股權(quán)保全前申請人和執(zhí)行法官應(yīng)當(dāng)作出的必要功課：

第一,、查明所要保全股權(quán)所在公司性質(zhì)、股權(quán)性質(zhì)及現(xiàn)狀,。查明股權(quán)所在公司性質(zhì)及股權(quán)性質(zhì),，股權(quán)現(xiàn)狀，是否存在質(zhì)押,、擔(dān)保等情況,。查詢途徑可以是政府部門的登記備案、工商檔案、當(dāng)事人提供的股東名冊,、出資證明等信息,。

第二、查明股權(quán)注冊登記詳情,。股權(quán)是否登記,，登記部門，是在政府金融辦還是工商局,，是證券交易所還是地方股權(quán)交易中心,，查明登記部門的辦公地點、辦公時間,、辦事流程,。可以在網(wǎng)站上查詢咨詢有關(guān)情況,，作足功課,，防止因不熟悉辦事流程，浪費精力,，延誤保全時間,。

第三、在向工商機關(guān),、股權(quán)托管登記中心,、證券結(jié)算機構(gòu)及股權(quán)所在公司調(diào)查取證、查詢詳情及送達保全手續(xù)時,，應(yīng)注意保密,，防止信息泄漏。在有關(guān)部門不配合時,，執(zhí)行法官應(yīng)事先準(zhǔn)備執(zhí)法記錄儀器,，對執(zhí)法過程進行全程記錄，確保保全有理有據(jù),，有力有節(jié),。

第四、執(zhí)行過程中有必要查明并記錄本次保全前該股權(quán)是否存在質(zhì)押,、擔(dān)保及查封等信息,，送達保全手續(xù)的時間最好精確某時某分，送達手續(xù)應(yīng)當(dāng)場由協(xié)助單位填好收回,。時間不清,，同一天來送達保全手續(xù)的可能有多個執(zhí)法部門，防止本來的首封,，變成了輪候查封,。

要點提示：

1.為什么先向工商機關(guān)送達保全手續(xù)？因為法〔2014〕251號司法解釋規(guī)定,，工商行政管理機關(guān)在多家法院要求凍結(jié)同一股權(quán)的情況下,，認定首先送達協(xié)助公示通知書的執(zhí)行法院的凍結(jié)為生效凍結(jié)，送達在后的凍結(jié)為輪候凍結(jié),。

2.為什么對申請人制作詢問筆錄,？曾有當(dāng)事人因為保全過期未及時申請續(xù)凍，致使輪候保全生效而先手保全生效的慘痛案例,，當(dāng)事人因此控告辦案人未將保全事項告知申請人，并申請國家賠償,。調(diào)查卷宗后,，確未發(fā)現(xiàn)保全后將保全內(nèi)容期限通知當(dāng)事人的書面材料。

3.為什么卷宗歸檔方為保全結(jié)束,？保全期限較長,，法官事務(wù)較多，繁雜的瑣碎性事務(wù)必然沖擊工作重點,，因此時過境遷后,，法官很容易忘記當(dāng)初保全送達回證是否收回，有關(guān)保全手續(xù)是否七零八落,，案件涉及上訴,、發(fā)回重審、續(xù)凍等問題,，所以保全卷宗單獨成卷,，獨立可以調(diào)閱很重要。

4.凍結(jié)股權(quán)后書面通知申請人應(yīng)當(dāng)告知的事項有哪些,？a向申請人風(fēng)險告知,，申請人保證不存在非法凍結(jié)股權(quán),、侵害他人合法權(quán)益的情況，如果非法申請保全,、虛假陳述案情,，致使他人產(chǎn)生損失的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)刑事,、行政及民事賠償責(zé)任,；b凍結(jié)的標(biāo)的物、期限,、權(quán)利范圍及起止日期,；c如果到期后需要繼續(xù)凍結(jié)的，申請人須在凍結(jié)期限屆滿前15日書面提出續(xù)凍申請并提供保全擔(dān)保,；d逾期不提出續(xù)凍申請的,，法院不自動辦理續(xù)凍手續(xù)，凍結(jié)期限屆滿后自動解除凍結(jié),，產(chǎn)生損失,，由申請人自行負責(zé)。

