案例經(jīng)過

　　2005年初,，李華與建華襯衫廠達(dá)成購買其領(lǐng)帶及襯衫的意向，因建華襯衫廠無進(jìn)出口經(jīng)營權(quán),，遂委托華泰進(jìn)出口公司做代理,。2005年1月，李華代表南非公司與華泰進(jìn)出口公司達(dá)成購銷合同,，并于1月31日通過一香港公司委托香港銀行出具不可撤銷信用證,，金額為249970美元（合2076550元人民幣）。信用證規(guī)定,，出口人應(yīng)提供裝船前檢驗證書,，該證書須由開證申請人（即香港公司）田成簽字，且簽字蓋章須與銀行留底相符,。信用證開出之前,，李華按約定向建華襯衫廠和華泰進(jìn)出口公司收取傭金和信用證保證款共計461500元人民幣,。

　　2005年2月28日,，建華襯衫廠按要求將貨物運(yùn)至李華指定的船務(wù)公司倉庫，李華同時按信用證要求向建華廠出具了客方檢合格單（即客檢單,，該單在進(jìn)庫前由華泰進(jìn)出口公司業(yè)務(wù)人員打印清楚,，交李某轉(zhuǎn)托他人帶至香港經(jīng)田成簽字后帶回）。在貨物裝船時,，李華和華泰進(jìn)出口公司發(fā)的貨物不能按原設(shè)想裝入一個貨柜,，只好多裝了一個小貨柜，而由此引起的費用負(fù)擔(dān)糾紛卻一直未能達(dá)成一致,。2005年3月,，在未經(jīng)李華同意的情況下，華泰進(jìn)出口公司指示船務(wù)公司發(fā)運(yùn)貨物至香港,，同時取得信用證約定的運(yùn)費到付提單,，連同商業(yè)發(fā)票、客檢單等一起,，交中行并轉(zhuǎn)寄香港開證行,。李華在得知貨已發(fā)出后通知香港開證行拒付。不久,，香港開證行告知華泰進(jìn)出口公司,，由于客檢單上的簽字與銀行留底不符，現(xiàn)已將不符點交開證公司,，如果開證公司確認(rèn)不符點成立,，銀行將拒付信用證款項。2005年4月3日,，香港銀行正式通知受益人拒付提單,，4月10日信用證過期,。華泰進(jìn)出口公司在與李華多次協(xié)商未果的情況下，委托船務(wù)公司將貨物從香港拉回,。此后建華襯衫廠向李華追索上述46萬余元傭金及保證金,，李華以各種借口推托，建華襯衫廠遂向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)報案,。

　　2005年5月,，李華被公安機(jī)關(guān)拘捕，經(jīng)檢察機(jī)關(guān)的偵查后,，指控李華“以設(shè)置信用證軟條款,、偽造客檢單等手段詐騙”。

　　2005年11月法院一審判決李華詐騙罪成立,，處有期徒刑14年,。李華不服判決，理由是信用證條款為賣方認(rèn)可,，客檢單并非偽造,，涉案貨物已由賣方收回，至于46萬元傭金的歸屬,，充其量是合同糾紛,，法院認(rèn)定為詐騙缺乏法律依據(jù)。

　　2006年1月,，二審法院經(jīng)審理認(rèn)為,，一審法院 原判認(rèn)定的事實清楚，證據(jù)確實,、充分,，定罪準(zhǔn)確，量刑適當(dāng),，審判程序合法,。依照《中華人民共和國刑事訴訟法》，駁回上訴,，維持原判,。

　　專家說法

　　法學(xué)會研究會理事、法學(xué)博士鄭賢君指出,，李華的行為到底是正常的合同糾紛還是商業(yè)詐騙,，為了搞清這個問題，我們首先來認(rèn)識一下信用證及其所謂“信用證軟條款”,。信用證是銀行根據(jù)開證申請人（即貿(mào)易關(guān)系中的出口商）開具的規(guī)定期限內(nèi)憑規(guī)定的單據(jù)支付一定金額的書面保證,。在信用證業(yè)務(wù)中，銀行承擔(dān)付款責(zé)任,，因而對出口商的利益保證更為充分,。根據(jù)國際慣例，受益人取得信用證金額的唯一條件是提供與信用證要求嚴(yán)格一致的單據(jù),。在國際貿(mào)易中,，許多進(jìn)口商或開證銀行便利用這一點設(shè)置陷阱條款（也稱軟條款），使出口商提交的單據(jù)動輒出現(xiàn)不符點,，為其拒付貨款尋找借口,，以保護(hù)自身利益或爭取對自己最為有利的交易條件。

　　信用證陷阱條款的類型多樣,，常見的有：

　　第一,，規(guī)定開證行另行指示或通知后方能生效的信用證。在此類中,，待通知的項目有裝船期、船名及裝載數(shù)量,、樣品檢驗認(rèn)可、進(jìn)口許可證取得等,，實踐中一旦行情發(fā)生不利變化,，開證申情人很可能不予通知，即使在有些交易中開證行在信用證有效期內(nèi)作出指示,，也常常因為有效期臨近,，導(dǎo)致延遲裝運(yùn)或其他不符點的產(chǎn)生，給開證行拒付創(chuàng)造了條件,。

　　第二,，規(guī)定必須在貨物抵達(dá)目的地后經(jīng)買方檢驗合格方予付款。作出此項規(guī)定,，銀行信用證的付款保證已無從談起,，實質(zhì)上把信用證結(jié)算變成了托收業(yè)務(wù)中的遠(yuǎn)期承兌交單，出口商風(fēng)險劇增。

