一個(gè)中國(guó)歷史上著名的商幫,，一個(gè)生意場(chǎng)上的傳奇故事。為什么當(dāng)年的山西人不喜歡讀書,、做官,，而偏偏熱衷于做買賣?究竟是什么原因讓顯赫尊貴的慈禧太后對(duì)晉商另眼相待?輝煌500年的晉商是如何一步步地走向巔峰?又是如何最終走向衰落的?

作者簡(jiǎn)介:

梁小民

經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士。1994年在美國(guó)康奈爾大學(xué)學(xué)習(xí),、研究;現(xiàn)任國(guó)務(wù)院特邀監(jiān)察員,，清華大學(xué)、南開大學(xué)等多所院校兼職教授,。譯有《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》,、《經(jīng)濟(jì)學(xué)》等專著和教科書50余種，著有《經(jīng)濟(jì)學(xué)是什么》等多部專著,。

優(yōu)秀人才都進(jìn)入了商界

山西人杰地靈,，歷史上曾出過(guò)不少政治、文化名人,，如春秋戰(zhàn)國(guó)時(shí)期的變法家商鞅,、李悝、吳起;“唐初四杰”之一的王勃,，以及后來(lái)的著名詩(shī)人王昌齡,、王維，“唐宋八大家”的柳宗元,，以及司馬光等,。但明代以后，山西的名人漸漸地少了,，尤其到了清朝,，山西的文化氣氛開始淡薄。在清朝歷代的100多位科舉狀元中,，惟獨(dú)山西一個(gè)也沒有出現(xiàn)過(guò),。這是為什么呢?

明清以后山西人有這樣一個(gè)習(xí)慣:最聰明的孩子做買賣;其次的種地(應(yīng)該說(shuō)是當(dāng)?shù)刂?;再次的學(xué)木匠、瓦匠等手藝;最沒出息的才去念書,。他們把精力都集中在做買賣上,，優(yōu)秀人才都進(jìn)入了商界。那么,，在崇尚學(xué)而優(yōu)則仕的封建社會(huì),，山西人為什么不去讀書求功名,，反而熱衷于去做買賣呢?

讓我們來(lái)算這樣一筆賬:清代一個(gè)縣官一年的收入是1045兩銀子，而晉商的一個(gè)普通伙計(jì)年平均收入是1075兩銀子,。商人的經(jīng)濟(jì)收入比官員要強(qiáng)得多,，這就是問(wèn)題的主要答案。

山西擁有豐富的鹽鐵資源,，處于政治,、軍事要沖位置，明清時(shí)期,，隨著戍邊的需要和經(jīng)濟(jì)的發(fā)展,，山西商人被歷史性地推到了商業(yè)發(fā)展的前臺(tái)，最終創(chuàng)造了長(zhǎng)達(dá)500年的商業(yè)傳奇,。到清代,，晉商已經(jīng)成為中國(guó)第一大商幫，經(jīng)營(yíng)范圍包括鹽,、鐵,、茶葉、絲綢,、糧油、木材,、雜貨等等五花八門,，經(jīng)營(yíng)地域遍布大江南北，遠(yuǎn)至俄羅斯,、蒙古等地,。而在清代道光年間橫空出世的票號(hào)，更是將晉商推向了最輝煌的頂點(diǎn),。

中國(guó)票號(hào)為何誕生于晉商之手

中國(guó)票號(hào)的出現(xiàn)有其偶然性。過(guò)去商人掙了錢都是雇鏢局護(hù)送回家,。但到了清嘉慶和道光年間,，各地發(fā)生了如“白蓮教”等農(nóng)民起義。如此一來(lái),，運(yùn)送銀子就很不安全了,。當(dāng)時(shí)山西平遙有個(gè)叫李大全的人開了一家顏料坊，在北京,、天津等地都有分號(hào),。為安全起見，有個(gè)朋友托李大栓把錢放在北京的分號(hào)里,，再由李大全給他們開個(gè)條子回到山西平遙的總號(hào)去兌換銀子,。李大全的掌柜雷履泰捕捉到這是一個(gè)很好的商機(jī),，于是就勸東家把顏料坊改成票號(hào)，進(jìn)行銀錢的異地匯兌,。于是,，道光三年(1823年)，中國(guó)歷史上第一家票號(hào)--“日升昌”就誕生了,。