5．執(zhí)行規(guī)定第53條規(guī)定,，人民法院凍結(jié)投資權(quán)益或股權(quán)應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)企業(yè)不得辦理被凍結(jié)投資權(quán)益或股權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù),。該條表明，向公司企業(yè)送達執(zhí)行手續(xù)屬于,，凍結(jié)的必要程序,。但《最高院工商總局通知》第11、13條規(guī)定,，人民法院凍結(jié)股權(quán),、其他投資權(quán)益時，應(yīng)當(dāng)向被執(zhí)行人及其股權(quán),、其他投資權(quán)益所在市場主體送達凍結(jié)裁定,，并要求工商行政管理機關(guān)協(xié)助公示。工商行政管理機關(guān)在多家法院要求凍結(jié)同一股權(quán)的情況下,，首先送達協(xié)助公示通知書的執(zhí)行法院的凍結(jié)為生效凍結(jié),。送達在后的凍結(jié)為輪候凍結(jié)。這里也講了向公司企業(yè)即市場主體送達也是必經(jīng)程序,，同時向工商局送達手續(xù)屬于協(xié)助執(zhí)行事項,。

6.《協(xié)助公示通知書》應(yīng)當(dāng)載明被執(zhí)行人姓名（名稱），執(zhí)行依據(jù),，被凍結(jié)的股權(quán),、其他投資權(quán)益所在市場主體的姓名（名稱），股權(quán),、其他投資權(quán)益數(shù)額,，凍結(jié)期限,，人民法院經(jīng)辦人員的姓名和電話等內(nèi)容。

7.存在爭議的問題：如果執(zhí)行法院只向工商局送達凍結(jié)手續(xù),，未向公司企業(yè)送達執(zhí)行手續(xù),，該保全程序是否合法，保全行為是否有效,？目前未發(fā)現(xiàn),，有裁判認定未向公司送達執(zhí)行手續(xù)的保全行為無效。但筆者強烈建議,，為免生事端,，規(guī)范執(zhí)法，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格依據(jù)《執(zhí)行規(guī)定》的要求,，向公司送達保全手續(xù),。

法律依據(jù)：

《最高人民法院關(guān)于人民法院執(zhí)行工作若干問題的規(guī)定（試行）》（下稱《執(zhí)行規(guī)定》）第53條

對被執(zhí)行人在有限責(zé)任公司、其他法人企業(yè)中的投資權(quán)益或股權(quán),，人民法院可以采取凍結(jié)措施,。凍結(jié)投資權(quán)益或股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)企業(yè)不得辦理被凍結(jié)投資權(quán)益或股權(quán)的轉(zhuǎn)移手續(xù),，不得向被執(zhí)行人支付股息或紅利,。被凍結(jié)的投資權(quán)益或股權(quán)，被執(zhí)行人不得自行轉(zhuǎn)讓,。

《中華人民共和國公司登記管理條例》第三十一條“有限責(zé)任公司變更股東的,，應(yīng)當(dāng)自股東發(fā)生變動之日起30日內(nèi)申請變更登記，并應(yīng)當(dāng)提交新股東的法人資格證明或者自然人的身份證明,。

《最高人民法院,、國家工商總局關(guān)于加強信息合作規(guī)范執(zhí)行與協(xié)助執(zhí)行的通知》（法〔2014〕251號），以下簡稱《最高院工商局通知》

6.人民法院辦理案件需要工商行政管理機關(guān)協(xié)助執(zhí)行的,，工商行政管理機關(guān)應(yīng)當(dāng)按照人民法院的生效法律文書和協(xié)助執(zhí)行通知書辦理協(xié)助執(zhí)行事項。

