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一,、根據(jù)AAA客戶的實(shí)際情況，物流系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置如下： 1. 不允許負(fù)庫存 2. 暫估差額生成方式：單到?jīng)_回,； 3. 暫估入庫單和發(fā)票金額相同時也需生成紅藍(lán)單據(jù),； 4. 單據(jù)數(shù)量和發(fā)票數(shù)量不一致時不允許勾稽； 5. 反審核人與審核人須為同一人,； 6. 與單據(jù)相關(guān)聯(lián)的發(fā)票勾稽時自動勾稽,； 7. 發(fā)票審核時自動調(diào)用勾稽； 8. 發(fā)票與入庫單數(shù)量不一致時不允許勾稽,； 9．發(fā)票審核時自動調(diào)用“勾稽”界面,； 10.單據(jù)審核后更新庫存。 二,、物流系統(tǒng)基本流程圖： 三,、財務(wù)物流銜接 物流系統(tǒng)根據(jù)物流單據(jù)產(chǎn)生憑證傳遞到賬務(wù)系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)財務(wù)物流對賬,。根據(jù)各種單據(jù),，每種單據(jù)的憑證模板設(shè)置如下： 1.外購入庫（憑證A）： 在外購入庫里面，將啟用暫估入庫流程,。同時,，應(yīng)付賬款下設(shè)“01應(yīng)付款”、“02暫估款”兩個二級科目,。 ①材料購回經(jīng)檢驗后,，不管發(fā)票是否到達(dá)，均暫估入庫： 借：原材料 100 貸：應(yīng)付賬款—暫估款(供應(yīng)商) 100 ②待以后期間發(fā)票到達(dá)時,，發(fā)票與暫估入庫單勾稽后,，在存貨核算系統(tǒng)—入庫核算—外購入庫核算里面點(diǎn)擊“核算”后，系統(tǒng)會自動產(chǎn)生一張沖紅單,，同時根據(jù)發(fā)票價生成一張藍(lán)單,。單據(jù)號同暫估單，紅單在單據(jù)后加R（red）,，藍(lán)單在單據(jù)后加B(blue),。 紅字單（沖回）： 借：原材料 -100 貸：應(yīng)付賬款—暫估款(供應(yīng)商) -100 藍(lán)字單（重新入庫）：（這一步不可以省略，不然退庫或發(fā)票同期到達(dá)的情況非常麻煩,！因為退庫或發(fā)票同期到達(dá)的情況都沒有紅字沖回單據(jù),，也就是沒有上張憑證。那樣,，往來帳將是錯誤的?。?/P> 借：原材料 110 貸：應(yīng)付賬款—暫估款(供應(yīng)商) 110 ③外購發(fā)票(憑證B)從這里可以看出來的,系統(tǒng)里面做發(fā)票的意義,一是確定稅金,而是處理暫估入庫.避免倉庫帳與總賬不相符,避免未達(dá)帳項帶來的麻煩. 借：應(yīng)付賬款—暫估款(供應(yīng)商) 110 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額 187 貸：應(yīng)付賬款—應(yīng)付款（供應(yīng)商） 187 上述情況沒有詳細(xì)的講解退貨的情況，基本流程是一樣的,。只是整個過程都是紅字而已,。 2.生產(chǎn)領(lǐng)用（憑證C）： 借：生產(chǎn)成本(成本項目) 貸：原材料 適用范圍：藍(lán)字生產(chǎn)領(lǐng)料單，紅字生產(chǎn)領(lǐng)料單 3.產(chǎn)品入庫（憑證D）： 借：庫存商品 貸：生產(chǎn)成本 4.銷售業(yè)務(wù)也是一個復(fù)雜的過程,，由于會計準(zhǔn)則和稅法的差異,，企業(yè)往往把出庫而沒有開票的那一部分并不計入當(dāng)期收入，而是在開據(jù)銷售發(fā)票后才計入銷售收入,。但是往往又要統(tǒng)計這部分收入,。綜合考慮上述情況，建議出庫單方式為分期收款銷售,，并且在生成憑證時系統(tǒng)自動只把勾稽了的部分的單據(jù)生成憑證,，沒有勾稽的不生成憑證。這樣就可以通過系統(tǒng)統(tǒng)計出銷售出庫情況,。 ①：銷售出庫（憑證F）： 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品 適用范圍：紅字銷售出庫單,、藍(lán)字銷售出庫單 ②：銷售發(fā)票（憑證E）： 借：應(yīng)收賬款（客戶） 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 適用范圍：藍(lán)字銷售發(fā)票，紅字銷售發(fā)票 注意事項： 1.