力如何認定,？工程監(jiān)理人員在監(jiān)理過程中簽字確認的簽證文件,，涉及工程量、工期及工程質量等事實的,，原則上對發(fā)包人具有約束力,，涉及工程價款洽商變更等經(jīng)濟決策的，原則上對發(fā)包人不具有約束力,，但施工合同對監(jiān)理人員的授權另有約定的除外,。

三、簽認工程簽證之風險

1.未經(jīng)授權的工作人員進行簽證

如前所述,，在施工合同未明確授權的情況下,，未經(jīng)授權的工作人員所作出的簽證一般不應認定有效。但若一方有證據(jù)證明該工作人員具有相應權限的,，則該工作人員簽認的簽證仍可基于職務行為或表見代理而被認定為有效,。更有甚者存在未經(jīng)授權的工作人員與發(fā)包人或承包人進行串通，虛報工程量,、虛報工程價款,，利用形成職務行為或表見代理被認定為有效的情形，給另一方當事人造成巨額損失,。

2.僅有授權人員簽字或僅加蓋項目印章

工程施工過程中,，存在大量的簽證僅有相關人員簽字或僅加蓋印章的情形。對于僅有授權人員簽字的情形,，無法判斷是否經(jīng)過當事人審批,，是否與工程實際情況相符，也存在串通的可能,。同時在司法實踐過程中,，我們發(fā)現(xiàn)大量的工程簽證僅加蓋項目章或工程管理章，如合同中未明確約定加蓋項目章或工程管理章的效力，則也可能被法院認定有效,，給當事人造成不必要的損失,。另外工程簽證中僅加蓋項目印章，無法判斷具體的經(jīng)辦人是誰,，如產生糾紛則無法還原事實真相,，也無法進行追責。

3.未簽署意見或簽署意見不明確

在工程簽證過程中,，存在大量的簽證未簽署意見或僅簽署“情況屬實”或簽署的意見不明確,，對于該種情形則無法判斷工程簽證的具體實施意見，也無法判斷是否接受簽證的內容,。

4.承包人提報不及時或發(fā)包人審批不及時

承包人提報工程簽證時往往并非一事一簽證,，而是采取統(tǒng)一進行簽證的方式，有時甚至在簽證事項發(fā)生后幾個月才辦理簽證,。承包人一次提報多次簽證,，對于承包人而言面臨發(fā)包人不予審批的風險；對于發(fā)包人而言一方面因資料眾多,，可能出現(xiàn)漏審的情形,，造成簽證的錯簽，另一方面承包人可能故意采取一次提報多次簽證,，利用發(fā)包人審查不嚴,，對不利于發(fā)包人的事項進行簽證，無疑加大了發(fā)包人的風險,。同時在承包人提報后,，發(fā)包人不及時進行審批，存在未及時審批視為認可的情形,。

四,、簽認工程簽證之規(guī)避措施

（一）完善工程簽證的辦理流程

對發(fā)包人來說應制定完善的工程簽證流程，要求承包人嚴格按照該流程辦理簽證,，對承包人來說要認真對待,，嚴格按照簽證流程辦理簽證和進行結算。工程簽證流程主要包括以下內容：

1.規(guī)范工程簽證的辦理時間

明確約定在簽證事項發(fā)生一定期限內承包人應向發(fā)包人提報工程簽證,，承包人未在規(guī)定期限內提交的視為不發(fā)生經(jīng)濟費用,。

2.規(guī)范工程簽證的辦理程序

（1）承包人提報工程簽證應采用統(tǒng)一的格式，對簽證單進行統(tǒng)一連續(xù)編號,。

（2）承包人應一事一簽證,，不應以匯總形式提報多項工程簽證。

（3）承包人應將工程簽證提報給監(jiān)理單位,，經(jīng)監(jiān)理單位審核完畢后再轉交給發(fā)包人審核,。

3.規(guī)范工程簽證的內容

（1）簽證單的內容必須明確,、具體，承包人應詳細寫明發(fā)生工程簽證的時間,、事項,、具體做法,、材料來源,、是否利用現(xiàn)場已有材料、簽證前工程實施情況,、完成時間等,，如涉及費用變更的，應寫明預算費用的具體數(shù)額,、價格及計算方式等,。承包人未按照規(guī)定內容填寫簽證的，監(jiān)理單位,、發(fā)包人有權不予審核,，視為未發(fā)生工程簽證。同時發(fā)包人在簽證時應明確表示意見,，如對于承包人提報的變工內容,、變更費用是否認可等。

（2）承包人提報工程簽證,，涉及到相關證明材料的,，應同時將證明材料作為附件提報，如核價單,、約談紀要,、現(xiàn)場圖片等,。

4.規(guī)范印章的使用

公司除擁有正常使用的法人章、合同章、財務章外,，在項目施工過程中一般會另外刻制項目部章、工程管理章,、技術章等，應明確工程簽證中加蓋法人章或合同章才發(fā)生法律效力,，或者雙方指定在工程簽證中加蓋的印章樣式，除此之外,，其他的印章不能加蓋在工程簽證中，即便加蓋也不發(fā)生法律效力,，該簽證不作為雙方結算的依據(jù)。

5.妥善保管工程簽證資料

對于經(jīng)審核確認的工程簽證資料,，當事人應根據(jù)工程簽證的提報順序妥善保管，以防不時之需,。

（二）加強簽證人員的權限管理

1.明確工程簽證授權人員名單及權限,。

當事人可根據(jù)工程簽證費用的大小及不同的簽證種類，設置不同的簽證人員并明確相應的簽證權限,，并在施工合同中明確約定,，僅授權的簽證人員在權限范圍的簽證才具有法律效力，否則對當事人不產生法律效力,，不能作為雙方結算的依據(jù)。

2.及時確認已完成工程簽證事項,。

工程完工時,，發(fā)包人應及時與監(jiān)理單位核對已經(jīng)完成的工程簽證事項,、未完成工程簽證事項，并要求監(jiān)理單位對未完成簽證事項認真審核,，在簽認之前向發(fā)包人書面報告，經(jīng)發(fā)包人審核后方可簽認,。