7.人民法院要求協(xié)助執(zhí)行的事項,，應(yīng)屬于工商行政管理機關(guān)的法定職權(quán)范圍,。

      8.工商行政管理機關(guān)在企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)中設(shè)置“司法協(xié)助”欄目，公開登載人民法院要求協(xié)助執(zhí)行的事項,。
　　人民法院要求工商行政管理機關(guān)協(xié)助公示時,，應(yīng)當(dāng)制作協(xié)助公示執(zhí)行信息需求書，隨協(xié)助執(zhí)行通知書等法律文書一并送達工商行政管理機關(guān),。工商行政管理機關(guān)按照協(xié)助公示執(zhí)行信息需求書,，發(fā)布公示信息?！　」拘畔?yīng)當(dāng)記載執(zhí)行法院,，執(zhí)行裁定書及執(zhí)行通知書文號,，被執(zhí)行人姓名（名稱），被凍結(jié)或轉(zhuǎn)讓的股權(quán),、其他投資權(quán)益所在市場主體的姓名（名稱）,，股權(quán)、其他投資權(quán)益數(shù)額,，受讓人,，協(xié)助執(zhí)行的時間等內(nèi)容。
　　9.人民法院對股權(quán),、其他投資權(quán)益進行凍結(jié)或者實體處分前,，應(yīng)當(dāng)查詢權(quán)屬。
　　人民法院應(yīng)先通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢有關(guān)信息,。需要進一步獲取有關(guān)信息的,，可以要求工商行政管理機關(guān)予以協(xié)助?！　?zhí)行人員到工商行政管理機關(guān)查詢時,，應(yīng)當(dāng)出示工作證或者執(zhí)行公務(wù)證，并出具協(xié)助查詢通知書,。協(xié)助查詢通知書應(yīng)當(dāng)載明被查詢主體的姓名（名稱）,、查詢內(nèi)容，并記載執(zhí)行依據(jù),、人民法院經(jīng)辦人員的姓名和電話等內(nèi)容,。
　　10.人民法院對從工商行政管理機關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)以及公司章程中查明屬于被執(zhí)行人名下的股權(quán),、其他投資權(quán)益,，可以凍結(jié)。
   11.人民法院凍結(jié)股權(quán),、其他投資權(quán)益時,，應(yīng)當(dāng)向被執(zhí)行人及其股權(quán)、其他投資權(quán)益所在市場主體送達凍結(jié)裁定,，并要求工商行政管理機關(guān)協(xié)助公示,。
　 人民法院要求協(xié)助公示凍結(jié)股權(quán)、其他投資權(quán)益時,，執(zhí)行人員應(yīng)當(dāng)出示工作證或者執(zhí)行公務(wù)證,，向被凍結(jié)股權(quán)、其他投資權(quán)益所在市場主體登記的工商行政管理機關(guān)送達執(zhí)行裁定書,、協(xié)助公示通知書和協(xié)助公示執(zhí)行信息需求書,。
　　協(xié)助公示通知書應(yīng)當(dāng)載明被執(zhí)行人姓名（名稱），執(zhí)行依據(jù),，被凍結(jié)的股權(quán),、其他投資權(quán)益所在市場主體的姓名（名稱）,，股權(quán)、其他投資權(quán)益數(shù)額,，凍結(jié)期限,，人民法院經(jīng)辦人員的姓名和電話等內(nèi)容。
　　工商行政管理機關(guān)應(yīng)當(dāng)在收到通知后三個工作日內(nèi)通過企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)公示,。
　　13.工商行政管理機關(guān)在多家法院要求凍結(jié)同一股權(quán),、其他投資權(quán)益的情況下，應(yīng)當(dāng)將所有凍結(jié)要求全部公示,。
　　首先送達協(xié)助公示通知書的執(zhí)行法院的凍結(jié)為生效凍結(jié),。送達在后的凍結(jié)為輪候凍結(jié)。有效的凍結(jié)解除的,，輪候的凍結(jié)中,，送達在先的自動生效。

此含三種公司：公司制的中外合資企業(yè),、中外合作企業(yè)以及外商獨資企業(yè)。

要點提示：

1.必須到該企業(yè)的原審批機關(guān)送達民事裁定書和協(xié)助執(zhí)行通知書,。這是外資公司最特別之處,，因為三資企業(yè)均作出了類似規(guī)定，企業(yè)注冊資本的增加,、轉(zhuǎn)讓或以其他方式處置，需要報原審批機構(gòu)批準(zhǔn),，向原登記管理機構(gòu)辦理變更登記手續(xù),。

2.送達回執(zhí)未回來存在的風(fēng)險，有些政府機構(gòu)不能及時將手續(xù)辦理完畢,，不能當(dāng)場向法院出具送達回執(zhí),，需要等待數(shù)日,，日久天長，法官事務(wù)繁雜,，久而久之就忘了,，筆者本人曾辦理的保全案件，一年辦未取得回執(zhí),，協(xié)助單位的理由是案件復(fù)雜需要領(lǐng)導(dǎo)審批,。沒有送達回執(zhí)，保全事項執(zhí)行如何一頭霧水,，歸檔信息不完善,，如果保全失當(dāng)，后期會很麻煩,，因保全不當(dāng)致使法官被認定瀆職的案例曾數(shù)次發(fā)生,。

