“三個辦法一個指引”初步構(gòu)建和完善了我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的貸款業(yè)務(wù)法律框架，對農(nóng)村信用社的信貸管理產(chǎn)生了重大而又積極的影響,。筆者結(jié)合多年來從事信貸工作的實際,，對貸款新規(guī)實施過程中對農(nóng)信社的影響和需要采取的對策進(jìn)行簡要的分析。

    一,、對農(nóng)村信用社信貸管理的積極影響

    （一）有利于引導(dǎo)農(nóng)信社信貸資金支農(nóng)的專業(yè)化以及信貸資金合理配置

在當(dāng)前應(yīng)對國際金融危機沖擊,、落實國家一系列經(jīng)濟(jì)刺激計劃的背景下，貸款新規(guī)的出臺有利于農(nóng)信社科學(xué),、合理的配置信貸資源,，保障信貸資金有效流入“三農(nóng)”、實體經(jīng)濟(jì),，為拉動內(nèi)需,、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航，支持國民經(jīng)濟(jì)的健康持續(xù)發(fā)展。

    （二）有利于農(nóng)信社規(guī)范和強化貸款風(fēng)險管理

    在長期以來基層的信貸工作中,，鑒于貸款營銷的壓力,，農(nóng)村信用社往往更關(guān)注借款人的歸還能力和貸款的擔(dān)保方式，貸款的實際用途并沒有得到足夠的重視,，這使得前期很多信貸資金違規(guī)使用,。“實貸實付”將使這一問題得到很好的解決,。貸款社將依法加強對貸款用途的管理,，通過加強貸款發(fā)放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段,，更有效地監(jiān)督企業(yè)使用貸款,，減少了貸款被挪用的風(fēng)險。

    （三）有利于農(nóng)信社實現(xiàn)貸款的精細(xì)化管理

    “三法一指引”的正式實施,，對農(nóng)村信用社在會計科目,、賬戶處理、內(nèi)部崗位設(shè)置等方面提出了新的要求,，如在貸款用途審查上將設(shè)置專崗專人負(fù)責(zé),，審批發(fā)放更趨于嚴(yán)格、規(guī)范,。此外,，在貸后管理上，以前農(nóng)信社“重貸前,、輕貸后”的現(xiàn)象普遍存在,，“三辦法一指引”對此也提出了一系列新的要求，更強調(diào)加強貸后通過預(yù)警機制的建設(shè),、動態(tài)監(jiān)測來加強對貸款賬戶的管理,。從實際執(zhí)行情況看，雖然內(nèi)部管理變得嚴(yán)格,，但能夠保證借款人正常的用款需求,，保障貸款資金的及時有效支付，還能夠降低借款人的利息支出,，節(jié)約借款人的財務(wù)成本,。對農(nóng)信社來說，從單筆業(yè)務(wù)上看似乎增加了某些環(huán)節(jié)的操作成本,，但實際上由于貸款被挪用的風(fēng)險在減少,，整體貸款質(zhì)量反而會得到提升。

    二,、農(nóng)村信用社在實施貸款新規(guī)中存在的主要問題

    （一）短期內(nèi)不良貸款“雙降”壓力較大

    1,、存量貸款多為收舊貸新，且客戶貸款用途可能不符合相關(guān)要求，達(dá)不到規(guī)定的指標(biāo)要求和授信額度,，存量貸款可能會形成大量的不良,。因為目前存量貸款到期歸還時，大部分企業(yè)采取向其他企業(yè)借款或貸款公司貸款的形式來歸還,，為企業(yè)新發(fā)放貸款后,，貸款用途均為流動資金周轉(zhuǎn)，實際用于歸還借款,。新規(guī)實施后,，對存量貸款收舊貸新時的用途與實際不符，造成短期內(nèi)不良貸款壓力增大,。如果按新規(guī)執(zhí)行,，企業(yè)寧可逾期也不愿歸還后再貸，因為再貸限制條件太多,，所以短期內(nèi)不良貸款壓力較大,。

    2、由于部分企業(yè)流動貸款長期占用,，如按貸款新規(guī)執(zhí)行容易引發(fā)不良反彈,。流動貸款長期占用目前已經(jīng)成為我縣農(nóng)村信用社的一個普遍問題，由于受市場因素和信貸人員素質(zhì)的影響,，很難對流動資金貸款的期限進(jìn)行合理的確定,，造成貸款到期后難以收回，企業(yè)只得通過借款來償還貸款,，再貸款如果按照貸款新規(guī)執(zhí)行,，貸款只能形成不良。

