首先,，隨著“退休的日子可能比工作的日子還要長”的時代的來臨,。明智的退休規(guī)劃的第一步入門階段，就是先了解美國的社會安全福利系統(tǒng)中的退休金制度,。因為這份來自社保退休金的收入（SocialSecurity Income）,，往往是美國80%以上的退休人口所依靠的終身退休收入之一。而領取社保退休福利的人口中,，竟然有74%的提領人寧可犧牲延后提領的優(yōu)惠,，提前在62歲就開始提領社保退休福利金。你可以花5分鐘,，詳細閱讀一下關于社保退休福利金有關的八項要點,。因為當策略對了，你可能可以合法多領取20萬的社保退休金,。

要點一：了解社保退休福利金的來源

讓我們先來了解一下社保退休金的基本概念,。

社保退休福利金是截取你這一生在美國收入最高的35年的收入，再除以35年來平均計算的（工作不滿35年的年度則以$0取代）,；聯(lián)邦健保Medicare所采用的則是以40個工作收入季度（形同10年）作為健保福利計算的標準,。

只要你在美國領取工資（俗稱W-2），你就需要繳納15.3%的聯(lián)邦保險FICA（FederalInsuranceContribution Act）稅。這15.3%是由你的雇主和你各付一半,，也就是各付7.65%,。而這7.65%當中，又分成6.2%用于繳納社保退休金的稅款和1.45%用于繳納聯(lián)邦健保Medicare的稅款,。其中不同的是：這6.2%的社保退休金的稅收,，每年會按照物價指數(shù)調(diào)整其課稅的收入上限。以2013年為例,，社保退休金的收入課稅上限時$113,700,若是您今年的收入超過這個上限,，您也只需要繳納$113,700之內(nèi)按照每一塊錢收入計算6.2%的FICA稅。然而1.45%的Medicare稅款部分沒有上限—若是您今年收入是一百萬,，這一百萬的每一塊錢都要繳納1.45%的聯(lián)邦健保FICA稅,。

由于二次世界大戰(zhàn)后出生的嬰兒潮在未來的15年內(nèi)，都將蜂擁而至他們的退休生涯,。隨著人類壽命的延長與醫(yī)療需求的增加,，社會安全體系的未來財政面臨巨大挑戰(zhàn)。

要點二：知道社保退休金的計算公式

社會安全制度就是一種社會保險福利分配,，它的主要目的是照顧低收入的工作者的退休生活,。因此，當計算每個人的每月社保退休金時,，會將絕大部分低收入的比重加權(quán)計算,，來優(yōu)惠給低收入工作者。以2013年為例,，社保退休金的計算公式是：最高的35年收入（工作不滿35年的年度則以$0取代）,，除以35年，再除以12個月所得出的“月收入”再帶入到公式中,。

1.月收入在$791之內(nèi)的,，拿來乘以90%，再加上
2.月收入在$791 - $3,978之內(nèi)的數(shù)額,，拿來乘以32%,，再加上
3.月收入在$3,978 - $4,768之內(nèi)的數(shù)額，拿來乘以15%,，超過$4,768的部分不予計算
4.最后把 1,，2,3的結(jié)果相加，得到每個人的社保退休金可領取的數(shù)額

因此,，所有在美國工作繳納FICA稅的人,，每個人在退休后所領取的社保退休金好像都差不多。這也是當年羅斯?？偨y(tǒng)在提倡社保退休金時,，許多反對他的人批評這套體系像是共產(chǎn)社會主義下的產(chǎn)物,，然而，他畢竟是美國實行了超過七十年退休后的福利,。這個福利的月收入等同于一棟不需要交地產(chǎn)稅,，沒有空房率,，和沒有維修費的房子的月租金,。

要點三：早退提前領取社保退休金的犧牲代價

我們將申請社保退休金的申請年齡做一個重要的比較：社保系統(tǒng)規(guī)定的正式退休年齡（FRA）是根據(jù)你的出生的年份來定的。列如1943-1954年出生的人,，正常退休年齡是66歲,；1960年以后出生的人正常退休年齡則為67歲。等到正式退休年齡才開始領取社保退休金,，您可以領取100%的社保退休金,。

最早領取社保退休金的年齡是62歲，如果您是這年齡開始領取社保退休金,，所領到的只是正常退休年齡所領到的75%,，隨后在這一生所領回的每一張社保退休金支票金額，都是比正常退休年齡少25%,。

要點四：未達正常退休年齡前,，以提前領取社保退休金但仍繼續(xù)工作所衍生的懲罰

若是在正式退休年齡之前，就已經(jīng)申領社保退休金,，而自己還在全職或半職工作的年收入超過每年$15,120的情況下,，每$2申領的社保退休金將會被扣留$1。而到達正式退休年齡那一年,，自己還在全職或半職工作的年收入超過$40,080的情況下,，每$3已申領的社保退休金將會被扣留$1。直到提領人的年齡到達了正式退休年齡生日的那個月份,，才不受制與這項懲罰措施,。社保局的用意是希望社保退休金的提領是給真正退休人士的福利，因而懲罰未達正式退休年齡前,，提前申領社保退休金但仍未真正退休的不當行為,。

