為了加強本食堂財務(wù)管理,，適應(yīng)激烈的市場競爭要求,，也為加強對現(xiàn)金的管理和督促，保證現(xiàn)金安全和出納人員做到有章可循,，特根據(jù)有關(guān)會計法規(guī)制定如下制度：

一：總則

1,、  公司各員工必須遵紀(jì)守法，從食堂整體利益出發(fā),，相互協(xié)作,。

2、  公司各生產(chǎn)經(jīng)營部門必須相互銜接,，各負(fù)其責(zé),。

3、  須做到錢帳分管,，帳物分管,。

4,、  每項業(yè)務(wù)必須簽字，“簽字”就是牽制,。

二：材料采購制度

1,、  材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓,，采購費用小。

2,、  采購必須保證材料及時,、保鮮、保量,、價優(yōu)到位,。

3、  材料采購后必須做到物單相符并清點入庫,，并保證一季度盤存一次,。

4、  供應(yīng)商提供的欠款單必須與公司的訂單相符,，經(jīng)核對后可付款,。

三：費用報銷制度

   本著既要保障公司的運營又要節(jié)約開支，做到報銷費用有章可循的原則,，特制定本制度,。

1、  各股東若有請客情況,，誰的客人誰買單,。若是共同客人，直接共同簽字報銷,。

2,、  每次外交費用金額由董事會商定，開出證明,，董事會簽字后財務(wù)方可報銷,。

3、  公司外出辦事人員費用實報實銷,，由董事會兩人簽字后財務(wù)方可報銷,。

 四：現(xiàn)金管理制度

1、  現(xiàn)金管理必須遵循錢帳分管,，錢票分管原則,，會計管帳票，出納管錢,。

2,、  出納必須確?，F(xiàn)金的安全，防止遺失,、偷竊等,。如出現(xiàn)上述情況，一切責(zé)任自負(fù),。

3,、  出納必須根據(jù)經(jīng)董事會審批的憑據(jù)付款。

4,、  出納必須對現(xiàn)金日記賬做到每日一校對,，日清日結(jié)，以保證收入,、支出,、余額相符。

5,、  出納不得擅自借款或預(yù)支員工工資,，借款必須有董事會批準(zhǔn)簽字，并不得超過該員工當(dāng)月工資的50％,。

6,、  出納除保證食堂兩天的開支外，多余的現(xiàn)金必須及時存入銀行,。

7,、  帳目必須做到收支分開；不準(zhǔn)將公司存款賬戶借給他人使用,。

8,、  月底，會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款,，做到帳賬相符,。

五：以上財務(wù)管理制度及崗位職責(zé)，公司全體員工必須共同遵守,，團(tuán)結(jié)協(xié)作,，為我們共同的事業(yè)而努力工作。

    （注： 以上制度為試行實施階段,，其中會有不足之處,，在具體工作實踐中，我們會進(jìn)一步來健全和完善該制度,。）

附表一：

附表二：

員工各工資定位如下：