我國(guó)對(duì)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參與人群范圍不只是對(duì)企事業(yè)單位職工,，對(duì)于無(wú)雇工的個(gè)體工商戶、未在用人單位參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的非全日制從業(yè)人員,、其他靈活就業(yè)人員都可以根據(jù)自身情況,，自愿選擇參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)。從2021年國(guó)常會(huì)指出要放開(kāi)靈活就業(yè)人員在就業(yè)地參加基本養(yǎng)老,、基本醫(yī)療保險(xiǎn)的戶籍限制后,，2022年多地已經(jīng)出臺(tái)了放開(kāi)政策，2023年將有更多人可以參加,。但是在領(lǐng)取養(yǎng)老金的人這一過(guò)程上,，我覺(jué)得并不輕松，6個(gè)困難個(gè)個(gè)糟心：

第一,，辦理手續(xù)要自己受累

企事業(yè)單位職工最初入職后,，單位幫你參保，代扣代繳社保費(fèi),，再到達(dá)到法定退休年齡時(shí)，職工根本不要親力親為跑社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu),、稅務(wù)局辦理,，只需要按照要求把個(gè)人資料交給人力資源部門,，就可以等著企業(yè)對(duì)員工們統(tǒng)一辦理。但對(duì)于靈活就業(yè)人員,，本身參保就是以個(gè)人名義,，不管是入保、繳費(fèi)還是最終辦理退休手續(xù),，全部需要自己一人負(fù)責(zé),。

靈活就業(yè)人員雖然沒(méi)有穩(wěn)定工作單位，但不是說(shuō)不打工,，很多是因?yàn)橥獾貞艨?、學(xué)歷等問(wèn)題，找不到這類穩(wěn)定工作,，或從事一些自由職業(yè),。

相比企事業(yè)單位職工，他們要想自己辦社保,，就要請(qǐng)假辦理,，因?yàn)樾姓挝簧习鄷r(shí)間是在周一到周五，雙休,，由于個(gè)人辦理社保,，不像單位有專門負(fù)責(zé)社保辦理的人事崗位職員，靈活就業(yè)人員很多非人力資源專業(yè)人員,，對(duì)于社保參保很多資料一次可能準(zhǔn)備不全,，只能多次請(qǐng)假辦事，本身他們就沒(méi)有穩(wěn)定工作,，與打工的企業(yè)可能簽訂的就是短期勞動(dòng)合同,，總是請(qǐng)假，所面臨的扣錢和被辭退風(fēng)險(xiǎn)將更大,。

第二,，個(gè)人負(fù)擔(dān)全部社保費(fèi)

企事業(yè)單位繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，自從2014年并軌制實(shí)施后,，都是按照單位繳費(fèi)16%,，個(gè)人繳費(fèi)8%，單位才是承擔(dān)費(fèi)用最高的主體,。但是靈活就業(yè)人員沒(méi)有穩(wěn)定工作單位,，自然不會(huì)幫這部分人繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，就只能由個(gè)人全部負(fù)擔(dān),，比例是20%,，雖然相比企事業(yè)單位和個(gè)人總共要繳納的24%減少4%，但相比個(gè)人負(fù)擔(dān)的部分要多12%的費(fèi)用,。

有人可能會(huì)說(shuō),，即使企業(yè)負(fù)擔(dān)16%,，那也是用工成本，最后還是羊毛出在羊身上,，是職工個(gè)人的收益,，但現(xiàn)實(shí)里，大部分靈活就業(yè)人員并不會(huì)比企業(yè)職工多領(lǐng)多少薪水,，可能同樣每月3000元工資,，企業(yè)職工拿到的是到手錢，可以用于消費(fèi),，但靈活就業(yè)人員還需要從3000元工資里,，取出近1000元去交社保費(fèi)后，剩余的才能算自己的可支配收入,。

第三,，斷繳幾率大難補(bǔ)繳

靈活就業(yè)人員收入不像職工穩(wěn)定，疫情期間,，很多人可能一個(gè)月或幾個(gè)月都沒(méi)有收入,，要咬牙繳費(fèi)，就要透支存款,，如果交不起就面臨斷繳,，但與企事業(yè)單位人員是有區(qū)別的。靈活企事業(yè)單位人員被單位斷繳社保,，可以按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》第八十六條規(guī)定,，用人單位未按時(shí)足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)的，由社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征收機(jī)構(gòu)責(zé)任限期繳納或補(bǔ)足,，并自欠繳之日起,，按日加收萬(wàn)分之五的滯納金；逾期仍不繳納的,，由有關(guān)行政部門處欠繳數(shù)額一倍以上三倍以下的罰款,。就是說(shuō)由單位違規(guī)斷繳，造成職工損失的,，是單位承擔(dān)責(zé)任,，可以補(bǔ)繳。