3.凍結(jié)股權(quán)后書面通知申請執(zhí)行人此次凍結(jié)的期限及起止日期，如果申請執(zhí)行人需要延長期限,，須在凍結(jié)期限屆滿前15日書面提出續(xù)凍申請,；逾期不提出續(xù)凍申請的，法院不予辦理續(xù)凍手續(xù),，凍結(jié)期限屆滿后自動撤銷凍結(jié),。此步驟可以彌補上一步驟的疏忽。

法律依據(jù)：

《執(zhí)行規(guī)定》第53條前文已載,，此不贅述,。

《中外合資經(jīng)營企業(yè)法實施條例》

第二十三條 合營一方如向第三者轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資額，須經(jīng)合營他方同意,，并經(jīng)審批機構(gòu)批準(zhǔn),。合營一方轉(zhuǎn)讓其全部或部分出資額時，合營他方有優(yōu)先購買權(quán),。合營一方向第三者轉(zhuǎn)讓出資額的條件,，不得比向合營他方轉(zhuǎn)讓的條件優(yōu)惠。違反上述規(guī)定的,，其轉(zhuǎn)讓無效,。

第二十四條 合營企業(yè)注冊資本的增加、轉(zhuǎn)讓或以其他方式處置,，應(yīng)由董事會會議通過,，并報原審批機構(gòu)批準(zhǔn)，向原登記管理機構(gòu)辦理變更登記手續(xù),。

《中外合作經(jīng)營企業(yè)法》第十條中外合作者的一方轉(zhuǎn)讓其在合作企業(yè)合同中的全部或者部分權(quán)利,、義務(wù)的，必須經(jīng)他方同意，并報審查批準(zhǔn)機關(guān)批準(zhǔn),。

《中外合作經(jīng)營企業(yè)法實施細則》第二十三條　合作各方之間相互轉(zhuǎn)讓或者合作一方向合作他方以外的他人轉(zhuǎn)讓屬于其在合作企業(yè)合同中全部或者部分權(quán)利的,，須經(jīng)合作他方書面同意，并報審查批準(zhǔn)機關(guān)批準(zhǔn),。審查批準(zhǔn)機關(guān)應(yīng)當(dāng)自收到有關(guān)轉(zhuǎn)讓文件之日起30天內(nèi)決定批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn),。

《外商投資企業(yè)投資者股權(quán)變更的若干規(guī)定》第一條 為促進外商投資企業(yè)的健康發(fā)展，保護投資各方的合法權(quán)益,，維護社會經(jīng)濟秩序,，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國中外合資經(jīng)營企業(yè)法》,、《中華人民共和國中外合作經(jīng)營企業(yè)法》,、《中華人民共和國外資企業(yè)法》及其他有關(guān)法律、法規(guī),，制定本規(guī)定,。

第二條 本規(guī)定所稱的外商投資企業(yè)投資者股權(quán)變更，是指依照中國法律在中國境內(nèi)設(shè)立的中外合資經(jīng)營企業(yè),、中外合作經(jīng)營企業(yè),、外資企業(yè)（以下統(tǒng)稱為企業(yè)）的投資者或其在企業(yè)的出資（包括提供合作條件）份額（以下稱為股權(quán)）發(fā)生變化。包括但不限于下列主要原因?qū)е峦馍掏顿Y企業(yè)投資者股權(quán)變更：

（一）企業(yè)投資者之間協(xié)議轉(zhuǎn)讓股權(quán),；

（二）企業(yè)投資者經(jīng)其他各投資者同意向其關(guān)聯(lián)企業(yè)或其他受讓人轉(zhuǎn)讓股權(quán),；

（三）企業(yè)投資者協(xié)議調(diào)整企業(yè)注冊資本導(dǎo)致變更各方投資者股權(quán)；

（四）企業(yè)投資者經(jīng)其他各方投資者同意將其股權(quán)質(zhì)押給債權(quán)人,，質(zhì)權(quán)人或受益人依照法律規(guī)定和合同約定取得該投資者股權(quán),；

（五）企業(yè)投資者破產(chǎn)、解散,、被撤銷,、被吊銷或死亡，其繼承人,、債權(quán)人或其他受益人依法取得該投資者股權(quán),；

（六）企業(yè)投資者合并或者分立，其合并或分立后的承繼者依法承繼原投資者股權(quán),；　?。ㄆ撸┢髽I(yè)投資者不履行企業(yè)合同、章程規(guī)定的出資義務(wù),，經(jīng)原審批機關(guān)批準(zhǔn),，更換投資者或變更股權(quán)。

