大多數(shù)人對(duì)退休金都是一頭霧水,。社會(huì)上盛傳公務(wù)員退休金太高,，而普通工人退休金太低，以至于被某些人借題炒作。前年朋友圈就有人組織去市政府反映企業(yè)退休金為什么比公務(wù)員低很多,。本人一笑置之沒有參加,，為什么我不參加？

現(xiàn)在社會(huì)上對(duì)退休金普遍存在這樣的錯(cuò)誤觀念：公務(wù)員的退休金很高,，企業(yè)的退休金很低,，很不公平。其實(shí)這是嚴(yán)重的誤讀,。

它首先就錯(cuò)在把退休金理解為“國家福利”,。如果是福利，自然應(yīng)該一視同仁,。但其實(shí)退休金根本就不是“福利”,。從“養(yǎng)老保險(xiǎn)”這個(gè)名詞就可以得出，退休金實(shí)際上是“保險(xiǎn)”,。保險(xiǎn)當(dāng)然是誰交的保費(fèi)高享受的待遇就高,。

第二個(gè)錯(cuò)誤也是本文重點(diǎn)要澄清的，那就是為什么公務(wù)員的退休金比普通企業(yè)員工高很多（一般認(rèn)為差一倍以上）,？

首先我們必須大致了解一下退休金是怎么運(yùn)作的,。官方只給出一組“物理意義”很不明確的計(jì)算公式：

1.    基礎(chǔ)養(yǎng)老金 = 上年度在崗職工月平均工資 × （1+職工平均繳費(fèi)指數(shù)）÷2 × 繳費(fèi)年限 × 1%

2.      個(gè)人賬戶養(yǎng)老金=個(gè)人賬戶全部儲(chǔ)存額 ÷ 計(jì)發(fā)月數(shù)

3.      過渡性養(yǎng)老金 =上年度在崗職工月平均工資 × 視同繳費(fèi)年限繳費(fèi)指數(shù)× 視同繳費(fèi)年限 × 1%+上年度在崗職工月平均工資 × 職工平均繳費(fèi)指數(shù) ×（1992年10月-1998年6月）之間的實(shí)際繳費(fèi)年限 × 1%

我們官方往往有一個(gè)毛病，復(fù)雜的東西不能用通俗的語言講清楚,，讓普通百姓很難搞明白,。如果能講明白，我想也不會(huì)發(fā)生朋友圈組織上訪的事情了,。今天打算用最通俗易懂的語言把這個(gè)問題徹底講清楚,。

養(yǎng)老保險(xiǎn)其實(shí)分兩大部分：基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和附加養(yǎng)老保險(xiǎn)。前者是國家強(qiáng)制的,，后者可以理解為是有錢的單位給職工的福利,。而我們?nèi)粘Ｕf的，其實(shí)都是指“基本養(yǎng)老保險(xiǎn)”,。因?yàn)榻^大部分退休人員只能享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn),。所以這里重點(diǎn)講基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，附加養(yǎng)老保險(xiǎn)在退休金“貧富差距”比較時(shí)順帶講,。

因?yàn)榇饲巴诵莸亩荚?019年繳費(fèi)比例降低以前,，所以我們以北京地區(qū)2019年以前的政策為例。為了便于理解,，我們假設(shè)沒有通貨膨脹,。這一點(diǎn)對(duì)理解退休金很重要。如果按實(shí)際情況計(jì)算很復(fù)雜,，而假設(shè)沒有通脹,，并不影響結(jié)果,。因?yàn)樯绫；鹜ㄟ^理財(cái)?shù)氖找?，可以彌補(bǔ)通貨膨脹,，實(shí)際結(jié)果相當(dāng)于沒有通貨膨脹。

我們以北京為例,，為便于計(jì)算理解,，將實(shí)際的條件做整數(shù)化處理：按照20歲工作，60歲退休（工作40年）,，北京平均壽命80歲,，退休時(shí)社會(huì)平均月工資10000元。按照社保規(guī)定,，企業(yè)要按照工資的20%為員工交養(yǎng)老保險(xiǎn),，員工也要從自己工資中扣除8%交到社保中心。為簡單明了,，我們就按工資的30%計(jì)算養(yǎng)老保險(xiǎn),。那么一個(gè)拿平均工資的北京人，每月要交3000元,，每年就要交36000元的養(yǎng)老保險(xiǎn),。連續(xù)工作40年總共上交養(yǎng)老保險(xiǎn)36000╳40=144萬元。那么60歲退休,，養(yǎng)老金按平均壽命發(fā)放（20年）,，每月就是144萬÷20÷12=6000元。也就是說,，一個(gè)拿北京平均工資的北京人，大概每月的退休金是6000元,。

也就是說,，平均來說，北京人的退休金大致相當(dāng)于退休時(shí)當(dāng)?shù)仄骄べY的60%,。這個(gè)60%就是所謂的“替代率”,。

需要注意的是，上邊說的“6000退休金”是“平均值”,。眾所周知,，市場經(jīng)濟(jì)有個(gè)規(guī)律，那就是大多數(shù)人的收入低于“平均值”,。根據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局居民收入分布估算,，大概有將近70%的人低于“平均值”。所以,，北京大部分人的退休金低于6000,。這也部分解釋了為什么大多數(shù)人感覺退休金低,。但這顯然還不能解釋社會(huì)輿論關(guān)注的“公務(wù)員退休金比普通工人高很多”的疑問。下面就來解釋一下為什么公務(wù)員退休金比普通工人高很多,，以及為什么說這是合理的（這也是為什么我不參加上訪多原因）,。