“日升昌”票號(hào)的誕生看似偶然,，實(shí)是必然。因?yàn)榘殡S著商業(yè)活動(dòng)發(fā)達(dá)而來(lái)的一定是金融業(yè)的發(fā)達(dá),。如果沒有發(fā)達(dá)的金融業(yè)作為支撐,，商業(yè)很難得到進(jìn)一步的發(fā)展。明清時(shí)期中國(guó)的商品經(jīng)濟(jì)已經(jīng)相當(dāng)發(fā)達(dá),，這就為中國(guó)金融業(yè)的發(fā)展提供了土壤,，所以票號(hào)的誕生實(shí)際上只是順應(yīng)了歷史發(fā)展的要求。

那么,，為什么這個(gè)歷史要求不是由其他地方的商人而是由晉商來(lái)實(shí)現(xiàn)呢?第一,，從事票號(hào)需要大量的資金，晉商正好滿足了這個(gè)條件,。當(dāng)時(shí)的山西商人“富甲海內(nèi)”,，明代全國(guó)有17家資產(chǎn)達(dá)到百萬(wàn)以上的富戶，其中12家是皇親國(guó)戚,，只有5家是普通老百姓,，而這5家中有3家是山西的，天下5個(gè)大富人中就有3個(gè)是山西人,。第二,，金融業(yè)要搞異地匯兌，在全國(guó)一定要有分號(hào),。山西商人在全國(guó)各地都有分號(hào),，這就為票號(hào)進(jìn)行匯兌提供了便利條件。第三,，山西商人有一批非常精通業(yè)務(wù)的優(yōu)秀人才,，可以成為票號(hào)的骨干。第四,，最關(guān)鍵的一點(diǎn)是山西商人講誠(chéng)信,，這在天下是出了名的。

票號(hào)業(yè)務(wù)主要有三種:一是吸收存款,，發(fā)放貸款;二是銀兩異地匯兌;三是把各種不同成色的銀子冶煉為成色統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)化的銀子,。據(jù)統(tǒng)計(jì)，中國(guó)歷史上出現(xiàn)的票號(hào)共有51家,，其中43家由山西人開辦,，其所屬的四五百家分店分布在全國(guó)甚至世界各地,。

晉商的票號(hào)的業(yè)務(wù)量非常大，太平天國(guó)以后,，交通運(yùn)輸變得極不安全,。在這種情況下，清政府干脆逐漸將財(cái)政匯兌交由晉商來(lái)代理,。各地方政府上交給中央政府的銀子,，過(guò)去用鏢局來(lái)運(yùn)送，現(xiàn)在改由票號(hào)進(jìn)行匯兌,。由于政府匯兌數(shù)額巨大,，這就給晉商帶來(lái)豐厚的利潤(rùn)，提供了一個(gè)發(fā)展的機(jī)遇,。另一次機(jī)遇是八國(guó)聯(lián)軍入侵北京,，慈禧和光緒皇帝逃到山西，受到山西商人的熱情接待,，并送白銀20萬(wàn)兩,。后來(lái)慈禧太后為感謝山西商人，就把給各國(guó)的賠款本息總額一億兩白銀交由山西人辦理,，這就幫助晉商邁向了最輝煌的時(shí)期,。

晉商不僅受到中國(guó)人的敬佩，而且在世界銀行史上也占有一席之地,，西方人把中國(guó)山西票號(hào)在英文中翻譯為shanxi bank,，認(rèn)為中國(guó)的票號(hào)就是現(xiàn)代銀行的鄉(xiāng)下祖父，土是土了一點(diǎn),，但那是爺爺輩的?？梢姇x商在世界歷史上影響不小,。

晉商的企業(yè)結(jié)構(gòu)