第三條 企業(yè)投資者股權(quán)變更應(yīng)遵守中國有關(guān)法律,、法規(guī),，并按照本規(guī)定經(jīng)審批機關(guān)批準(zhǔn)和登記機關(guān)變更登記,。未經(jīng)審批機關(guān)批準(zhǔn)的股權(quán)變更無效。（股權(quán)質(zhì)押過程中尤其應(yīng)當(dāng)注意）

非上市社會募集公司，是指采取向社會公眾募集資本的方式設(shè)立的非上市股份有限公司,，其與非上市定向募集公司相對而稱,。

要點提示：

1.非上市股份有限公司的股權(quán)托管,，一般都在相應(yīng)的省級托管登記中心,。非上市股份有限公司的管理體制基本屬于當(dāng)?shù)伢w改部門或者金融管理部門管理，托管機構(gòu)大多由各地方立法自行指定,，包括工商系統(tǒng),、政府金融部門、證券機構(gòu),、產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)等,。一些地方政府為了解決非上市股份公司的融資難先后成立了產(chǎn)權(quán)交易中心等地方產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，作為非上市股份有限公司的股權(quán)托管機構(gòu),。如北京,、上海、廈門,、南昌,、烏魯木齊、遼寧等地。這些地區(qū)非上市股份公司的股權(quán)托管,、質(zhì)押登記,、凍結(jié)、過戶交易等均在地方股權(quán)交易機構(gòu)辦理,。

2. 沒有類似產(chǎn)權(quán)交易中心或證券交易公司作為股權(quán)登記交易場所的地區(qū),，應(yīng)當(dāng)依據(jù)公司法的有關(guān)規(guī)定，記名股票,，由股東以背書方式或者法律,、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓;轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊。無記名股票的轉(zhuǎn)讓,，由股東將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力,。

3. 依據(jù)有關(guān)法律司法解釋的規(guī)定，因股份有限公司的股東及其認購股份不屬于法定登記事項,，股東轉(zhuǎn)讓股份并無義務(wù)向公司登記機關(guān)辦理變更登記,，因此，工商行政管理機關(guān)在收到人民法院要求協(xié)助執(zhí)行凍結(jié)股份有限公司股東的股份的法律文件后,，應(yīng)函告人民法院無法協(xié)助執(zhí)行并表述理由,。

4.工商局無權(quán)力也無義務(wù)協(xié)助除發(fā)起人之外的股份有限公司股東的保全登記公示。根據(jù)《中華人民共和國公司登記管理條例》第九條規(guī)定：“公司的登記事項包括：名稱,、住所,、法定代表人、注冊資本,、企業(yè)類型,、經(jīng)營范圍、營業(yè)期限,、有限責(zé)任公司股東或者股份有限公司發(fā)起人的姓名或者名稱”八項強制登記信息,。此處并未將發(fā)起人之外的股東列入工商登記范圍，因此,，不能強迫工商局作無米之炊,，勉為其難。

5.對非上市股份公司發(fā)起人股東股權(quán)的保全,，應(yīng)當(dāng)?shù)焦ど叹终埱髤f(xié)助執(zhí)行,。

法律依據(jù)：

《中華人民共和國公司法》第一百三十八條 股東轉(zhuǎn)讓其股份，應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的證券交易場所進行或者按照國務(wù)院規(guī)定的其他方式進行,。

第一百三十九條 記名股票,，由股東以背書方式或者法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他方式轉(zhuǎn)讓;轉(zhuǎn)讓后由公司將受讓人的姓名或者名稱及住所記載于股東名冊,。

股東大會召開前二十日內(nèi)或者公司決定分配股利的基準(zhǔn)日前五日內(nèi),，不得進行前款規(guī)定的股東名冊的變更登記,。但是，法律對上市公司股東名冊變更登記另有規(guī)定的,，從其規(guī)定,。

