國際貿易理論基礎復習 第七章 非關稅壁壘

國際貿易理論基礎第七章
第七章、非關稅壁壘
1,、非關稅壁壘概述
了解：
◇  非關稅壁壘的定義與特點與分類
2,、技術性貿易壁壘措施
了解：
◇  技術性貿易壁壘的概念、主要產(chǎn)生原因和壁壘方式
3,、綠色貿易壁壘
了解：
◇  綠色貿易壁壘的定義及其表現(xiàn)形式,、產(chǎn)生的條件
第一節(jié) 非關稅壁壘概述
一,、非關稅壁壘的定義與特點
1．非關稅壁壘的定義
非關稅壁壘（Non-Tariff Barriers，NTBs）是指關稅以外的一切限制進口的各種措施,。它是與關稅壁壘相對而言的,。非關稅壁壘的分為直接和間接兩大類。前者是由進口國直接對進口商品的數(shù)量和金額加以限制或迫使出口國直接限制商品的出口,，如進口配額制,、進口許可證制和“自動出口限制”等。后者是對進口商品制定嚴格的條例,，間接地限制商品的進口,，如進口押金制、進口最低限價,、苛刻的技術標準,、衛(wèi)生安全檢驗和包裝、標簽規(guī)定等,。
 2．非關稅壁壘的發(fā)展趨勢及主要特點
（1）非關稅壁壘的發(fā)展趨勢
非關稅壁壘在早期階段主要集中于數(shù)量性的壁壘措施,，這些措施主要包括：進口許可證，自動出口限制,，關稅配額,，外匯管制，進口押金制和進口最低限價制等情況,。但是進入20世紀80年代,，隨著關稅的逐步降低，很多國家開始強化非關稅壁壘,，其中一個重要的措施就是將原先的數(shù)量性的非關稅壁壘向國民健康,、安全和環(huán)保等方面的非關稅壁壘轉變。這也就是進入20世紀80年代以來非關稅壁壘的主要發(fā)展趨勢,。
（2）非關稅壁壘的主要特點
進入20世紀80年代非關稅壁壘主要有以下的特點：
 1,、非關稅壁壘保護作用仍然強于關稅壁壘
 ①非關稅壁壘比關稅壁壘具有更大的靈活性和針對性
 ②非關稅壁壘比關稅壁壘更能直接達到限制進口的目的
③非關稅壁壘比關稅壁壘更具有隱蔽性和歧視性 
④非關稅壁壘比關稅壁壘更具多樣性和廣泛性
2,、更多的考慮了生態(tài)環(huán)境和國民健康的需要
3,、非關稅壁壘在多邊貿易體制下具有合法性
二、非關稅壁壘的產(chǎn)生及發(fā)展
三,、非關稅壁壘的不同分類
1．數(shù)量控制和外匯管制的非關稅壁壘措施
（1）進口配額制
進口配額制（Import Quotas System）又稱進口限額制,，是一國政府在一定時期內，規(guī)定某些商品的進口數(shù)量或金額加以直接的限制,。在規(guī)定的期限內,，配額以內的貨物可以進口，超過配額不準進口,，或者在征收更高的關稅或罰款后才可疑進口,。進口配額制主要分為絕對配額和關稅配額兩種：
絕對配額（Absolute  Quotas）
絕對配額是在一定時期內，對某些商品的進口數(shù)量或金額規(guī)定一個最高額數(shù)，達到這個額數(shù)后,，便不準進口,。
①全球配額
全球配額屬于世界范圍的絕對配額，對于來自任何國家或地區(qū)的商品一律適用,。主管當局通常按進口商的申請先后或過去某一時期的實際進口額批給一定的額度,，直至配額發(fā)放完為止，超過總配額就不準進口,。
由于全球配額不限定進口國別或地區(qū),，在配額公布后，進口商競相爭奪配額并可從任何國家或地區(qū)進口,。同時,，臨近國家或地區(qū)因地理位置接近的關系，到貨較快,，比較有利,，而較遠的國家或地區(qū)就處于不利的地位。因此,，難以貫徹國別政策,。為了避免或減少這些不足，一些國家采用了國別配額,。
