文：夜梟

一般來說,，想要在退休后領取養(yǎng)老金，需要滿足2個先決條件：一是辦理退休手續(xù),，二是繳納15年養(yǎng)老保險,。而對于一些經(jīng)濟能力并不強的人，特別是靈活就業(yè)人員來說,，社保的繳費壓力還是比較大的,。因此，為了能夠在退休后享受養(yǎng)老金待遇,，又不想給當下的生活施加過大的壓力,，不少人都會選擇按最低標準繳納社保，并且繳滿15年便會選擇斷繳,。

不過在未來,，社保最低繳費年限，恐怕要發(fā)生變化,。6月30日,，人社部下發(fā)《人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展“十四五”規(guī)劃》，當中首次提出，逐步提高領取基本養(yǎng)老金最低繳費年限,。也就是說,，只繳納15年的養(yǎng)老保險，可能會領不到養(yǎng)老金了,。

為何要提高養(yǎng)老金最低繳費年限,？

1997年，我國完善了企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度,，根據(jù)《社會保險法》規(guī)定：參加基本養(yǎng)老保險的個人,，達到法定退休年齡時累計繳費滿十五年的，按月領取基本養(yǎng)老金,，并一直沿用至今,。清華大學社會科學學院教授董克用表示，由于當時我國正處于城鎮(zhèn)化初期,，職工的整體就業(yè)時間并不長,，因此將最低繳納年限定為了15年。不過如今來看,，退休職工普遍繳納社保15年,。過去的養(yǎng)老金制度，已經(jīng)不符合當前國情,。

另一方面,，隨著我國人口結構發(fā)生改變，供養(yǎng)壓力也在不斷加大,。根據(jù)《中國養(yǎng)老金精算報告2019-2050》預測,，如果不對現(xiàn)行養(yǎng)老制度進行調整，那么在2035年左右,，養(yǎng)老金結余將被耗盡,。制定延遲退休政策，一方面是為了解決人口結構變化所帶來的勞動力減少,，另一方面則是為了減輕供養(yǎng)壓力,。提高繳費年限也是如此，增加養(yǎng)老金收入,，延遲養(yǎng)老金支出,，一增一減之下，能夠有效緩解壓力,。

我國最低繳費年限較短

結合全球各國的養(yǎng)老金制度來看,，我國所設定的最低繳費年限遠低于世界平均標準,。據(jù)官媒《中國經(jīng)營報》報道，自2018年起,，法國便將全額退休養(yǎng)老金最低工齡從41年3個月提高至41年6個月,，預計到2035年，將提高至43年,。德國,、日本想要領取全額養(yǎng)老金，最低繳費年限分別為35年和40年,，均是我國的一倍以上,。

如何提高最低繳費年限

具體的改革方案，目前還并未制定,。社科院世界社會保障中心主任鄭秉文建議,，應將最低繳費年限提高10-15年。鄭秉文表示：“假設一個勞動者30歲就業(yè),，那么按照現(xiàn)有制度,，繳納15年基本養(yǎng)老保險，也才45歲,，還有時間和條件繼續(xù)繳納,。”

提高最低繳費年限將帶來哪些影響,？

有關企業(yè)職工我們暫且不談，畢竟有用人單位幫助繳納社保,，整體繳納意愿還是相對較強的,，也大多會超過最低繳費年限。那么對于自行繳納社保的靈活就業(yè)人群來說,，會帶來哪些影響呢,？我們不妨來算這樣一筆賬。

養(yǎng)老保險分為統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶,，這兩個賬戶日后分別對應基礎養(yǎng)老金和個人養(yǎng)老金,。而退休后到手的養(yǎng)老金數(shù)額，也就是兩項養(yǎng)老金的總和,，具體計算公式如下：

基礎養(yǎng)老金=當?shù)厣夏甓仍趰徛毠ぴ缕骄べY（1+本人平均繳費指數(shù)）/2*繳費年限*1%,；

個人養(yǎng)老金=個人賬戶養(yǎng)老金儲蓄額÷計發(fā)月數(shù),；

一般來說，常見計發(fā)月數(shù)為50周歲195個月,，55周歲170個月,，60周歲139個月。

假如張先生為靈活就業(yè)人員,，需獨自承擔20%的社保繳納比例,，其中12%進入統(tǒng)籌賬戶，8%進入個人賬戶,。假設張先生所在地上年度在崗職工月平均工資為7000元,，那么每月需要繳納的最低養(yǎng)老保險費用應為7000*60%*20%=840元，15年也就是151200元,，其中90720元進入統(tǒng)籌賬戶,，60480進入個人賬戶。

假如不考慮社會平均工資上漲,，根據(jù)公式,，張先生在60歲退休后所能領到的基礎養(yǎng)老金=（7000+7000*0.6）/2*15*1%=840元，個人養(yǎng)老金=60480/139=435元,，總計1275元,。如此來算，大約需要10年才能回本,。

而如果將最低繳費年限提高至30年,，在不考慮工資上漲的情況下，所繳納的養(yǎng)老金數(shù)額,、基礎養(yǎng)老金數(shù)額,、個人養(yǎng)老金數(shù)額都會翻倍?？此平Y論相同,，都需要10年才能回本，但考慮到延遲退休,、薪資上漲等因素影響,，整體實際繳費支出將會變高，但領取年限將會減少,，一增一減之下,，著實是有些不劃算。

為此,，董克用也是建議,，為提高靈活就業(yè)人員的參保積極性,，應給予這部分人群一定的養(yǎng)老金繳費率優(yōu)惠，降低他們的繳費壓力,?？偟膩碚f，社保的最終目的,，還是為老百姓們提供保障,，大家也不必擔心因此而加重負擔。