相同類型的單據(jù)可以匯總生成一張憑證,。 2.單據(jù)和發(fā)票單位不一致時,，先沖銷單據(jù)再制作一張和發(fā)票單位一致的單據(jù)。同時在備注里面注明原單位,、原單據(jù)號,，盡量把單位一致。 3.發(fā)票與單據(jù)數(shù)量不一致時需拆單,。 四,、單據(jù)填寫說明 ①通用查詢鍵：F7 庫存查詢：F12（在供應(yīng)鏈任意位置） ②供應(yīng)商、客戶都是通過“雙擊”或者點(diǎn)擊“查看”或者按“F7” ③單據(jù)頭上的“倉庫”建議不要填寫,，而是填寫單據(jù)體內(nèi)的“倉庫”,，因為一張單子上可能包含幾個倉庫的內(nèi)容，還要注意,，一個物料在不同的倉庫存放時,，要具體選擇哪個倉庫，輸入物料后,，系統(tǒng)帶過來的默認(rèn)倉庫,。 ④單據(jù)上的部門和業(yè)務(wù)員是根據(jù)供應(yīng)商,、客戶來的，保管是根據(jù)倉庫來的 ⑤分別使用（1）使用【紅字】,、【藍(lán)字】按鈕,；（2）選擇【編輯】→【紅字單據(jù)】、【編輯】→【藍(lán)字單據(jù)】,。 分別可以新增紅字入庫單和藍(lán)字入庫單,。 ⑥拆分?jǐn)?shù)量是拆出來的數(shù)量，合并時選擇子單,。 五,、操作難點(diǎn)詳解 ①拆單。在實(shí)際業(yè)務(wù)中,，發(fā)票與單據(jù)并不是一一對應(yīng)的,，一般就需要拆單。選中單據(jù)后,，點(diǎn)擊右鍵—拆單,，輸入拆分?jǐn)?shù)量，系統(tǒng)會自動生成一張新的單據(jù),，編號一致,，只是后面多了個A。 ②勾稽,。在實(shí)際業(yè)務(wù)中,，勾稽的時候，會出現(xiàn)一張發(fā)票帶出多張單據(jù)的情況,。這時,，就把與本張發(fā)票不相干的單據(jù)在勾稽界面刪掉，系統(tǒng)不是真真的從數(shù)據(jù)庫里面刪掉這張單,，這張單在入庫序時薄里面還是可以查到的,！ 六．核算流程
1.存貨估計入庫，在平時,，制作入庫單據(jù)時,，最好能入庫的同時估計，實(shí)在不確定價格時,，待到月底時可以集中在“存貨核算—入庫核算—存貨估價入賬”里面把股價補(bǔ)充進(jìn)去,。 2.在沒有啟用金蝶K3成本管理系統(tǒng)時，需要財務(wù)自己核算產(chǎn)成品,、半成品的價格,。平時制作產(chǎn)品、半成品入庫單時是不需要填寫單價的,。待到月底財務(wù)把價格核算出來之后可以在“存貨核算—入庫核算—自制入庫核算”里面把價格填寫進(jìn)去,。 3.成本調(diào)整： 八．盤點(diǎn)作業(yè) 盤點(diǎn)作業(yè)是企業(yè)管理的很重要的一部分,，常見的企業(yè)一般是月末盤點(diǎn)一次，但也有可能任何一個時點(diǎn)盤點(diǎn),。金蝶K3能適用各種盤點(diǎn)要求,。 盤點(diǎn)之前，我們首先要熟悉一下盤點(diǎn)方案,。每次盤點(diǎn)可能要求不一樣，或者是時間,，或者是庫房都不一樣,。所以，每次盤點(diǎn)都需要建立幾個或一個盤點(diǎn)方案,。 盤點(diǎn)方案的備份日期即我們的選擇盤點(diǎn)到當(dāng)前時間也就是即時庫存,，還是盤點(diǎn)到指定的某一個時間。然后,，本次盤點(diǎn)包括那些庫房,。方案建立之前注意要注意所有的單據(jù)要審核。 方案建立好后,，打印盤點(diǎn)方案,，根據(jù)打印的盤點(diǎn)方案到庫房進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)。盤點(diǎn)后的數(shù)據(jù)錄入到系統(tǒng)中,。然后編制盤點(diǎn)報告,，也就是生成盤虧盤盈單。整個作業(yè)過程完,。 九．常用報表 1.物料收發(fā)匯總表：倉存管理—報表分析—物料收發(fā)匯總表,； 2.銷售出庫明細(xì)表：銷售管理—出庫—銷售出庫明細(xì)表； 3.客戶單位銷售明細(xì)表（只包含開票部分）：銷售管理—結(jié)算—客戶單位銷售明細(xì)表,； 4．銷售收入,、成本明細(xì)表：存貨核算—出庫核算—銷售收入、成本明細(xì)表,； 5.生產(chǎn)領(lǐng)料匯總表（核算產(chǎn)成品成本時可以參照此表）：倉存管理—領(lǐng)料發(fā)貨—生產(chǎn)領(lǐng)料匯總表,； |
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