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近年來,農(nóng)信社信貸資產(chǎn)質(zhì)量一直不容樂觀,，隨著改革的進一步深入，過去隱藏的一些深層次的矛盾和問題逐漸浮出水面,，巨額不良資產(chǎn)猶如一座冰山,，嚴(yán)重阻礙著農(nóng)信社的發(fā)展，如何防范和化解金融風(fēng)險已成為農(nóng)信社改革時期的巨大難題,。 農(nóng)信社信貸風(fēng)險風(fēng)險的成因 一,、歷史原因。由于歷史和體制的原因,，農(nóng)信社在長期經(jīng)營中形成的不良貸款已成為難以化解的歷史包袱,。由農(nóng)行代為管理時，農(nóng)信社成了農(nóng)行的“小金庫”,，人行代管時,，又成為人行“自留地”。同時信用社特殊的經(jīng)營體制也難以擺脫地方政府的控制,，在對某縣級聯(lián)社的調(diào)查中,，截止8月底，全縣農(nóng)村信用社不良貸款余額為53371萬元,，不良貸款占比為37.56%,，其中：鄉(xiāng)村兩級集體貸款近11000萬元，破產(chǎn)及倒閉企業(yè)2600萬元,，普九義務(wù)教育貸款2322萬元,，農(nóng)民種植煙葉、抗旱等貸款近500萬元,，公職人員貸款也占相當(dāng)高的比例,。這些由過去政府行為造成的不良貸款幾乎占不良貸款總額的三分之一，至今落實債務(wù)難,，收回更難,，已基本形成損失。 二、管理體制的原因,。農(nóng)信社自1994年和農(nóng)行脫鉤以來,，雖然一直不停地進行改革，但總也未形成一套行之有效的管理體制,，法人治理結(jié)構(gòu)不完善,，產(chǎn)權(quán)制度不明晰，管理體制相對落后,缺乏應(yīng)有的自我約束機制和風(fēng)險防范機制,，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)管理成了“良心帳”,，違規(guī)現(xiàn)象屢禁不止，無法適應(yīng)現(xiàn)代金融企業(yè)的需要,。特別是近幾年,，銀監(jiān)部門對信用社的風(fēng)險等級進行評定，好多信用社成為高風(fēng)險社或資不抵債社,，為增加利潤,，甩掉帽子，很多信用社以存貸規(guī)模的擴大來掩蓋信用社的風(fēng)險,，通過貸款規(guī)模的擴張稀釋不良資產(chǎn),，重經(jīng)營、輕管理,，重規(guī)模,、輕質(zhì)量，重增量,、輕存量,，對到逾期貸款進行借新還舊，甚至以貸收息,。表面上看降低了不良貸款占比,，但不良貸款總額并未取得實際下降，且在社會上形成了極壞的負(fù)面影響,，致使一部分貸戶形成攀比意識,，沒有還款意識，甚至不愿還款,。 三,、信息不透明，不能實現(xiàn)信息共享,。農(nóng)信社科技手段發(fā)展滯后,，無法實現(xiàn)貸款信息資源共享，主要表現(xiàn)在貸戶多頭貸款嚴(yán)重,，拆東墻補西墻,。有的貸戶在很多信用社都有貸款，累計貸款余額高達上百萬元、上千萬元,、甚至上億元,，觸目驚心，這些貸戶很多就是為了套取信用社貸款,，從貸款的那一天起就沒有打算還款，或者根本就還不上款,，給信用社的信貸資產(chǎn)帶來很大的風(fēng)險隱患,。更有甚者，在這個社為兩萬元貸款正在被起訴的貸戶,，竟然還能在另一個信用社貸到十多萬元的貸款,，信息封閉造成的惡果可見一斑。 四,、道德風(fēng)險嚴(yán)重,。一是人員素質(zhì)低下引發(fā)的道德風(fēng)險。