    （二）客戶群體復(fù)雜給落實工作形成壓力

    1,、農(nóng)村信用社客戶群體具有小,、散、多的特點,，加之信貸人員少,，素質(zhì)偏低，其管理大多不夠規(guī)范,，信息不透明,，在一定程度上影響流動資金需求量的測算。

    2,、目前我縣中小企業(yè)財務(wù)管理普遍不規(guī)范,，信息不對稱，按照貸款新規(guī)要求,，中小企業(yè)會被信貸門檻拒之門外,。

    （三）人員素質(zhì)和崗位設(shè)置,，一定程度影響工作進(jìn)度

    由于農(nóng)村信用社人員素質(zhì)較低，在領(lǐng)會和理解層面難免會出現(xiàn)一些不到位的情況,；農(nóng)村信用社傳統(tǒng)的經(jīng)營模式及崗位設(shè)置目前難以適應(yīng)貸款新規(guī)的有關(guān)業(yè)務(wù)流程的操作,，一定程度影響工作進(jìn)度。

    三,、農(nóng)村信用社在實行貸款新規(guī)后的經(jīng)營思路及措施

    貸款新規(guī)是科學(xué)的貸款管理制度,，是防風(fēng)險、調(diào)結(jié)構(gòu)的利器,。但由于是對長期以來的貸款管理思維定式與習(xí)慣做法的變革,，而且不僅涉及到銀行還涉及到企業(yè)，不僅要調(diào)整思維習(xí)慣還要調(diào)整制度辦法,，不僅涉及到銀行貸款流程還涉及到貨幣政策,，特別是在我國企業(yè)負(fù)債率比較高而且又主要依賴銀行貸款的情況下，企業(yè)可能遇到比較多的挑戰(zhàn),，貸款新規(guī)的貫徹實施需要有關(guān)部門的積極配合、大力支持,，形成合力,。

    （一）農(nóng)村信用社在實行“三個辦法一個指引”后的經(jīng)營思路和業(yè)務(wù)流程

     “三個辦法一個指引”新規(guī)強調(diào)貸款全流程與精細(xì)化管理，貸款經(jīng)營按照“受理與調(diào)查-風(fēng)險評價與審批-合同簽訂-發(fā)放-支付-貸后管理”流程經(jīng)營思路,。較舊規(guī)很大不同就是將貸款發(fā)放細(xì)化為“合同簽訂-發(fā)放-支付”三個環(huán)節(jié),。農(nóng)信社應(yīng)就新規(guī)及時調(diào)整新經(jīng)營思路和與之伴隨的部室細(xì)化與人員的定崗定責(zé)，新成立發(fā)放與支付部門,，負(fù)責(zé)信貸資金發(fā)放與支付,。一是細(xì)化受理與調(diào)查環(huán)節(jié)。流程為：市場營銷與客戶申請-資格審查-提交材料-資料真實性承諾-資料初審-確定調(diào)查人員-信貸業(yè)務(wù)調(diào)查與業(yè)務(wù)談判-撰寫調(diào)查報告-調(diào)查報告審核與審定,；二是細(xì)化風(fēng)險評價與審批環(huán)節(jié),。流程為：初審-風(fēng)險評估-信用評價-復(fù)審-審定和獨立審查環(huán)節(jié)-撰寫審查報告-審批-風(fēng)險提示；三是細(xì)化合同簽訂環(huán)節(jié),。著重細(xì)化支付,、借款人提供資料的真實完整有效、配合貸款人進(jìn)行貸款支付管理和貸后管理相關(guān)檢查,、對重大事項的變更提前通知貸款人以及承擔(dān)違約責(zé)任和貸款人可采取的措施條款,；四是細(xì)化發(fā)放和支付環(huán)節(jié)。農(nóng)信社應(yīng)成立發(fā)放與支付部門,，具體負(fù)責(zé)此項事宜,。先確認(rèn)借款人滿足了合同約定的提款條件，再根據(jù)借款人行業(yè)特征,，經(jīng)營規(guī)模,，管理水平,、信用狀況等因素合理約定貸款資金支付方式和受托支付金額，并監(jiān)督貸款資金按約定用途使用,；五是細(xì)化貸后管理環(huán)節(jié),。包括貸后檢查、風(fēng)險監(jiān)測與預(yù)警,、本息回收,、貸款展期、借新還舊,、不良信貸資產(chǎn)的管理,、信貸業(yè)務(wù)檔案管理等內(nèi)容,。對于貸后檢查，農(nóng)信社應(yīng)針對借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營特點，通過定期不定期現(xiàn)場與非現(xiàn)場的監(jiān)測,，分析借款人經(jīng)營、財務(wù),、信用,、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等情況,，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險因素,。