首先要注意點(diǎn)是，上面計(jì)算的退休金是大多數(shù)人只能拿到的“基本養(yǎng)老保險(xiǎn)”,。而“有錢的單位”往往還會(huì)有“附加養(yǎng)老保險(xiǎn)”,。而這些單位中，最有錢的其實(shí)是大企業(yè),，而公務(wù)員和事業(yè)單位只是“有錢單位”中最窮的,。因此，如果要吐槽退休金差距,，有錢的大企業(yè)比普通企業(yè)退休金高得更多,。而這只是問題之一。

問題之二是,，普通企業(yè)員工與公務(wù)員（包括事業(yè)單位員工）比,，最大的區(qū)別是前者往往經(jīng)濟(jì)效益不好，所以不可能有錢給員工交“附加養(yǎng)老保險(xiǎn)”,，而公務(wù)員是財(cái)政負(fù)擔(dān),，可以按照社會(huì)平均水平為員工以“職工年金”的形式交附加養(yǎng)老保險(xiǎn)。附加養(yǎng)老保險(xiǎn)有多少,？公務(wù)員和事業(yè)單位大概能占到工資的10%以上,。也就是說，公務(wù)員和事業(yè)單位,，實(shí)際上交的養(yǎng)老保險(xiǎn)占工資的40%,，而普通企業(yè)上交的只占工資的30%。以平均工資10000計(jì)算,，公務(wù)員就比普通企業(yè)多出將近1000,。這是其二。

其實(shí)還有更重要的一點(diǎn)往往是一般人忽略或不了解的,。

第三個(gè)更重要的原因是,，由于普通企業(yè)大多是私營企業(yè)，老板往往利用國家扶持中小企業(yè)的政策,，最大限度壓低成本,。前邊說過，社保政策規(guī)定企業(yè)必須按員工工資的20%上交養(yǎng)老保險(xiǎn),。為了降低成本,，私企老板往往低報(bào)員工工資，我就親眼見過一個(gè)小企業(yè)的會(huì)計(jì)上報(bào)的四名員工工資都是2000,！當(dāng)然,，實(shí)際它們給員工的工資不可能這么低,。政府或許看到了這一點(diǎn)，此后就規(guī)定了一個(gè)上下限,。最低不能低于平均工資的60%,，最高不能超過平均工資的3倍。因此,，現(xiàn)在的小企業(yè)老板們都是按照平均工資的60%上報(bào)的,。我認(rèn)識(shí)一個(gè)高科技小公司，給員工的工資是15000,，但上報(bào)的就是6000,！

這樣一算，公務(wù)員的平均工資本來就略高于社會(huì)平均工資,，加上附加養(yǎng)老保險(xiǎn)和普通企業(yè)低報(bào)將近一半工資,，最終退休金相差一倍那不是很正常的么？因此,，說公務(wù)員退休金太高顯然是還不到臺(tái)面上的,。

通過以上的事實(shí)來看，我們不但能理解普通小企業(yè)的退休金為什么那么低,，還能理解為什么網(wǎng)上到處傳的平均工資很低,，其實(shí)也是假象。平均工資其實(shí)不見得低,，因?yàn)楹芏嘈±习宥脊室獾蛨?bào)工資,，當(dāng)然國家統(tǒng)計(jì)局的平均工資就低！

最后順帶辟個(gè)謠,。網(wǎng)上總有人宣揚(yáng)發(fā)達(dá)國家養(yǎng)老制度好,，其實(shí)也都是誤讀。

前邊提到“替代率”,。只有替代率高,，退休工資才可能高。那么國外替代率是多少呢,？

美國的養(yǎng)老保險(xiǎn)要交工資的12%左右，而被中國人普遍誤讀的福利國家（歐洲和加拿大等）,，養(yǎng)老保險(xiǎn)都在10%~15%范圍內(nèi),，而且是企業(yè)和員工各交一半（這顯然對(duì)老板有利），個(gè)人的負(fù)擔(dān)比中國多,，而且上交比例也比中國低很多,。它們的“替代率”也就是25~30%。如果考慮它們物價(jià)高,，退休金并不比中國高多少,。

另外,，某些國人盛傳的“高福利”，其實(shí)就相當(dāng)于中國的“低?！?，只有極少數(shù)“特別窮”的人才能享受，而實(shí)際上與“滋潤”相距甚遠(yuǎn),。

以加拿大為例,。基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的退休金是很低的,，平均大概在每月1000加元,。雖然還有“養(yǎng)老金”（最高每月700到800加元）。二者加起來似乎還可以,，但一是加拿大物價(jià)比中國高一倍,，所以實(shí)際上并不高。二來這這里面有很多“貓膩”,，因?yàn)椤梆B(yǎng)老金”其實(shí)類似中國的“低?！薄ｎ櫭剂x,，就是說低收入的人才有,。如果你的退休金比較高，“養(yǎng)老金”就要減少,，甚至沒有,。也就是說，一般人每月拿不到1800加幣,。

美國更資本主義化,，沒有類似加拿大“養(yǎng)老金”那樣的福利，全憑自己交的保險(xiǎn)領(lǐng)退休金,。歐洲也好不到那里去,，歐美國家的退休金大致都在每月1500本幣左右。本人有一個(gè)親戚是加拿大籍,，來中國發(fā)展,。家里有人可能就是聽到了網(wǎng)上謠傳，擔(dān)心其長期不在加拿大生活,，養(yǎng)老金會(huì)減少很多（因?yàn)樯厦嬲f的每月700~800是在加拿大住滿40年才能拿到）,。結(jié)果我那位親戚很不以為然地說，想過得舒服還是要靠自己,，靠政府福利想過滋潤的生活“趁早別做這個(gè)夢”,！所以網(wǎng)上流傳的國外社會(huì)保障很好的說法，基本上可以說也是訛傳。