由于信用社從業(yè)人員多為近親繁殖,，素質(zhì)相對較低,，缺乏良好的職業(yè)素養(yǎng)，又沒有相應(yīng)的監(jiān)督制約機制,，因從業(yè)人員的職業(yè)道德而引發(fā)的信貸風(fēng)險愈演愈烈,，成為農(nóng)信社信貸資金的最大風(fēng)險之一。二是信貸人員暗箱操作引發(fā)的道德風(fēng)險,。在業(yè)務(wù)操作中,，信貸人員不按規(guī)章制度辦事，放款的隨意性大,，關(guān)系貸款,、人情貸款嚴(yán)重；有的信貸人員不給好處不辦事,，給了好處亂辦事,，吃、拿,、卡,、要現(xiàn)象嚴(yán)重，導(dǎo)致“老實人貸不到款,，貸到款的不是好人”的現(xiàn)象,，一大批信譽不好、人品低劣的人成為信用社的“黃金客戶”,；還有的信貸人員和貸戶相互勾結(jié),，沆瀣一氣，和貸戶通風(fēng)報信，致使貸款形成損失,。三是用人不善引發(fā)的道德風(fēng)險,。信用社在選人用人上，缺乏科學(xué)考評機制,，任人唯親,、任人唯錢、任人唯權(quán)的現(xiàn)象依然存在,，一些善于鉆營的所謂“能人”走上了信用社的領(lǐng)導(dǎo)崗位,。這些人將信用社的資金作為自己的“自留地”，放款隨意,，熱衷于發(fā)放人情貸款,、關(guān)系貸款、大額貸款,。為了逃避上級部門的監(jiān)管,，違規(guī)操作，主要表現(xiàn)為化整為零貸款,、冒名貸款,，更有甚者，用假名字,、假身份證發(fā)放貸款,，真正的借款人一個字都沒有簽，一旦貸款形成風(fēng)險,，無法維權(quán),。 五、信貸風(fēng)險防范機制不健全,。一是貸款的“三查”流于形式,，貸前調(diào)查缺乏科學(xué)全面的調(diào)查論證，信貸人員有時單憑貸款人口頭陳述就草率做出決定,，貸時審查有的其實就是社領(lǐng)導(dǎo)說了算,，審貸小組形同虛設(shè)，貸后檢查更是流于形式,，僅填制檔案時在貸后跟蹤表上簽個字了事,，貸款放了以后，再無人過問,。二是貸款擔(dān)保抵押徒有虛名,。無效抵押、抵押不足值的現(xiàn)象時有發(fā)生,。有些保證貸款實行夫妻互保,、父子互保,，聯(lián)保貸款實行父親貸款，兒子及妻子擔(dān)?；蛸J款人互相擔(dān)保等形式,，純粹逃避上級部門檢查，起不到一點保證的作用,。有些抵押品不辦理抵押登記,、造成重復(fù)多頭抵押，形成不應(yīng)有的貸款風(fēng)險,。四是責(zé)任追究不到位,。對信貸資金造成損失的責(zé)任人，信用社沒有嚴(yán)格的責(zé)任追究制度和損失賠罰制度,，對那些給信用社資金造成巨額損失的責(zé)任人，上級管理部門不愿或不敢把他交到經(jīng)偵部門或司法部門,，內(nèi)部處理最多給予下崗收貸或開除留用的處分,。還有的領(lǐng)導(dǎo)指使或授意下屬人員發(fā)放違規(guī)違紀(jì)貸款嚴(yán)重，造成大批貸款損失,，一走了之,，責(zé)任得不到追究，形成惡性循環(huán),。違法成本過低,，無法形成有效的行業(yè)自律和他律機制，導(dǎo)致信貸人員有一種僥幸心理和攀比心理,，形不成威懾機制,。 六、法制觀念淡漠,。部分信貸人員素質(zhì)低下,，不學(xué)法、不知法,、不懂法,。有的信貸員在發(fā)放貸款時，不知道如何防范風(fēng)險,，對抵押物不評估,、不登記，或者抵押物不具備抵押資格,，形成無效抵押,，在發(fā)生風(fēng)險時，無法優(yōu)先受償,；有的在辦理質(zhì)押貸款時,，不扣留質(zhì)物,，不辦理質(zhì)押登記轉(zhuǎn)移手續(xù)，或擅自把質(zhì)物退還本人,，形成無效質(zhì)押,；有的發(fā)放冒名貸款、假名貸款不認(rèn)為是犯法,，而認(rèn)為不過是貸款違規(guī)……,；清收過程中，不知道該如何維護信用社的債權(quán),，常常因貸款喪失訴訟時效而無法維權(quán),；等等現(xiàn)象體現(xiàn)出信貸人員法制觀念淡漠的本質(zhì)。 