晉商票號(hào)被認(rèn)為是歷史上最早采用股份制的商業(yè)企業(yè)，和國(guó)外的股份制公司幾乎同時(shí)起步,，并不比西方落后多少,。

晉商的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)經(jīng)歷了這么幾個(gè)階段:一開始是獨(dú)資，就是自己出錢自己做買賣,。但做大以后,，自己錢不夠了，就出現(xiàn)了貸金制,。所謂貸金制就是向別人借錢來(lái)做買賣,，這就開始有了金融。貸金制后又出現(xiàn)了朋伙制,，朋伙制就是幾個(gè)人共同出錢來(lái)做買賣,。朋伙制后就出現(xiàn)了伙計(jì)制,。所謂伙計(jì)制就是把所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)分開，東家只管出錢,，專門雇傭伙計(jì)進(jìn)行經(jīng)營(yíng),，也就是現(xiàn)在的職業(yè)經(jīng)理人?；镉?jì)制實(shí)際上相當(dāng)于現(xiàn)代的股份制,。

在這個(gè)制度下，晉商把所有權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)完全分離,，實(shí)行全權(quán)授權(quán)經(jīng)營(yíng),。具體來(lái)說(shuō)就是大東家自己不直接做買賣，而是雇一個(gè)大掌柜,，將業(yè)務(wù)交由大掌柜完全獨(dú)立經(jīng)營(yíng),。

為保障大掌柜的獨(dú)立經(jīng)營(yíng)權(quán),，晉商對(duì)東家的權(quán)力做了許多限制,，比如具體規(guī)定了東家的“三爺”即舅爺--小舅子、姑爺--女婿,、少爺--兒子不許進(jìn)入商號(hào),、票號(hào)。甚至有的約定:東家平常不許到商號(hào),、票號(hào)里來(lái),，來(lái)看一看都不行，為什么呢?因?yàn)榕赂蓴_大掌柜的具體經(jīng)營(yíng),。

正因?yàn)榇笳乒袢绱酥匾?，所以晉商非常重視人才。這里有一個(gè)例子,，有家票號(hào)在福州開了一家分號(hào),，分號(hào)的掌柜叫閻維藩，這個(gè)人很有經(jīng)營(yíng)才能,。有一次他把10萬(wàn)兩銀子借給了一個(gè)軍官去買官,。總號(hào)認(rèn)為這件事太冒險(xiǎn),，要處分閻維藩,。可是這個(gè)軍官經(jīng)過(guò)活動(dòng),，終于當(dāng)上了將軍,，并很快將所借銀兩本息全部還了回來(lái)?？偺?hào)看到銀子沒有損失,，也就不再追究了,。可是閻維藩認(rèn)為自己的經(jīng)營(yíng)權(quán)受到了干擾,，于是堅(jiān)決辭職,。

當(dāng)時(shí)祈縣的喬致庸想聘請(qǐng)閻維藩當(dāng)自己票號(hào)的大掌柜，專門派自己的兒子帶了10人抬的大轎在半路上迎候,，設(shè)宴隆重招待,，使閻維藩大為感動(dòng)。后來(lái)閻維藩當(dāng)上喬致庸的大德通票號(hào)的大掌柜,，他經(jīng)營(yíng)有方,，業(yè)績(jī)十分顯著。在他任職26年間,，票號(hào)分紅每股年平均達(dá)到1萬(wàn)兩銀子,。從這件事情可以看出晉商多么重視人才。

晉商激勵(lì)機(jī)制

晉商有一套相當(dāng)完善的激勵(lì)機(jī)制,。其員工的收入分為兩塊:一塊是固定收入,。固定收入又分為兩部分，一部分是吃,、穿,、用，都由票號(hào)供給,，而且吃的有酒肉,，穿的是綢布衣。如果在外地工作,，探親的費(fèi)用都由票號(hào)支付,。另一部分叫辛金，也就是今天我們所說(shuō)的工資,。一般從出徒起步,，第一年是2兩銀子，第二年是4兩銀子,，連續(xù)工作14年后漲到100兩銀子，相當(dāng)于現(xiàn)在的2多元人民幣,。