②國別配額
國別配額是在總配額內按國別或地區(qū)分配給固定的配額,，超過規(guī)定的配額便不準進口。為了區(qū)分來自不同國家和地區(qū)的商品,，在進口商品時進口商必須提交原產(chǎn)地證明書,。實行國別配額可以使進口國家根據(jù)它與有關國家或地區(qū)的政治經(jīng)濟關系分配給予不同的額度。國別配額可以分為自主配額和協(xié)議配額
自主配額是由進口國家完全自主地,、單方面強制規(guī)定在一定時期內從某個國家或地區(qū)進口某種商品的配額,。這種配額不需征求輸出國家的同意。
協(xié)議配額是由進口國家和出口國家政府或民間團體之間協(xié)商確定的配額,。如協(xié)議配額是通過雙方政府的協(xié)議訂立的,，一般在進口商或出口商中進行分配；如果配額是雙邊的民間團體達成的,，應事先獲得政府許可,，方可執(zhí)行。
關稅配額（Tariff Quotas）
關稅配額是將關稅與配額結合起來的一種限制進口的措施,。關稅配額對商品進口的絕對數(shù)額不加限制,，而對在一定時期內，在規(guī)定配額以內的進口商品,，給予低稅,、減稅或免稅待遇,；對超過配額的進口商品則征收較高的關稅，或征收附加稅或罰款,。
（2）自動出口配額制
“自動”出口配額制（“Voluntary” Export Quotas）又稱“自動”限制出口（“Voluntary” Restriction of Export）或“自愿”限制出口,，也是一種限制進口的手段。所謂“自動”出口配額制是出口國家或地區(qū)在進口國的要求或壓力下,，“自動”規(guī)定某一時期內（一般為3~5年）某些商品對該國的出口限制,，在限定的配額內自行控制出口，超過配額即禁止出口,。
（3）進口許可證制
進口許可證制（Import Licence System）是指進口國家規(guī)定某些商品進口必須事先領取許可證,，才可進口，否則一律不準進口,。從進口許可證與進口配額的關系上看,，進口許可證可以分為兩種。一種為有定額的進口許可證,，即國家有關機構預先規(guī)定有關商品的進口配額,，然后在配額的限度內，根據(jù)進口商的申請對于每一筆進口貨發(fā)給進口商一定數(shù)量或金額的進口許可證,。另一種為無定額的進口許可證,，即進口許可證不與進口配額相結合，有關政府機構預先不公布進口配額,，頒發(fā)有關商品的進口許可證,，只是在個別考慮的基礎上進行。由于無定額的進口許可證是個別考慮的,，沒有公開的標準,，因而就給正常貿易的進行造成更大的困難，起到更大的限制進口的作用,。
（4）外匯管制
外匯管制（Foreign Exchange Control）是指一國政府通過法令對國際結算和外匯買賣實行限制來平衡國際收支和維持本國貨幣的匯價的一種制度,。在外匯管制下，出口商必須把他們出口所得到的外匯收入按官定匯率（Official Exchange Rate）賣給外匯管制機關,；進口商也必須在外匯管制機關按官定匯價申請購買外匯,，本國貨幣的攜帶出入國境也受到嚴格的限制等。這樣,，國家的有關政府機構就可以通過確定官定匯價,、集中外匯收入和批匯的辦法,，控制外匯供應數(shù)量,，來達到限制進口商品品種、數(shù)量和進口國別的目的.