七,、貸款盤活不力,。在貸款的盤活工作中，缺乏強有力的清收措施,，一是調(diào)離人員責(zé)任貸款清收不力,。一方面由于信貸人員責(zé)任心不強，存在“新官不理舊帳”的意識,，另一方面有的貸戶還款意愿差,，責(zé)任人在崗時按時還本結(jié)息，責(zé)任人一調(diào)走,，則再也聯(lián)系不上貸款人,。二是盤活制度不靈活，特別是在貸款的減免息上管得過死,。有的貸款多方努力后,，僅能收回本金或部分利息，但在上級部門檢查中則定性為擅自減免息,，屬違規(guī)行為,，影響了清收效果。三是依法收貸成本高,，司法部門不作為和案件執(zhí)行難,，導(dǎo)致依法收貸成本過高，往往是贏了官司賠了錢,。 防范農(nóng)信社信貸風(fēng)險的對策 針對農(nóng)信社信貸風(fēng)險形成的原因,，本人認(rèn)為應(yīng)采取以下對策防范信貸風(fēng)險。 一,、加強信貸管理,，防范信貸風(fēng)險。農(nóng)村信用社應(yīng)加快建立科學(xué)有效的風(fēng)險防范體系,，以制度為保障,、重在執(zhí)行,。在發(fā)放貸款時，要嚴(yán)格執(zhí)行《擔(dān)保法》,、《貸款通則》,、《物權(quán)法》等法律法規(guī)，堅持貸款的“三查”制度,，貸前調(diào)查突出一個“準(zhǔn)”字,，信貸員對借款人的資信、貸款項目,、抵押物的合法性,、有效性等做全面調(diào)查，嚴(yán)格審查擔(dān)保人,、擔(dān)保公司的擔(dān)保資格和抵押物的變現(xiàn)能力,，做到情況真實，數(shù)字準(zhǔn)確,，責(zé)任明確,，從源頭上防范貸款風(fēng)險；貸中審查突出一個“穩(wěn)”字,，貸款審批要嚴(yán)格按照審貸分離的原則，經(jīng)貸審會研究后發(fā)放,，貸審會要充分發(fā)揮審貸職責(zé),，每個成員都要實事求是地發(fā)表貸與不貸地意見，決不能只看領(lǐng)導(dǎo)的眼色,，違心地發(fā)表意見,，對貸款發(fā)放不符合規(guī)定要求或手續(xù)不全的堅決拒批，堅決杜絕人情放款和行政意見放款,；貸后檢查突出一個“狠”字,，要強化貸后管理，貸款發(fā)放后,，信貸員要勤跟蹤監(jiān)督,，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險苗頭立即強制收回貸款。同時要大力開展陽光信貸工程,，發(fā)放貸款陽光操作,，逐筆公示，堅決杜絕一個人說了算,。 二,、加強合規(guī)教育，規(guī)避道德風(fēng)險,。目前,，農(nóng)信社正處在改革的關(guān)鍵期和歷史轉(zhuǎn)型期,，抓好員工的思想道德教育就顯得尤為重要。因此,，必須把對員工的思想教育當(dāng)成一項長期的重要的工作來抓,，深入開展職業(yè)道德教育、法治教育,、警示教育等,，切實增強員工愛崗敬業(yè)和遵紀(jì)守法意識，為農(nóng)信社潛在的道德風(fēng)險和人為風(fēng)險上一把“安全鎖”,。