賬務(wù)處理為：　　①企業(yè)計提代付職工個人所得稅款時,， 借：利潤分配一代付個人所得稅 50 貸：應(yīng)交稅金一代扣代繳個人所得稅 50　?、谥Ц堵毠すべY時，　　借：應(yīng)付工資 1500 　　貸：現(xiàn)金 1500　?、凵辖欢惪顣r，　　借：應(yīng)交稅金一代扣代繳個人所得稅 50　　 貸：銀行存款 50　?。ǘ┢髽I(yè)為職工定額負(fù)擔(dān)個人所得稅款　　例3,，某企業(yè)職工月工資、薪金收人3000元,，按規(guī)定,，企業(yè)為職工負(fù)擔(dān)個人所得稅月50元。

附表一：資產(chǎn)處置損益明細表,。資產(chǎn)處置,。損益（4）交易性金融資產(chǎn)#經(jīng)辦人簽字： 納稅人蓋章：國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表》的通知國家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)《中華人民共和國企業(yè)清算所得稅申報表》的通知[全文有效]發(fā)文日期: 2009-07-17國稅函【2009】388號。為貫徹落實《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例,，稅務(wù)總局制定了企業(yè)清算所得稅申報表及其附表,。

應(yīng)收帳款=應(yīng)收帳款借方數(shù)+預(yù)收帳款借方數(shù)-壞帳準(zhǔn)備 預(yù)付帳款=預(yù)付帳款借方數(shù)+應(yīng)付帳款借方數(shù) 應(yīng)付帳款=應(yīng)付帳款貸方數(shù)+預(yù)付帳款貸方數(shù) 預(yù)收帳款=應(yīng)收帳款貸方數(shù)+預(yù)收帳款貸方數(shù).年初數(shù) 應(yīng)收帳款=QC(1131,全年,借,,年)+QC(2131,全年,借,,年)-QC(1141,全年,,,年) 預(yù)付帳款=QC(2121,全年,借,,年)+QC(1151,全年,借,,年) 應(yīng)付帳款=QC(2121,全年,貸,,年)+QC(1151,全年,貸,,年) 預(yù)收帳款=QC(1131,全年,貸,,年)+QC(2131,全年,貸,,年)

我把這四個科目的借方合計、貸方合計全部算出來,，看取數(shù)更手工對不對& {: B, b% H" k, V0 y6 j$ I- P 2）調(diào)出期初余額的明顯記錄發(fā)現(xiàn),，她在1131明細記錄里面有個客戶錄了兩條記錄，即錄了一條貸方,，也錄了一條借方,；原因就在這里，這樣這個客戶的合計為零,，我們公式取數(shù)的時候,，在一個科目里面客戶數(shù)值為零，是取不到數(shù)的。但是我們手工是有計算進去,。4 `4 E- [$ [! m1 Z3 T, n 3）最終調(diào)整再次重算,，全部對上了。

用友期間損益結(jié)轉(zhuǎn) -已解決問題 -飛龍問答網(wǎng)用友操作流程 一,、填制憑證 1,、增加憑證 打開填制憑證畫面――點擊增加按鈕新增一張憑證――填制憑證完畢按增加按鈕即可保存憑證并新增憑證。二,、審核憑證（制單人與審核人需不同） 打開審核憑證畫面――點擊審核――選擇要審核的月份及憑證號碼后并確認(rèn)――確定――按審核按鈕即可一張張對憑證進行審核,，也可按"審核"菜單中"成批審核"憑證按鈕成批迅速審核憑證。