第一百四十條 無記名股票的轉(zhuǎn)讓，由股東將該股票交付給受讓人后即發(fā)生轉(zhuǎn)讓的效力,。

《最高人民法院關(guān)于人民法院民事執(zhí)行中查封,、扣押、凍結(jié)財產(chǎn)的規(guī)定》第九條第二款規(guī)定,，查封、扣押,、凍結(jié)已登記的不動產(chǎn),、特定動產(chǎn)及其他財產(chǎn)權(quán)，應(yīng)當(dāng)通知有關(guān)登記機關(guān)辦理登記手續(xù),。未辦理登記手續(xù)的,，不得對抗其他已經(jīng)辦理了登記手續(xù)的查封、扣押,、凍結(jié)行為,。

《執(zhí)行規(guī)定》52條對被執(zhí)行人在其他股份有限公司中持有的股份憑證（股票），人民法院可以扣押,，并強制被執(zhí)行人按照公司法的有關(guān)規(guī)定轉(zhuǎn)讓,，也可以直接采取拍賣、變賣的方式進行處分,，或直接將股票抵償給債權(quán)人,，用于清償被執(zhí)行人的債務(wù)。  《股份有限公司規(guī)范意見》第二十五 公司的股份采取股票形式,。但定向募集公司應(yīng)以股權(quán)證替代股票,。定向募集公司不得發(fā)行股票，社會募集公司不得發(fā)行股權(quán)證,。

《中華人民共和國公司登記管理條例》第九條 公司的登記事項包括：名稱,、住所、法定代表人,、注冊資本,、企業(yè)類型、經(jīng)營范圍,、營業(yè)期限,、有限責(zé)任公司股東或者股份有限公司發(fā)起人的姓名或者名稱。

《中華人民共和國公司登記管理條例》第三十四條第三款 有限責(zé)任公司的股東或者股份有限公司的發(fā)起人改變姓名或者名稱的,，應(yīng)當(dāng)自改變姓名或者名稱之日起30日內(nèi)申請變更登記,。依據(jù)上述規(guī)定,，除股份有限公司的發(fā)起人以外，股份有限公司的股東不在工商行政管理機關(guān)的登記范圍內(nèi),。

《最高人民法院,、國家工商總局關(guān)于加強信息合作規(guī)范執(zhí)行與協(xié)助執(zhí)行的通知》[法〔2014〕251號]第十一條人民法院凍結(jié)股權(quán)、其他投資權(quán)益時,，應(yīng)當(dāng)向被執(zhí)行人及其股權(quán),、其他投資權(quán)益所在市場主體送達凍結(jié)裁定，并要求工商行政管理機關(guān)協(xié)助公示,。中央紀(jì)律檢查委員會等關(guān)于印發(fā)《關(guān)于建立和完善執(zhí)行聯(lián)動機制若干問題的意見》的通知（法發(fā)[2010]15號）第十七條 工商行政管理部門應(yīng)當(dāng)協(xié)助人民法院查詢有關(guān)企業(yè)的設(shè)立,、變更、注銷登記等情況,；依照有關(guān)規(guī)定,，協(xié)助人民法院辦理被執(zhí)行人持有的有限責(zé)任公司股權(quán)的凍結(jié)、轉(zhuǎn)讓登記手續(xù),。

江蘇省工商局蘇工商注[2008]266號文件第六條 因股份有限公司的股東及其認購股份不屬于法定登記事項,，股東轉(zhuǎn)讓股份并無義務(wù)向公司登記機關(guān)辦理變更登記，因此,，工商行政管理機關(guān)在收到人民法院要求協(xié)助執(zhí)行凍結(jié)股份有限公司股東的股份的法律文件后,，應(yīng)函告人民法院無法協(xié)助執(zhí)行并表述理由。

非上市定向募集公司,，是指不向社會公開發(fā)行股份，只對法人和公司內(nèi)部職工等特定主體募集股份的非上市股份有限公司,。其與非上市社會募集公司相對而稱,。

要點提示：

1.向定向募集股份公司的股東持有的是股權(quán)憑證，而非股票,，這種股權(quán)憑證必須在當(dāng)?shù)氐淖C券登記公司進行登記和托管,，因此對于定向募集設(shè)立的公司股權(quán)憑證的扣押，只要到當(dāng)?shù)氐淖C券登記公司或產(chǎn)權(quán)交易中心產(chǎn)等地方產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進行凍結(jié)即可,。

