靈活就業(yè)人員買社保……,？

應(yīng)為“靈活就業(yè)人員買（繳納)城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)意義到底大不大,？”。

首先,，以靈活就業(yè)人員形式繳納城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老,，繳費(fèi)比例為上一年度在崗職工平均工資標(biāo)準(zhǔn)為基數(shù)的20%。

20%分為8%計(jì)入個(gè)人賬戶,；12%計(jì)入統(tǒng)籌賬戶,。

比在職職工多付了12%統(tǒng)籌賬戶部分金額。

需要繳費(fèi)年限最低為15年。

那么,，以靈活就業(yè)人員形式繳納城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn),，這筆投資合適嗎？

需要通過(guò)數(shù)理分這筆投資的回報(bào)周期,。

設(shè)15年年平均繳費(fèi)基數(shù)為A,，繳費(fèi)檔次為100%。

15年繳費(fèi)為（忽略銀行利息):

A×100%×20%×12×15=36A

進(jìn)入統(tǒng)籌賬戶部分:

A×100%×12%×12×15=21.6A

進(jìn)入個(gè)人賬戶部分:

A×100%×8%×12×15=14.4A

15年最后一年社評(píng)工資為:

1.75A——保守預(yù)估值,，實(shí)際上第15年,，平均社評(píng)工資會(huì)翻倍為2A。

設(shè)第十六年達(dá)到法定退休年齡,。

1,、基礎(chǔ)養(yǎng)老金為:

1.75A×15×1%=0.2625A/月

2、個(gè)人賬戶養(yǎng)老金為（以男性60歲退休為例):

14.4A/139≈0.1036A/月

大概退休養(yǎng)老金為:

0.2625A+0.1036A=0.3661A/月

0.3661A×12=4.3932A/年,。

個(gè)人繳費(fèi)15年多支出了12%的統(tǒng)籌賬戶部分大概金額為:

21.6A

大概回報(bào)周期為:

21.6A/4.3932A≈4.92年

近似于5年即5年收回多支出的統(tǒng)籌賬戶金額,。

60歲退休，理論上大概5年即65歲收回統(tǒng)籌賬戶部分投資,。

全部收回本金周期為:

36A/4.3932A≈8.2年,。

8.2年即68.2歲收回全部投資本錢。

如果計(jì)入繳納15年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的利息,。

最次8年即68歲收回全部投資本金,。

按現(xiàn)在投資一個(gè)項(xiàng)目，8年收回本金,，確實(shí)是一個(gè)不錯(cuò)的投資項(xiàng)目,。

通過(guò)上述保守的數(shù)理分析，以靈活就業(yè)人員形式繳納15年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn),，保守估算,，8年回本，所以投資意義重大,。是個(gè)人投資的最佳選項(xiàng),。

特別提醒，如果以靈活就業(yè)人員形式從近年起繳納城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn),，最好繳費(fèi)滿20年為穩(wěn)妥,。以防繳納城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)最低繳費(fèi)年限提高到20年。

最后,，我給大家總結(jié)一個(gè)公式,，簡(jiǎn)便易懂的算法。自己就會(huì)計(jì)算繳納15年城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的投資回報(bào)周期公式,。

前題是完全以靈活就業(yè)人員形式繳納城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)連續(xù)15年,。

第一步,，設(shè)定繳費(fèi)15年的平均繳費(fèi)基數(shù)為A。

第二步,，計(jì)算15年總投資額即繳納基數(shù)A的20%,。繳費(fèi)檔次取100%也可以最低檔次60%。

總投資=A×100%×20%×12×15=36A

第三步,，計(jì)算15年投入統(tǒng)籌賬戶部分資金

A×100%×12%×12×15=21.6A

第四步,，計(jì)算15年投入個(gè)人賬戶部分資金

A×100%×8%×12×15=14.4A

第五步，設(shè)定第15年社評(píng)工資為xA

x取值范圍為:1.5——2之間,，1.5表示第十五年社評(píng)工資增加到為1.5A,，2表示社評(píng)工資增加到2A即翻一倍。

第六步,，取x=1.75（保守估計(jì)）,，即第十五年社評(píng)工資為1.75A。

第七步,，計(jì)算第十六年退休基礎(chǔ)養(yǎng)老金年收益:

基礎(chǔ)養(yǎng)老金=1.75A×15×1%×12=0.2625A

第八步,，計(jì)算個(gè)人賬戶養(yǎng)老金（60歲退休）

14.4A/139≈0.1036A

第九步計(jì)算養(yǎng)老金年收益:

（0.2625+0.1036)×12=0.3661×12=4.3932A

第十步計(jì)算完全以靈活就業(yè)人員形式連續(xù)繳納城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)15的投資回報(bào)周期

36A/4.3932A≈8.2年

第十一步計(jì)算總投資回報(bào)周期的大概實(shí)際年限——考慮繳費(fèi)的利息，粗略估算:

大概估算為8年,。

另一種估算方法是設(shè)繳費(fèi)15年的第一年繳費(fèi)基數(shù)，以每年社?；鶖?shù)遞增5%為計(jì)算依據(jù),。這種估算方法涉及冪級(jí)數(shù) 對(duì)數(shù)等比較麻煩。

實(shí)際上個(gè)人繳納城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)年繳費(fèi)額和個(gè)人賬戶余額都可以通過(guò)社保網(wǎng)查到,。更便于個(gè)人推算,。

延遲退休的情況下（如退休年齡為65歲），靈活就業(yè)人員如果從50歲開(kāi)始繳費(fèi)是沒(méi)有多大意義的,，很大可能不能回本（領(lǐng)回自己交的錢）,；如果靈活就業(yè)人員繳費(fèi)30年，意義很大,，但意味著要繳納巨額的費(fèi)用,；

靈活就業(yè)人員買社保耗資不菲，每年繳費(fèi)為當(dāng)?shù)厣鐣?huì)年平均收入的22.5%（2個(gè)月社會(huì)平均工資）,，15年累計(jì)下來(lái)最少20萬(wàn)人民幣,；

根據(jù)現(xiàn)有的社會(huì)保險(xiǎn)政策，靈活就業(yè)人員購(gòu)買社保的時(shí)候要繳納的費(fèi)用為：

個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn),，繳費(fèi)基數(shù)的8%,；

單位養(yǎng)老保險(xiǎn)，繳費(fèi)基數(shù)20%,；

個(gè)人醫(yī)療保險(xiǎn),，繳費(fèi)基數(shù)的2%,；

單位醫(yī)療保險(xiǎn)，繳費(fèi)基數(shù)的5.5%,；以上合計(jì)為繳費(fèi)基數(shù)的37.5%,；

而繳費(fèi)基數(shù)必須是當(dāng)?shù)厣鐣?huì)平均工資的60%到300%之間，即使以社會(huì)平均工資最低的河南省為例,，河南省2019年社會(huì)平均工資為4575元/月,，2020年的河南靈活就業(yè)人員最少需要繳費(fèi)12352元/年，到2021年社會(huì)平均工資又會(huì)增加,，以每年社會(huì)平均工資增加5%來(lái)計(jì)算,，15年需要繳納的費(fèi)用就接近30萬(wàn)人民幣，即使考慮到4050政策,，在最后的5年可以全額領(lǐng)取國(guó)家補(bǔ)貼,，個(gè)人不需要繳費(fèi)，最終繳費(fèi)金額也需要接近20萬(wàn)人民幣,；

以繳費(fèi)15年的男性65歲退休，平均壽命為80歲（實(shí)際男性74,，女性80歲）來(lái)計(jì)算,，大部分靈活就業(yè)人員繳費(fèi)15年可能只是回本（就是領(lǐng)回自己繳的錢），這樣的社保其實(shí)意義不大,；

下面的例子是以社會(huì)平均工資2000開(kāi)始來(lái)計(jì)算,，每年社會(huì)平均工資漲5%，社?；鹈磕甑耐顿Y回報(bào)為8%來(lái)計(jì)算,，65歲退休，80歲死亡（領(lǐng)取15年養(yǎng)老金）,，可以看到差不多到80歲的時(shí)候可以把自己繳的錢領(lǐng)回來(lái),，那么這樣的社保其實(shí)意義并不大；