農(nóng)信社應(yīng)把提高從業(yè)人員的素質(zhì)作為重點,，把一批業(yè)務(wù)素質(zhì)、管理水平,、職業(yè)素養(yǎng)較高的人充實到信貸隊伍中去,，加大對員工的教育培訓(xùn)力度，特別是加大法律知識的教育培訓(xùn)力度,，使員工學(xué)法,、知法、守法,，增強遵章守規(guī)意識,，實現(xiàn)依法合規(guī)經(jīng)營，弱化“道德風(fēng)險”,，防范經(jīng)濟案件的發(fā)生,。 三、加大清收力度,，破除不良堅冰,。聯(lián)社應(yīng)加大對存量貸款的盤活力度。一是制定靈活的盤活政策,，對不良貸款分類施策，盤活不良貸款的本金和利息給以一定的浮動空間,，靈活掌握,，因類施策,。二是加大對盤活不良貸款的考核力度,，出臺相應(yīng)的盤活獎勵制度,，重獎盤活能手,。三是加大內(nèi)部責(zé)任貸款的清收力度,，對信貸員發(fā)放的個人責(zé)任貸款實行“包放、包收,、包賠罰”的“三包”機制,，重點考核責(zé)任貸款不良率,，即能充分調(diào)動責(zé)任貸款總量大,、不良貸款率低的信貸人員積極性，又能對放一筆死一筆的信貸員形成制約機制，充分體現(xiàn)公平原則,。對于領(lǐng)導(dǎo)安排發(fā)放的違規(guī)違紀(jì)貸款也要實行責(zé)任追究機制,，對異地調(diào)離者,，要充分發(fā)揮離任審計的作用,，對責(zé)任貸款未落實者不予調(diào)離,，限期清收,，觸及法律者要追究法律責(zé)任,。四是實行領(lǐng)導(dǎo)包人制度,。對那些多頭貸款,、壘大戶貸款,，聯(lián)社應(yīng)組織專人進行摸底排查,，公布貸戶名單，并將貸款集中管理,，聯(lián)社班子成員包人清收，一戶一策,，該完善手續(xù)的完善手續(xù)，該起訴的起訴,，盡力保全信用社的債權(quán)。五是加大依法清收的力度,。對那些有錢不還的賴債戶、釘子戶,，聯(lián)社應(yīng)采取強硬手段依法清收,，真正起到起訴一個,、震動一片的效果,。 四、共建誠信檔案,，實現(xiàn)信息共享,。目前,，人民銀行雖然已成立征信系統(tǒng),，但誠信信息查詢依然不方便,。作為農(nóng)村信用社,，基層網(wǎng)點眾多,，應(yīng)該加大科技方面的投入,，實現(xiàn)局域信息共享，創(chuàng)建信息共享平臺,，以便隨時可以查詢貸戶信息,，避免多頭貸款,、壘大戶貸款的發(fā)生,。 五、加強事后監(jiān)督,，強化責(zé)任意識。一是加大事后監(jiān)督的力度,，充分發(fā)揮序時審計、常規(guī)審計,、離任審計的作用，不走形式，不走過場,，發(fā)現(xiàn)問題及時懲處，將風(fēng)險消滅在萌芽狀態(tài)。二是建立違規(guī)貸款層層追究制度,，加大對違規(guī)違紀(jì)貸款的責(zé)任追究，對無視聯(lián)社規(guī)章制度,，不顧信用社資金安全的領(lǐng)導(dǎo)和個人一經(jīng)查處,，嚴(yán)格處理,，在實行個人賠罰的同時，該停崗的停崗,，該免職的免職,，該移送司法機關(guān)者堅決移送，從而形成威懾機制,，使想違規(guī)者不敢違規(guī),，不愿違規(guī),。三是建立審計稽核人員責(zé)任追究機制,。對審計稽核人員要加強約束和管理,，對在稽核檢查中走過場,、敷衍了事,、應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn),，甚至是隱瞞、縱容,、包庇而導(dǎo)致案件潛伏期延長，損失增加的要追究有關(guān)稽核人員的責(zé)任,，切實增強審計稽核人員的責(zé)任意識。 |
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