2.其他問題同非上市定向募集公司

法律依據(jù)：同非上市定向募集公司    

要點提示：

1.有其他財產(chǎn)可供執(zhí)行時,，盡可能不保全國有股份。

2.在向該國有股份持有人送達凍結(jié)裁定時,，應(yīng)書面告知該股東，在５日內(nèi)報主管財政部門備案,。

法律依據(jù)：

《最高人民法院關(guān)于凍結(jié),、拍賣上市公司國有股和社會法人股若干問題的規(guī)定》第四條 人民法院在審理案件過程中，股權(quán)持有人或者所有權(quán)人作為債務(wù)人,，如有償還能力的,，人民法院一般不應(yīng)對其股權(quán)采取凍結(jié)保全措施。

第五條 人民法院裁定凍結(jié)或者解除凍結(jié)股權(quán),，除應(yīng)當(dāng)將法律文書送達負有協(xié)助執(zhí)行義務(wù)的單位以外,，還應(yīng)當(dāng)在作出凍結(jié)或者解除凍結(jié)裁定后７日內(nèi)，將法律文書送達股權(quán)持有人或者所有權(quán)人并書面通知上市公司,?！　∪嗣穹ㄔ翰枚ㄅ馁u上市公司股權(quán)，應(yīng)當(dāng)于委托拍賣之前將法律文書送達股權(quán)持有人或者所有權(quán)人并書面通知上市公司,?！　”粌鼋Y(jié)或者拍賣股權(quán)的當(dāng)事人是國有股份持有人的，人民法院在向該國有股份持有人送達凍結(jié)或者拍賣裁定時,，應(yīng)當(dāng)告其于５日內(nèi)報主管財政部門備案,。

第七條 人民法院采取保全措施，所凍結(jié)的股權(quán)價值不得超過股權(quán)持有人或者所有權(quán)人的債務(wù)總額,。股權(quán)價值應(yīng)當(dāng)按照上市公司最近期報表每股資產(chǎn)凈值計算,。股權(quán)凍結(jié)的效力及于股權(quán)產(chǎn)生的股息以及紅利、紅股等孳息,，但股權(quán)持有人或者所有權(quán)人仍可享有因上市公司增發(fā),、配售新股而產(chǎn)生的權(quán)利,。

要點提示：

1.因我國證券市場采用證券無紙化流通方式,，股東持有上市公司流通股股票按規(guī)定登記在證券交易所和證券登記結(jié)算公司，故需向特定證券交易所和證券登記結(jié)算公司送達裁定書及協(xié)助執(zhí)行通知書,。

2.應(yīng)在作出凍結(jié)或者解除凍結(jié)裁定后７日內(nèi),，將查封情況書面通知上市公司。

3.債務(wù)人如有償還能力的,，法院一般不應(yīng)輕易采取凍結(jié)保全股權(quán)的措施,。

4.凍結(jié)、扣劃未在證券公司或者其他托管機構(gòu)托管的證券或者證券公司自營證券的,，由證券登記結(jié)算機構(gòu)協(xié)助辦理”,。

5. 在證券公司托管的證券的凍結(jié)、扣劃,，既可以在托管的證券公司辦理,，也可以在證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理。

6.不同的執(zhí)法機關(guān)同一交易日分別在證券公司,、證券登記結(jié)算機構(gòu)對同一筆證券辦理凍結(jié)扣劃手續(xù)的,，證券公司協(xié)助辦理的為在先凍結(jié)、扣劃,。

法律依據(jù)：

《最高人民法院關(guān)于凍結(jié),、拍賣上市公司國有股和社會法人股若干問題的規(guī)定》第四條 人民法院在審理案件過程中，股權(quán)持有人或者所有權(quán)人作為債務(wù)人,，如有償還能力的,，人民法院一般不應(yīng)對其股權(quán)采取凍結(jié)保全措施。

第五條 人民法院裁定凍結(jié)或者解除凍結(jié)股權(quán),，除應(yīng)當(dāng)將法律文書送達負有協(xié)助執(zhí)行義務(wù)的單位以外,，還應(yīng)當(dāng)在作出凍結(jié)或者解除凍結(jié)裁定后７日內(nèi),，將法律文書送達股權(quán)持有人或者所有權(quán)人并書面通知上市公司?！　∪嗣穹ㄔ翰枚ㄅ馁u上市公司股權(quán),，應(yīng)當(dāng)于委托拍賣之前將法律文書送達股權(quán)持有人或者所有權(quán)人并書面通知上市公司?！　”粌鼋Y(jié)或者拍賣股權(quán)的當(dāng)事人是國有股份持有人的,，人民法院在向該國有股份持有人送達凍結(jié)或者拍賣裁定時，應(yīng)當(dāng)告其于５日內(nèi)報主管財政部門備案,。