要點五：延后至70歲才領取的終身優(yōu)惠

您可知道從正式退休年齡66歲延至70歲才開始領取社保退休金，每月可以領取正常退休年齡的132%,。 相當于年化7.2%的回報,，而且是無風險，保證可以拿到的回報,。這在當今的金融市場上已經(jīng)找不到這樣的投資選項了,。

要點六：每人最終領取的社保退休金的多寡取決與壽命的長短

雖然分析了以上提前申領，或是延后申領社保退休金的差距,，但是每人可領取的社保退休金的時間長短,，最終還是根據(jù)每個人的壽命長短有所不同,。應為這份社保退休金的提領結(jié)束日直到提領人與其配偶雙雙去世為止。社保局的精算師早已就每人壽命的長短做出一套損益平衡分析：當夫妻雙方的壽命介于78歲至82.5歲之間,，不論你是62歲提早提領,，或是達到退休年齡才提領，或延后至70歲才提領,，每一種情況下所領到的社保退休金的總數(shù)都是相差不多,。唯有夫妻雙方的壽命都短于78歲，越早提領所領取的總數(shù)越高,；相反夫妻雙方只要有一方活過82.5歲,，則越晚領取所領到的社保退休金的總額會越高。由于亞裔壽命普遍比白人要長,，最后一種情況更適用于我們,。

雖然壽命長短并非操縱于個人，但我們?nèi)詰撘苑蚱揠p方的健康狀態(tài),，來歸納出最適合自己和配偶的提領方案,。

要點七夫妻兩人在四種不同申領策略下的金額差距

謝謝大家能讀完前面部分，現(xiàn)在終于講到重點了,。以下家庭案例為丈夫H的社保退休金是每月$2,200 , 妻子W每月的社保退休金為$600,。假設這對夫妻兩人同歲，H最終活到85歲,，而W活到92歲,。妻子W因為收入低，她可以同時領取自己的每月$600, 加上丈夫H的社保退休金的一半（Spouse Benefit）為上限,，也就是W 每月總共可領取$1,100,。他們在四種情況下領取的社保退休金可以差距超過20萬。

第一種情況：如果他們兩人都在62歲開始提領

H  75% x $2,200 = $1,650/month
W  75% x $600 = $ 450/month
兩人一生總共可領取$858,060

第二種情況：如果他們兩人都在正式退休年齡66歲開始提領

H  $2,200/month
W  $600/month
兩人一生總共可提領$976,800

第三種情況如果兩人都延長至70歲開始提領

H  132% x $2,200 = $2,904/month
W  132% x 600 = $792/month

兩人一生總共可提領$1,012,704

第四種情況：如果妻子W在62歲即開始提領社保退休金,，丈夫H在自己正式退休年齡66歲的時候申請?zhí)犷I后,，立即申請停領（File & Suspend），以便讓妻子W能開始提領丈夫H一半的社保退休金（$1,100/month),。丈夫延至70歲,，才重新開始領取自己社保退休金（屆時已按132%x $2,200 = $2,904/month)

如此兩人一生總共可以領取$1,051,104

要點八：喪偶者的不同申領策略下的金額差距

以下案例為寡婦 NH，她自己每月的社保退休金為$2,200,，她過世的配偶的社保退休金為$2,500,。 NH最終活到了92歲。

1.NH 62 歲開始申領社保退休金,，同時領取過世配偶以及自己的社保退休金,，NH一生總共可領取$753,300

2.NH 在66歲開始申領社保退休金，同時領取過世配偶以及自己的社保退休金,，NH一生總共可領取$810,000

3.NH 在70歲開始申領社保退休金,，同時領取過世配偶以及自己的社保退休金,，NH一生總共可以領取 $801,504

4.NH 選擇在60歲時（即最早合格領取去世配偶的社保退休金的年齡），就開始先提領去世配偶的社保退休金持續(xù)達10年之久,，待70歲時,，才開始提領自己的社保退休金（$2,200x 132% = $2,904/month)。

那么NH一生總共可以領取$1,016,004

由此可見,，當夫妻兩人的社保退休金數(shù)額接近時,，先在最早（60歲）可領取去世配偶的社保退休金，10年后（70歲）再領取自己的社保退休金,，將可擴大總提領額至最高金額,。

另外除了社保退休金,，IRA,，和401K也是退休收入的重要組成部分。這兩個要求59歲半以后才能領取,，否則需要交10%的罰金和交稅,。因為它們具有延稅的功能，很多人希望盡量少提取,，讓錢在里面免稅投資增值,。為此又有法律規(guī)定到了70歲半后需要有個最少的提領百分比 (到了70歲半后如果沒有拿出這個最少提領的百分比，相差的部分會有50%的罰款）,。

那么如果我在66歲,，甚至62歲之前就退休了，不領取401K,， IRA和社保退休金,，還能有什么收入呢？

未雨綢繆,，提早規(guī)劃的人一般都會選擇年金計劃,，為退休提供穩(wěn)定的收入來源，再加上個人投資賬戶,，投資房租金收入等,。另外為了防范意外，會在自己或是家庭買的年金和保險中加一個長期護理的復選條例（LongTerm Care Rider）,。一旦碰到意外,，保險公司會根據(jù)合約每月支付一定費用來cover 重癥看護的費用。這就基本上達到了退休時經(jīng)濟狀況的理想狀態(tài),。

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