但屬于靈活就業(yè)人員,，社保中斷后,，是不能進(jìn)行補(bǔ)繳的，一些原先可以補(bǔ)繳的地區(qū),，也開(kāi)始限制了這一缺口,，比如貴州省就發(fā)布《通知》，要求從去年7月1日起終止執(zhí)行個(gè)人參保人員中斷繳費(fèi)補(bǔ)繳政策，不得以事后追補(bǔ)繳費(fèi)的方式增加繳費(fèi)年限,。養(yǎng)老保險(xiǎn)中斷后,，將影響繳費(fèi)年限計(jì)算,，而養(yǎng)老金最終核算的依據(jù)之一就是繳費(fèi)年限,，加上，靈活就業(yè)人員繳費(fèi)和職工不同,，他們很多是按年的,，斷繳后，不能補(bǔ)繳,，等于要少計(jì)算一年或幾年,，退休后，養(yǎng)老金收入將比別人更低,，甚至于達(dá)到法定退休年齡時(shí),，累計(jì)繳費(fèi)年限都無(wú)法滿足15年，也不能在正常退休年齡領(lǐng)取養(yǎng)老金了,。

第四,，女性退休年齡延后

國(guó)家法定退休年齡，不管以職工,、靈活就業(yè)還是城鄉(xiāng)居民身份參保,，男性都是按照60周歲，但女性就不一樣,，除了少數(shù)女干部55周歲退休外,，以職工身份參加職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的多數(shù)女性，退休年齡是50周歲,，靈活就業(yè)則是55周歲,。意味著，相比普通女職工,，女性靈活就業(yè)者要延后5年才能退休,，人有生老病死，越晚退休領(lǐng)錢,，總的領(lǐng)取時(shí)間和數(shù)額就要相對(duì)減少,，因?yàn)楝F(xiàn)在職工養(yǎng)老金每年都在上調(diào)，早退休,，次年就能開(kāi)始參加養(yǎng)老金漲錢福利,，退休越晚，參加時(shí)間越晚,，參加次數(shù)越少,，漲錢數(shù)額少。

第五，養(yǎng)老金純收入減少

利潤(rùn)是收益與成本之差,，想要提高利潤(rùn),，就需要提高收益降低成本，靈活就業(yè)人員因?yàn)閭€(gè)人全部負(fù)擔(dān)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi),，個(gè)人投入成本高于單位職工,，雖然是個(gè)人全部負(fù)擔(dān)繳費(fèi)，但是和職工一樣,，僅有8%計(jì)入個(gè)人賬戶,，其余12%要進(jìn)入的是統(tǒng)籌賬戶，盡管最終退休后,，與職工一樣計(jì)算養(yǎng)老金但由于成本投入更高,，實(shí)際收到的養(yǎng)老金純收益將低于退休職工。當(dāng)退休人員本人去世后,，家屬可以全部繼承的是個(gè)人賬戶的余額,，而統(tǒng)籌賬戶里的錢，僅能拿到一次性撫恤金和喪葬補(bǔ)助金,，職工是企業(yè)繳納的,，但靈活就業(yè)是個(gè)人繳費(fèi)的，最終個(gè)人繳費(fèi)的收益還是更虧一些,。

第六,，沒(méi)有取暖補(bǔ)貼

北方城市與南方城市相比較，多地對(duì)企退職工還將發(fā)放取暖補(bǔ)貼,，因?yàn)楸狈蕉練夂蚝?，必須使用暖氣才能度過(guò)這幾個(gè)月，各地標(biāo)準(zhǔn)不同,，山西 3360元,、山東1700元、陜西2360元……企退人員本身的職工養(yǎng)老金的替代率就僅有43.6%,，低于退休前工資,，為了降低退休人員經(jīng)濟(jì)壓力，由企業(yè)負(fù)擔(dān)這部分取暖補(bǔ)貼,，每年隨著養(yǎng)老金發(fā)放,。但作為靈活就業(yè)人員，沒(méi)有穩(wěn)定單位參保,，自然得不到額外的這筆福利,，要想使用暖氣，只能自己交取暖費(fèi),，比起企退人員,，他們的養(yǎng)老金要多一個(gè)大額花費(fèi),。