第七條 人民法院采取保全措施,，所凍結(jié)的股權(quán)價值不得超過股權(quán)持有人或者所有權(quán)人的債務(wù)總額。股權(quán)價值應(yīng)當(dāng)按照上市公司最近期報表每股資產(chǎn)凈值計算,?！　」蓹?quán)凍結(jié)的效力及于股權(quán)產(chǎn)生的股息以及紅利、紅股等孳息,，但股權(quán)持有人或者所有權(quán)人仍可享有因上市公司增發(fā),、配售新股而產(chǎn)生的權(quán)利。

《最高人民法院,、最高人民檢察院,、公安部、中國證券監(jiān)督管理委員會關(guān)于查詢凍結(jié)扣劃證券和證券交易結(jié)算資金問題的通知》第九條的規(guī)定 在證券公司托管的證券的凍結(jié),、扣劃，既可以在托管的證券公司辦理,，也可以在證券登記結(jié)算機構(gòu)辦理,。不同的執(zhí)法機關(guān)同一交易日分別在證券公司、證券登記結(jié)算機構(gòu)對同一筆證券辦理凍結(jié)扣劃手續(xù)的,，證券公司協(xié)助辦理的為在先凍結(jié),、扣劃。凍結(jié),、扣劃未在證券公司或者其他托管機構(gòu)托管的證券或者證券公司自營證券的,，由證券登記結(jié)算機構(gòu)協(xié)助辦理”。

附結(jié)算公司辦公地址,、時間：

參考普通有限責(zé)任公司做法

要點提示：

1.中國證券登記結(jié)算有限公司北京分公司是新三板公司的保全協(xié)助機關(guān),。

2.有部分新三板公司在股份登記交接過程中或有關(guān)部門管理不規(guī)范等原因，可能存在新三板公司股份仍在工商局備案的情況,，此時查封股權(quán)仍在工商機關(guān)辦理,，所以保全前的核實調(diào)查很重要。

3.中國證券登記結(jié)算有限公司北京分公司辦公地址及時間等信息如前述第六項附表所示,。

法律規(guī)定：《中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)登記結(jié)算業(yè)務(wù)實施細則》第十五條 申請掛牌公司在獲得全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司（以下簡稱“全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司”）同意掛牌的審查意見及中國證監(jiān)會的核準(zhǔn)文件后,，應(yīng)向本公司申請辦理全部股份的集中登記。

第二十條 本公司依據(jù)全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)成交轉(zhuǎn)讓的交收結(jié)果,，辦理全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)成交轉(zhuǎn)讓的過戶登記,。

第二十一條 掛牌公司股東因繼承、贈與,、依法進行財產(chǎn)分割或者法人因法人資格喪失等原因需辦理股份非交易過戶的,，參照本公司證券非交易過戶業(yè)務(wù)規(guī)則辦理。

第二十二條 掛牌公司股份因涉及司法凍結(jié),、解凍,、續(xù)凍、扣劃等其他原因需辦理變更登記業(yè)務(wù)的,，參照本公司相關(guān)業(yè)務(wù)規(guī)則辦理,。

第二十三條 掛牌公司股份質(zhì)押登記，參照本公司證券質(zhì)押登記業(yè)務(wù)規(guī)則辦理,。

參考普通有限責(zé)任公司做法

要點提示：同普通公司要點,，并結(jié)合該法人企業(yè)的特點處理，如涉及國有資產(chǎn),、涉及外資的處理參考前述規(guī)定,。

作者鄭重聲明：

1、筆者才疏學(xué)淺,、法學(xué)素養(yǎng)有限,，所言詞不達意、謬誤頻出在所難免,，歡迎大家批評指正,；

2、實踐不斷發(fā)展,、司法的奮力追趕總是力不從心,，關(guān)于上述問題，筆者會不斷完善觀點,；

3,、本人借鑒有關(guān)作者的文章及觀點會盡可能注明出處，并在此表示感謝,； 

4,、轉(zhuǎn)載筆者文章請注明作者和出處；

5,、基于個案的復(fù)雜性,，本人所述觀點并不代表本人或所在機構(gòu)在任何具體個案的裁判觀點和立場。

6,、歡迎喜歡公司法的朋友一起研究探討,，也歡迎喜歡文章的朋友轉(zhuǎn)發(fā),。