數(shù)量性外匯管制
所謂數(shù)量性外匯管制是指國家外匯管理機構對外匯買賣的數(shù)量直接進行限制和分配,，旨在集中外匯收入,，控制外匯支出,，實行外匯分配，以達到限制進口商品品種,、數(shù)量和國別的目的,。一些國家實行數(shù)量性外匯管制時，往往規(guī)定進口商必須獲得進口許可證后,，方可得到所需的外匯,。
成本性外匯管制
成本性外匯管制是指國家外匯管理機構對外匯買賣實行復匯率制度（System of Multiple Exchange Rates），利用外匯買賣成本的差異,，間接影響不同商品的進出口,。
混合性外匯管制
混合性外匯管制是指同時采用數(shù)量性和成本性的外匯管制，對外匯實行更為嚴格的控制,，以影響控制商品進出口,。
（5）保障措施制
保障措施（Safeguard Measures）是根據(jù)關貿總協(xié)定（GATT）第19條“對某些產(chǎn)品進口的緊急行動規(guī)定和保障措施協(xié)議而形成的一種限制進口的措施。”該條規(guī)定了如因意外情況的發(fā)生或因某一締約方承擔協(xié)定義務而產(chǎn)生的影響,，使出口至該國的產(chǎn)品大量增加,，以至嚴重損害或嚴重威脅該國國內的相同或類似產(chǎn)品的生產(chǎn)者時，該國可對此產(chǎn)品全部或部分地暫停實施其所承擔的義務,，或者撤銷,，或者修改減讓。
2．國家參與貿易經(jīng)營和干預進口價格的非關稅壁壘措施
（1）進口押金制
進口押金制（Advanced Deposit）又稱進口存款制,，要求進口商在進口時,，必須預先按進口金額的一定比率和規(guī)定的時間，在政府機構或國家指定的銀行無息存入一筆現(xiàn)金,，才能進口,。這樣就增加了進口商的資金負擔，影響了資金流轉,，從而起到了限制進口的作用,。
（2）進口最低限價制
 有些國家采用所謂最低限價的辦法來限制進口。最低進口限價（Minimum Import Price）就是一國政府規(guī)定某種進口商品的最低價格,，凡進口貨價低于規(guī)定的最低價格則征收進口附加稅或禁止進口,。例如，1985年智利對綢坯布進口規(guī)定每公斤的最低限價為52美元,，低于此限價,，將征收進口附加稅。20世紀70年代,，美國曾實行所謂“啟動價格制”來抑制歐洲國家和日本的低價鋼材和鋼制品,，啟動價格制的實質也是進口最低限價制。
（3）歧視性的產(chǎn)品歸類
進口商品的稅賦取決于進口商品的價格大小與稅率高低,。在海關稅率已定的情況下,，稅賦大小就取決于海關估價和產(chǎn)品歸類,。進口商品的具體稅號在海關現(xiàn)場決定，在稅率上一般就高不就低,。
（4）進出口國家壟斷
進出口國家壟斷（Monopoly of Import＆Export State）是指在對外貿易中,，對某些或全部商品的進出口，規(guī)定由國家機構直接經(jīng)營,，或者是把某些商品的進口或出口的專營權給予某些壟斷組織,。發(fā)達資本主義國家的進口和出口的國家壟斷主要集中在三類商品上面，即：第一類是煙和灑,，這些國家的政府機構從煙和酒的進出口壟斷中,，可以獲得巨大的財政收入；第二類是農(nóng)產(chǎn)品,，這些國家把農(nóng)產(chǎn)品的對外壟斷銷售作為國內農(nóng)業(yè)政策的一部分,。美國的農(nóng)產(chǎn)品信貸公司就是發(fā)達國家最大的農(nóng)產(chǎn)品貿易企業(yè)；第三類是武器,，西方國家的武器貿易多數(shù)由國家壟斷,。
（5）專斷的海關估價