工資收入的另一快叫做身股制:一種叫銀股,，就是東家出的錢所占的股份;一種叫身股，就是東家給每個(gè)員工定的股份,。假如今年票號(hào)共盈利100萬(wàn)兩,，合約規(guī)定銀股和身股六四分成，那么,，其中60萬(wàn)兩為銀股,，即為東家所得;40萬(wàn)兩為身股由員工來(lái)分紅,。員工的收入和票號(hào)的經(jīng)濟(jì)效益是緊密聯(lián)系在一起的，鍋里有了碗里才有,，票號(hào)的經(jīng)營(yíng)狀況越好,，員工身股分紅越多，這種分配制度就把員工的工作積極性調(diào)動(dòng)起來(lái)了,。

當(dāng)然,，票號(hào)對(duì)員工的要求十分嚴(yán)格，制定有“十不準(zhǔn)”的規(guī)定,。比如到外地工作不許帶家眷,，如果娶小老婆也不許在外地娶外省女人，必須回到山西娶山西女人,。不許吃花酒,、不許貪污、不許盜竊,、不能懈怠號(hào)事,、不許假公濟(jì)私、不許私自貸款等,。盡管規(guī)定嚴(yán)格,，員工們?nèi)匀荒茏杂X遵守，還是激勵(lì)機(jī)制的結(jié)果,。

晉商的企業(yè)文化

晉商的企業(yè)文化主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面,。

講究“誠(chéng)信”，這種良好的商業(yè)道德使晉商名揚(yáng)海內(nèi)外,。以誠(chéng)對(duì)待客戶的例子非常多,。八國(guó)聯(lián)軍入侵時(shí)，晉商在北京的分號(hào)全部被八國(guó)聯(lián)軍毀壞,，賬本給燒了,，錢給搶了，但晉商仍然堅(jiān)持只要有票,，照付不誤,，就是變賣家產(chǎn)也要賠償客戶的錢，絕不因?yàn)閼?zhàn)爭(zhēng)是不可抗拒的因素而賴賬,。這里還有一個(gè)非常感人的故事,，20世紀(jì)20年代，蔣介石,、馮玉祥和閻錫山三個(gè)軍閥打仗,，閻錫山為籌集經(jīng)費(fèi)，特地在山西發(fā)行一種晉幣。后來(lái)閻錫山戰(zhàn)敗,，晉幣一下子貶值了,。但晉商堅(jiān)持不給客戶支付晉幣，而是支付值錢的法幣,，為此票號(hào)賠了很多錢,。

所謂“信”，就是員工要忠于東家,，如果大掌柜不忠誠(chéng),，他很可能卷款逃跑。八國(guó)聯(lián)軍入侵導(dǎo)致北京城十分混亂,，晉商各總號(hào)都要求分號(hào)的人趕緊撤回山西,。但有一個(gè)分號(hào)的掌柜叫齊夢(mèng)彪，他堅(jiān)持讓別人回去,，自己一個(gè)人留了下來(lái),，結(jié)果這個(gè)票號(hào)受的損失最小。

其次晉商企業(yè)文化里的群體精神也常常為人稱道,。晉商主要以山西地域?yàn)榧~帶,，講究“用鄉(xiāng)不用親”，這種老鄉(xiāng)觀念把大家團(tuán)結(jié)在一起,，形成一個(gè)松散的商業(yè)聯(lián)盟,，互相幫助，共同應(yīng)對(duì)困難,。

最后一點(diǎn)是官商勾結(jié),。在封建社會(huì)，任何一個(gè)成功的商幫實(shí)際上都和官府勾結(jié),，晉商也不例外,。比如他們和各省的巡撫，像張之洞,、趙爾巽,，以及許多貝勒、親王都有密切的個(gè)人關(guān)系,，這種個(gè)人關(guān)系對(duì)晉商的發(fā)展起到了非常大的作用,。

晉商衰落的原因

1914年,，被稱為“天下第一號(hào)”的日升昌票號(hào)倒閉,，這標(biāo)志著晉商左右中國(guó)金融界一個(gè)世紀(jì)的歷史結(jié)束，晉商也從一個(gè)龐大的商業(yè)王朝一步步走向沒落,。那么，究竟是什么力量摧毀了山西商人苦心經(jīng)營(yíng)的金融帝國(guó)?中國(guó)最富有、最顯赫的商幫從此一蹶不振的原因到底是什么呢?

