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2018年1月13日，銀監(jiān)會官網(wǎng)發(fā)布《關(guān)于進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2018〕4號）,，在去年“三三四十”專項治理行動基礎(chǔ)上，銀監(jiān)會將在全國范圍內(nèi)進(jìn)一步推進(jìn)整治銀行業(yè)市場亂象工作,，文件對后期整治亂象工作的具體工作安排和要求,、整治亂象的相關(guān)工作意見、整治亂象的工作要點(diǎn)進(jìn)行了說明,。 本文綱要 一,、銀行業(yè)亂象治理取得階段性成果 二、整治銀行業(yè)市場亂象需要打一場攻堅戰(zhàn) 三,、亂象整治工作要點(diǎn)是“三三四十”精華提煉 四,、新老劃斷，整改立即開始 一,、銀行業(yè)亂象治理取得階段性成果 （一）高頻度,、高金額罰單頻頻出現(xiàn) 2017年一整年，銀監(jiān)會以整治銀行業(yè)市場亂象為主要抓手,，組織各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)以問題導(dǎo)向加大治理力度,，開展了“三三四十”專項治理行動，下大力氣整治銀行業(yè)市場亂象,，取得了階段性成效,。 銀行業(yè)經(jīng)營發(fā)展呈現(xiàn)出積極變化，資金多層嵌套,、盲目加杠桿等不規(guī)范行為有所收斂,，創(chuàng)新業(yè)務(wù)持續(xù)回歸理性，市場競爭更加公平有序,，合規(guī)意識和責(zé)任意識明顯增強(qiáng),，從高速度增長向高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)型初見成效。 全年,，銀監(jiān)會系統(tǒng)共作出行政處罰決定3452件,，其中處罰機(jī)構(gòu)1877家,，罰沒29.32億元；處罰責(zé)任人員1547名,，其中罰款合計3759.4萬元,，對270名相關(guān)責(zé)任人取消一定期限直至終身銀行業(yè)從業(yè)和高管任職資格。 對于罰款金額較大和有特色的案例,，金融監(jiān)管研究院做出了詳細(xì)解讀：
（二）2018年銀監(jiān)發(fā)4號文概覽 “三三四十”是指“三違反”、“三套利”,、“四不當(dāng)”和“十亂象”,，2017年4月左右，銀監(jiān)會密集發(fā)文,，先后發(fā)布金融界號稱“八道金牌”的4份銀監(jiān)發(fā)文和4份銀監(jiān)辦發(fā)文,，重點(diǎn)開展銀行業(yè)市場亂象整治，強(qiáng)化銀行業(yè)風(fēng)險防控,，補(bǔ)齊監(jiān)管短板,，力促商業(yè)銀行回歸本源、專注主業(yè),，提高服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)質(zhì)效,。 以下為2017年銀監(jiān)會發(fā)布的8份監(jiān)管文件： 八道金牌發(fā)文時間點(diǎn)非常密集，發(fā)文單位來自銀監(jiān)會不同部門,，“三三四十”中很多專項治理和檢查相關(guān)內(nèi)容有重疊之處,，但商業(yè)銀行仍然需要按照監(jiān)管要求報送不同的整改報告。筆者團(tuán)隊對8道金牌的解讀具體參見以下此前文章內(nèi)容： 銀行監(jiān)管風(fēng)暴過去了么,？一文深入解讀何謂2017銀行監(jiān)管年 （三）補(bǔ)短板取得了初步成效 銀監(jiān)會堅持邊防控風(fēng)險,、邊堵塞漏洞、邊形成機(jī)制,，7號文提出彌補(bǔ)監(jiān)管制度短板26項,，其中，制訂類16項,。自文件發(fā)布以來,，已有8項正式發(fā)文，4項公開征求意見,，監(jiān)管有效性持續(xù)得到增強(qiáng),。 紅色字體為已經(jīng)發(fā)布，藍(lán)色字體為征求意見稿，紅色字體為暫未發(fā)布,。 一年多來,，金融監(jiān)管研究院對大量補(bǔ)短板新規(guī)進(jìn)行了解讀。 相關(guān)解讀文章清單如下：
二,、整治銀行業(yè)市場亂象需要打一場攻堅戰(zhàn) 銀行業(yè)市場亂象絕非一天形成,，治理也并非一朝一夕就可完成，因此,，4號文在政策設(shè)計安排和文件起草制定上,，注重處理好以下4個方面關(guān)系：