    （二）要積極組織農(nóng)信社員工對“三個辦法一個指引”的培訓(xùn)學(xué)習(xí)

    農(nóng)村信用社要及時組織轄內(nèi)員工進(jìn)行培訓(xùn)學(xué)習(xí)，并要求他們學(xué)以致用,。整個學(xué)習(xí)過程可以按照“學(xué)習(xí)-應(yīng)用-總結(jié)經(jīng)驗-再學(xué)習(xí)-我們是再應(yīng)用”層層遞進(jìn)的方式,。要從“三個辦法一個指引”的相同點和不同點入手，著重講解辦法指引中的難點和重點,。如《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》與《項目貸款融資指引》的關(guān)系,、《個貸辦法》中的面談面簽制度、《流貸辦法》中的流動資金貸款需求量的測算,、在支付管理中哪些情況適用于自主支付,，哪些情況適用于受托支付等等。

    （三）要快速并強化“三個辦法一個指引”的執(zhí)行力

    由于歷史原因,，當(dāng)前農(nóng)信社各項業(yè)務(wù)的發(fā)展與其他大型銀行還存在較大的差距,，此次銀監(jiān)會“三個辦法一個指引”新規(guī)的出臺，對各金融部門一視同仁,，并要求其不折不扣地執(zhí)行,。農(nóng)信社要想在新的起跑線上不落后，就必須迅速強化新規(guī)的執(zhí)行力,。一是農(nóng)信社要成立一把手負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組,。農(nóng)信社要高度重視此項工作，成立以一把手為組長的新規(guī)貫徹執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)領(lǐng)轄域工作,。二是及時組織相關(guān)人員就新規(guī)對原有信貸制度文件進(jìn)行修訂,。新規(guī)對原有信貸制度文件有變革和提升,，農(nóng)信社應(yīng)因地制宜，因社而論,，在原有規(guī)章制度基礎(chǔ)上進(jìn)行修訂,，特別是信貸流程、實貸實付,、發(fā)放與支付環(huán)節(jié)的細(xì)化與明確,，以順應(yīng)新規(guī)要求。三是各相關(guān)人員要盡快將新規(guī)應(yīng)用到具體工作中,。再好的政策,，空談而不執(zhí)行或者執(zhí)行不到位，也就變成了紙上空策,，農(nóng)信社對于新規(guī)修訂后的信貸制度要堅決不折不扣地執(zhí)行,，并要隨時隨地將其指導(dǎo)實際工作，按新政辦事,。四是各權(quán)力部門要定期不定期地對新規(guī)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查,。通過檢查對于執(zhí)行好的要適當(dāng)給予物質(zhì)上的獎勵，并繼續(xù)保持發(fā)揚,，對于執(zhí)行不到位的或未執(zhí)行的,，要嚴(yán)懲，情節(jié)嚴(yán)重的實行離崗新規(guī)學(xué)習(xí),，合格后方能上崗。五是總結(jié)經(jīng)驗并進(jìn)一步提高,。此次“三個辦法一個指引”不是階段性的文件,，是中國銀監(jiān)會要求各金融部門長期貫徹執(zhí)行的一項命令，各管理層要通過檢查以及在實際執(zhí)行過程中反饋的信息,，及時總結(jié)經(jīng)驗,，并制定下一階段的貫徹執(zhí)行方案，達(dá)到新規(guī)的與時俱進(jìn)并長期貫徹執(zhí)行下去,。

    （四）要加大對“三個辦法一個指引”新規(guī)的宣傳

    “三個辦法一個指引”是新規(guī),，雖然有效保護(hù)金融消費者的合法權(quán)益，但是就業(yè)務(wù)程序而言,，新規(guī)比老規(guī)多了很多手續(xù),，所以農(nóng)信社加強“三個辦法一個指引”的宣傳，營造良好的輿論氛圍,，讓全社會知道此次新規(guī)的出臺是農(nóng)信社有效防范信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險,，是保護(hù)貸戶合法權(quán)益的規(guī)章制度。（盂縣聯(lián)社  尹俊斌）