概括起來(lái)主要原因有兩個(gè):一個(gè)是沒有從封建商業(yè)資本轉(zhuǎn)向現(xiàn)代工業(yè)資本;一種是沒有從封建錢莊的金融制度轉(zhuǎn)化成為現(xiàn)代銀行制度,。從根本上說(shuō),，晉商仍然存在保守和封閉的一面，而且后期表現(xiàn)十分突出,。當(dāng)時(shí)外國(guó)的銀行已經(jīng)進(jìn)入中國(guó),，而且寧波人創(chuàng)辦的中國(guó)最早的銀行已經(jīng)開始出現(xiàn)。現(xiàn)代銀行和傳統(tǒng)票號(hào)有很大不同,，傳統(tǒng)票號(hào)資本金很少,，一家票號(hào)的資本幾乎不超過(guò)40萬(wàn)兩銀子。而現(xiàn)代銀行的資本金特別雄厚,，因?yàn)樗谏鐣?huì)上廣泛招資,，許多現(xiàn)代銀行實(shí)行1塊錢起戶，吸收了包括小戶在內(nèi)的存款,。相反票號(hào)一般是針對(duì)大戶,，很少針對(duì)小戶。另外,，現(xiàn)代銀行靠制度,，比如抵押制度，你要貸我的錢,，就把房契,、地契拿來(lái)做抵押。而票號(hào)僅僅靠信譽(yù),，叫做“萬(wàn)兩銀子一句話”,，只要我覺得這個(gè)人講信譽(yù)，你要借錢我就把銀子借給你,，要是收不回來(lái)只好算了,。這樣貸出去的資金沒有安全保障?？墒?，當(dāng)時(shí)的晉商根本不了解世界形勢(shì)的變化，總認(rèn)為自己的錢莊,、票號(hào)就是最好的金融形態(tài),，根本就不思改變。

那么,，晉商的票號(hào)有沒有轉(zhuǎn)向現(xiàn)代銀行的機(jī)會(huì)呢?慈禧太后曾經(jīng)要晉商出錢,、出人來(lái)辦大清戶部的銀行，也就是國(guó)家銀行,，但遭到晉商的拒絕,。晉商認(rèn)為由他們出錢出人辦銀行,，銀行卻由政府來(lái)管理，晉商不合算,。經(jīng)過(guò)談判,，清政府同意由政府出錢，由晉商來(lái)辦銀行,。但晉商又拒絕了,。對(duì)此，認(rèn)識(shí)到世界新形勢(shì)的北京分號(hào)的大掌柜們十分著急,，便策劃通過(guò)股份制把小票號(hào)聯(lián)合起來(lái)形成一個(gè)大的現(xiàn)代銀行,。但由于他們不是決策者，方案上報(bào)以后,，身居高位的大掌柜和東家們都持否定態(tài)度,。結(jié)果失去了一次極好的寶貴機(jī)會(huì)。從此,，隨著現(xiàn)代銀行的蓬勃發(fā)展,，晉商的票號(hào)失去了競(jìng)爭(zhēng)能力，只好凄然退出歷史舞臺(tái),。

可以說(shuō),，晉商票號(hào)成也是傳統(tǒng)思想，就是講誠(chéng)信,，敗也是傳統(tǒng)思想,，就是封閉和保守。由于對(duì)外面世界的變化了解很少,，當(dāng)然也就不知道去向世界學(xué)習(xí),，最終導(dǎo)致了以票號(hào)為頂峰標(biāo)志的輝煌了500年的晉商在20世紀(jì)初走向了消亡。