海關估價（Customs Valuation）是指海關按照國家規(guī)定，對申報進口的商品價格進行審核,，以確定或估定其完稅價格,。
在國際貿易中，有些國家為了限制進口,，對進口貨物采取任意武斷的估價,，成為非關稅壁壘的重要形式。為了便于貿易,，烏拉圭回合達成了《海關估價協(xié)議》,。世界貿易組織要求每一個成員必須接受該協(xié)議。
首先,，海關估價應以貨物的成交價格為依據(jù),。所謂成交價格是貨物出口到進口方時實付或應付的價格（如發(fā)票價格），并視情況進行調整,，包括由買方支付的某些費用,，如包裝費和集裝箱費、輔助費用,、專利費和許可證費,。在海關拒絕進口商申報的成交價格之后，海關將如何確定進口貨物的完稅價格呢,？該協(xié)議把海關可以使用的估價方式,，限定在該協(xié)議所列的6種標準之內。這些標準應當按照協(xié)議案文中出現(xiàn)的順序加以使用，只有在海關認定第一種標準無法使用的情況下,，方可按順序根據(jù)其他標準進行海關估價,。
進口貨物的成交價格
以進口貨物的成交價格（Transaction Value）確定的完稅價格,，是指貨物出口到進口方后,，由進口方海關根據(jù)進口商申報并在發(fā)票中所載明的進口實付或應付成交價格進行調整后的價格。海關在采用這種方法確定進口貨物的完稅價格時,，如果買方支付了一些費用,，而這些費用未包括在其實付或應付的價格中，海關有權將這些計入買方實付或應付成交價格中,，作為完稅價格的一部分,。
相同貨物的成交價格。如果不能按照成交價格確定進口貨物的完稅價格,，則應以相同貨物的成交價格作為完稅價格,。相同貨物，又稱同類貨物,，是指與進口貨物原產(chǎn)國或地區(qū),、原生產(chǎn)者生產(chǎn)的貨物各方面完全相同的貨物。相同指物理特性,、質量和聲譽等方面的相同,。如果該進口貨物原生產(chǎn)者不再生產(chǎn)相同貨物，可使用同一生產(chǎn)國其他生產(chǎn)者生產(chǎn)的貨物作為相同貨物,，貨物外形的細小差別可忽略不計,。
相似貨物的成交價格。如果無法按照上述方法確定完稅價格,，則應以類似貨物的成交價格來確定完稅價格,。
扣除價格法。在不能依次采用上述三種估價方法時,，進口成員方海關可采用扣除價格方法確定完稅價格,。扣除價格是在以下基礎上確定的：應稅的進口商品在其國內市場的單位銷售價格,?；蚱湎嗤蝾愃粕唐吩谄鋰鴥仁袌龅膯挝讳N售價格，扣除相關的利潤,、關稅和國內稅,、運輸費和保險費，以及在進口時產(chǎn)生的其他費用,。
推算價格法,。推算價格的確定：被估價貨物的生產(chǎn)成本，加上“利潤和相當于反映在由該出口國生產(chǎn)者向進口方出口與被估價貨物同等級和同品種貨物的銷售環(huán)節(jié)中的大致費用”,。
合理確定法,。合理確定法是指海關可采用其他合理的方法來估價,，包括對上述各種估價方法作出靈活處理，以其中最容易計算的方式確定完稅價格,。例如,，在采用相同貨物成交價格方法時，可以采用來自第三國的相同進口貨物的成交價格作為估價基礎,。
（6）歧視性的政府采購政策
歧視性政府采購政策是國家通過立法形式,，規(guī)定政府機構采購時要優(yōu)先購買本國產(chǎn)品的做法。這種做法是歧視外國產(chǎn)品,，從而起到限制進口的作用,。在國際貿易中，這種政府采購政策就成為非關稅壁壘措施,。
（7）苛刻的技術,、衛(wèi)生標準
進出口商品通過海關進出國境時，必須由海關及專設的檢驗機構加以檢驗,。檢驗范圍廣泛,，其中包括品質檢驗、衛(wèi)生檢驗,、包裝檢驗,、商品殘損檢驗、檢疫等,。資本主義國家利用進出口商品檢驗制度設置障礙,，以限制進口。常見的有：利用商品性能加以限制,、利用衛(wèi)生檢驗限制進口,、規(guī)定產(chǎn)品成分、拖延進口審批時間（如進口新產(chǎn)品進行安全檢驗,，美國審批一般時間不超過30天,，日本平均2年）等。