靈活就業(yè)人員買社保的繳費(fèi)時(shí)間越長(zhǎng)（30年以上）意義越大（資金回報(bào)率越高）,；

我們都知道社保的養(yǎng)老金=

社會(huì)平均工資X (1+平均繳費(fèi)基數(shù))/2 X 繳費(fèi)年限/100 +個(gè)人賬戶余額/計(jì)發(fā)月數(shù)

這里面最重要的數(shù)據(jù)是繳費(fèi)年限和社會(huì)平均工資，社會(huì)平均工資不是我們可以控制的,，但繳費(fèi)年限是可以控制的,，而我們也知道社會(huì)平均工資這么多年來(lái)是逐年上升的，也就是說(shuō)時(shí)間拉的越長(zhǎng),，我們最初要繳的錢越少,，而他們?cè)谟?jì)算社會(huì)平均工資的時(shí)候的效果是相同的，比如說(shuō)有A和B同歲,，都從20歲開(kāi)始工作,，到60歲退休,，而A從20歲開(kāi)始繳費(fèi)20年，40歲到60歲不繳費(fèi),；B從40歲開(kāi)始繳費(fèi),，直接繳費(fèi)到60歲開(kāi)始領(lǐng)取養(yǎng)老金；那么只要他們繳費(fèi)的時(shí)候繳費(fèi)基數(shù)是一樣的,，理論上退休的時(shí)候領(lǐng)取的養(yǎng)老金是一樣的,，但從絕對(duì)數(shù)上看B繳納的費(fèi)用會(huì)是A的很多倍；他們的資金的回報(bào)率相差很大,；

如果靈活就業(yè)人員直到退休時(shí)不能繳費(fèi)到30年,，建議想其他辦法來(lái)準(zhǔn)備退休，比如購(gòu)買城鄉(xiāng)居民社保,，商業(yè)保險(xiǎn),，自己儲(chǔ)蓄等方式；

下面的表中把各種可能的養(yǎng)老方式及其可能的回報(bào)列出來(lái)了,，購(gòu)買社保一般來(lái)說(shuō)需要接近10年才能回本,，（延遲退休后65歲退休，75歲才能回本）,，但社保的好處是活的時(shí)間越長(zhǎng),，回報(bào)越高（養(yǎng)老金會(huì)根據(jù)社會(huì)平均工資進(jìn)行調(diào)整）；但這種對(duì)資金的要求很高,；而城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)可投入的資金又太少,，但好處是從投入的那一天就不存在回本的問(wèn)題，且在退休初始的回本非?？捎^,；而其他的比如商業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn),，自己儲(chǔ)蓄等都存在資金非常靈活的特點(diǎn),，可以根據(jù)自己的資金情況和自己的投資能力靈活進(jìn)行組合。

不購(gòu)買城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)也可以只都買單獨(dú)的城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn),；

如同很多人所說(shuō)的一樣，養(yǎng)老的時(shí)候醫(yī)療保險(xiǎn)其實(shí)很多時(shí)候重要過(guò)養(yǎng)老保險(xiǎn),，因?yàn)獒t(yī)療開(kāi)支是最大的開(kāi)支,，且很多商業(yè)醫(yī)療保險(xiǎn)并不賣給年齡大的投保者或者說(shuō)費(fèi)用一般人承受不了。其實(shí)個(gè)人是可以單獨(dú)購(gòu)買城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)的,，也就是說(shuō)可以在購(gòu)買城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的同時(shí)購(gòu)買城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn),，當(dāng)然也可以在購(gòu)買城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)的同時(shí)購(gòu)買城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)（新農(nóng)合）。

小結(jié)： 靈活就業(yè)人員購(gòu)買社保,，如果說(shuō)從現(xiàn)在到退休購(gòu)買的年限低于30年,，其實(shí)是沒(méi)有太大必要的,；當(dāng)然如果資金充裕，且對(duì)自己的壽命有絕對(duì)信心的情況下,，購(gòu)買了社保也是不錯(cuò)的選擇,；在資金不足或者對(duì)自己壽命沒(méi)信心的情況下，還是選擇城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)和一種醫(yī)療保險(xiǎn)（城鎮(zhèn)職工醫(yī)療保險(xiǎn)或者城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險(xiǎn)）,，再自己攢一些錢,，也不失為一個(gè)好的選擇；