　　第三,，規(guī)定某些單據(jù)必須由指定人簽署方能付款,，例如規(guī)定由特定人（通常為開證申請人指定）簽發(fā)客檢單。這一做法實際上把信用證變成了可撤銷信用證,，且在實踐中即使開證申請人出具了客檢單,，仍隨時可以客檢單簽章與留底不符為由拒付貨款。本案中,，李華采用的就是這種方法,。

　　第四,，無明確保證付款條款,，或明確表示開證行付款以進(jìn)口商承兌出口商匯票為前提,，事實上已將信用證業(yè)務(wù)中的銀行信用蛻變?yōu)樯虡I(yè)信用。

　　第五,，要求提供不易獲得的單據(jù),，如違反運(yùn)輸業(yè)務(wù)常規(guī),，要求提供裝在艙內(nèi)的集裝箱提單等,。

　　第六,，設(shè)置不易被察覺的陷阱,，使出口商難以取得合格的單據(jù),，從而隨時保留拒付的權(quán)利,。

　　信用證的陷阱條款形形色色,，不勝枚舉,。然而在實踐中并非難于識破,，只不過在很多情況下進(jìn)口商抓住出口商急于出口的心理,，以私下允諾甚至另定協(xié)議的方式消除出口商對陷阱條款的疑慮,，事后一旦需要拒付則又由開證行出面以單證不符加以拒付。由于信用證本質(zhì)上屬銀行信用,，而一旦出現(xiàn)上述情況,，進(jìn)口商的允諾或協(xié)議能否兌現(xiàn)取決于進(jìn)口商本身，信用證在不知不覺中性質(zhì)已發(fā)生了變化,，銀行對出口商的保證也就無從談起了,。在信用證詐騙中，行騙者始終圍繞著信用證自身的特點和利用被害人自身的弱點進(jìn)行詐騙,。我國是外國賣方利用假單證行騙的主要受害國,，其中重要原因就是進(jìn)出口商水平不高,，不懂信用證業(yè)務(wù)，不懂航運(yùn),，消息也不靈通,，甚至缺少一般的常識與警覺，給騙子以可乘之機(jī),。

　　毫無疑問,，本案中李華所設(shè)定的客檢單條款即屬于典型的信用證陷阱條款,。事實上,，李華也正是利用這一條款尋找到單證不符點并拒付貨款的。從表面上看,，李華是在與華泰進(jìn)出口公司就運(yùn)費問題發(fā)生爭執(zhí)后才設(shè)法利用陷阱條款達(dá)到拒付目地的,，如果是這樣,，李華設(shè)定陷阱條款只過是一個精明而不道德的商人預(yù)先采取防范措施,，李華與華泰進(jìn)出口公司及建華襯衫廠之間圍繞46萬元傭金的爭執(zhí)不過是經(jīng)濟(jì)糾紛而已。然而,，如果認(rèn)真分析不難發(fā)現(xiàn),，李華確有利用信用證實施詐騙的企圖。一方面反映在陷阱條款的設(shè)立上,，另一方面也可以通過傭金數(shù)額過大反映出來,。事實上，李華自己也承認(rèn)這46萬元中有相當(dāng)一部分是因為信用證金額明顯高于貨值而付給他的退貨款,，這至少讓我們懷疑李華從一開始就有拒付貨款的圖謀,。從這個意義上講，法院判李華詐騙罪成立是有道理的,。

　　信用證方式的產(chǎn)生,，很大程度上是為了防止異地,、異國間貿(mào)易中存在的雙方不信任與欺詐行為,，但是目前世界上還沒有一項制度可以完全防止欺詐，因為信用證方式本身也不能完全避免欺詐,。因為信用證的作用,，僅是在雙方有“信用”的前提下給以保障：對賣方是獲得出口項下的貨款，對買方是得到與合同相符的貨物,。而“信用”是不能防止欺詐的。

　　鏈 接

　　防止信用證“陷阱”的妙招

　　面對這么多的風(fēng)險,，外貿(mào)企業(yè)應(yīng)注意以下幾個問題：

　　首先要認(rèn)真審證,。做到及早發(fā)現(xiàn)“軟條款”,。在貿(mào)易過程中,，收到L/C后應(yīng)立即與合同核對，看看條款是否與合同一致,，能否辦得到,。發(fā)現(xiàn)問題后要馬上與開證申請人聯(lián)系對信用證做修改，不要等到做到一半才發(fā)現(xiàn)情況不妙,，那個時候貨物已上船,，為時已晚，一旦對方不肯修改信用證,，我方就陷入了被動局面,。

　　其次是盡量要求對方客戶從一些大的、信譽(yù)較好的銀行開證,。由于這些銀行一般很注意自身的聲譽(yù),，會很嚴(yán)肅認(rèn)真對待“軟條款”問題，相對來說,，風(fēng)險會小得多,。

　　再就是在簽訂合同時，要力爭客戶同意由我國的商檢機(jī)構(gòu)來實行商品檢驗,。近兩年來由于改革開放,，我國的商檢機(jī)構(gòu)在國際上的知名度越來越高，信用度也越來越大,，各國貿(mào)易商對其檢驗結(jié)果都愿意承認(rèn),。如果能爭取到由我國商檢機(jī)構(gòu)實施商檢，不但可以方便我國企業(yè),，而且還將主動權(quán)掌握在我們手中,。