（8）國內稅
國內稅（Internal Taxes）是指在一國的國境內,，對生產(chǎn),、銷售、使用或消費的商品所應支付的捐稅,。一些國家往往采取國內稅制度直接或間接地限制某些商品進口,。這是一種比關稅更靈活易于偽裝的貿易政策手段。國內稅通常是不受貿易條約或多邊協(xié)定限制的,。國內稅的制定和執(zhí)行是屬于本國政府機構的權限,，有時甚至是地方政權機構的權限。
第二節(jié) 技術性貿易壁壘措施
一、技術性貿易壁壘的概念
國際貿易中的技術壁壘,，也稱技術性障礙,，是指制訂強制性或非強制性地確定商品某些特性的技術法規(guī)、標準,，旨在檢驗商品是否符合這些技術法規(guī),、標準，及在確定商品質量及其適應性能的試驗,、審批和認證程序中形成的貿易障礙,。
二,、技術性貿易壁壘產(chǎn)生和增強的原因
1．技術法規(guī),、標準的產(chǎn)生與發(fā)展
2．貿易技術壁壘的形成和發(fā)展
從技術性貿易壁壘發(fā)展的動向觀察，技術性貿易壁壘有以下這些趨勢：
（1）一些自愿性措施呈現(xiàn)向強制性法規(guī)方向轉化的趨勢
（2）技術壁壘與專利壁壘的交叉使用
（3）發(fā)達成員和發(fā)展中國家全面重視技術性貿易壁壘
（4）新的技術標準和技術法規(guī)成更加嚴格之勢
（5）采用國際標準及合格評定程序的趨勢不斷加強
三,、技術性貿易壁壘的主要方式
1．通過技術法規(guī),、標準的規(guī)定直接限制進口
2．在認證、評定程序上設置障礙
3．各國規(guī)定不一致,，標準不統(tǒng)一
四,、技術性貿易壁壘協(xié)議
1947年的關貿總協(xié)定（GATT）僅在第三條、第十一條和第二十條概括性地提及了技術法規(guī)和標準,。隨后,，為評估非關稅壁壘對國際貿易造成的影響而成立的GATT工作組研究認為，技術性壁壘是出口商面臨的最大的非關稅壁壘,。在1979年東京回合談判中,，32個締約方簽署了《技術性貿易壁壘協(xié)定》，該協(xié)定對所有締約方開放,，是自愿簽署的,，并于1980年1月1日起正式實施。該協(xié)議只對簽署協(xié)議的締約方有效,。在1994年“烏拉圭回合”談判期間,，對該協(xié)議進行了修改和完善，成為世貿組織所屬的協(xié)議,，所有成員都要接受和實施,。
第三節(jié) 綠色貿易壁壘
一、綠色貿易壁壘的定義及其表現(xiàn)形式
1．綠色貿易壁壘的定義
    所謂綠色貿易壁壘是指一種以保護有限資源,、環(huán)境和人民健康為名,，通過蓄意制定一系列苛求的環(huán)保標準，對來自國外的產(chǎn)品或服務加以限制,。它屬于一種新的非關銳壁壘形式,，已越來越成為有些國家國際貿易政策措施的一部分。
 2．綠色貿易壁壘表現(xiàn)形式
（1）綠色關稅和市場準入。
（2）綠色技術標準,。
（3）綠色環(huán)境標志,。
（4）綠色包裝制度。
（5）綠色衛(wèi)生檢疫制度,。
（6）綠色補貼,。
 二、綠色貿易壁壘產(chǎn)生的條件
    綠色貿易壁壘產(chǎn)生于國際協(xié)議,、法規(guī),、技術、公約,、制度所派生出來的不合理的環(huán)境標準及其環(huán)境保護措施,。
1．國際貿易協(xié)議中有關環(huán)境的條款
2．國際環(huán)境公約
3．國際環(huán)境管理體系系列標準
4．環(huán)境標志制度