4號文附件1為“進(jìn)一步深化整治銀行業(yè)市場亂象的意見”，主要從10個方面展開,，明確銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)主體責(zé)任,，監(jiān)管部門承擔(dān)監(jiān)管責(zé)任，要求把發(fā)現(xiàn)問題和解決問題作為出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn),，重點(diǎn)整治問題多的機(jī)構(gòu),、亂象多的區(qū)域、風(fēng)險集中的業(yè)務(wù)領(lǐng)域,，嚴(yán)查案件風(fēng)險,。明確自查自糾從寬、監(jiān)管發(fā)現(xiàn)從嚴(yán),，對銀行主動發(fā)現(xiàn),、主動處置、主動作為的提高監(jiān)管容忍度。堅持穩(wěn)中求進(jìn),，實(shí)行新老劃斷,、循序漸進(jìn)、分類施策,，防范“處置風(fēng)險的風(fēng)險”,。突出“監(jiān)管姓監(jiān)”，將監(jiān)管重心定位于防范和處置各類金融風(fēng)險,，而不是做大做強(qiáng)銀行業(yè),，強(qiáng)調(diào)對監(jiān)管履職行為進(jìn)行問責(zé)，嚴(yán)肅監(jiān)管氛圍,。注重建立長效機(jī)制,，彌補(bǔ)監(jiān)管短板，切實(shí)解決產(chǎn)生亂象的體制機(jī)制問題,。 三,、亂象整治工作要點(diǎn)是“三三四十”精華提煉 4號文發(fā)布，將進(jìn)一步推進(jìn)整治銀行業(yè)市場亂象工作作為2018年工作重點(diǎn),，并在附件2中列舉了整治銀行業(yè)市場亂象工作要點(diǎn),，基本涵蓋了銀行業(yè)市場亂象和存在問題的主要類別。要點(diǎn)共8個方面22條：
此外,，還單獨(dú)列舉了監(jiān)管履職方面的負(fù)面清單,。 （一）整治“公司治理不健全”工作要點(diǎn) 1、公司治理存在問題,，是金融機(jī)構(gòu)亂象之源,，股東越位、缺位或者內(nèi)部人控制現(xiàn)象較為普遍,，導(dǎo)致了銀行發(fā)展戰(zhàn)略短視化,，激勵機(jī)制扭曲化，風(fēng)險防控滯后化,。2018年1月5日,，銀監(jiān)會正式發(fā)布《商業(yè)銀行股權(quán)管理暫行辦法》，針對違反規(guī)定未經(jīng)批準(zhǔn)持有銀行股權(quán),、入股資金來源不符合自有資金要求,、違規(guī)代持、股權(quán)結(jié)構(gòu)不清晰,、違規(guī)開展關(guān)聯(lián)交易進(jìn)行利益輸送以及濫用股東權(quán)利損害銀行利益等現(xiàn)象,，提出了具體的管理要求。關(guān)于內(nèi)部人控制和關(guān)聯(lián)交易早在2004年《商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易管理辦法》中就有明確,。 2、在履職與考評方面,，2017年43號文提到的是“兩會一層”風(fēng)控責(zé)任落實(shí)情況,，這次增加了股東大會未有效發(fā)揮管控作用的問題，對于各類形同虛設(shè)的專業(yè)委員會提出了整個要求,，對于績效考評中業(yè)務(wù)指標(biāo)設(shè)置不合理,，考核中層層加碼，設(shè)立時點(diǎn)性指標(biāo),，績效薪酬延期支付比例不合規(guī),，都是分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營亂象的重要因素。而這些亂象在《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》都進(jìn)行了規(guī)范,。 3,、未經(jīng)任職資格許可，擅自履行董監(jiān)高職責(zé)多年來屢禁不止，甚至有的先以黨組成員名義代為行使董監(jiān)高職責(zé),，近年來行政處罰案例中也較為多見,。本次新提出了在任董監(jiān)高如果不再符合任職資格條件或影響正常履職，要履行報告并采取相應(yīng)措施,。曾經(jīng)就有高管酒駕入刑而被免去高管任職資格,。 （二）整治“違反宏觀調(diào)控政策”的工作要點(diǎn) 4、銀行業(yè)領(lǐng)域的宏觀調(diào)控政策主要涉及信貸投放的禁止和限制性領(lǐng)域,，近年來,，大量的文件一再強(qiáng)調(diào)信貸資金禁止直接或繞道違規(guī)流入“兩高一剩”,、“僵尸企業(yè)”,、政府融資平臺、環(huán)保不達(dá)標(biāo)企業(yè),，但仍有部分銀行通過各種結(jié)構(gòu)化金融產(chǎn)品,，通過資管產(chǎn)品層層嵌套規(guī)避監(jiān)管。對于普惠金融重點(diǎn)領(lǐng)域?qū)儆诠膭钚灶I(lǐng)域,，但資金被挪用,，上報數(shù)據(jù)造假，嚴(yán)重影響中央決策,，也屬于違反信貸政策亂象,。 5、房地產(chǎn)行業(yè)降杠桿已成大勢所趨,，銀行信貸資金或理財資金直接或間接為房地產(chǎn)行業(yè)輸送彈藥也是多年房地產(chǎn)宏觀調(diào)控難以取得實(shí)效的原因,。打擊房地產(chǎn)開發(fā)“四證不全”、資本金不到位,，打擊首付貸,，嚴(yán)控消費(fèi)信貸資金違規(guī)用于購買住房。 （三）整治“影子銀行和交叉金融產(chǎn)品風(fēng)險”的工作要點(diǎn) 6,、影子銀行是當(dāng)前金融風(fēng)險的集中體現(xiàn),，是金融市場亂象的“重災(zāi)區(qū)”，同業(yè)業(yè)務(wù)專營管理2014年127號文之后就有所要求,，突破同業(yè)投融資監(jiān)管比例要求,，通過各類資管通道隱匿底層資產(chǎn)和資金來源，逃避授信集中度控制,，規(guī)避資本和撥備計提,，造成了同業(yè)業(yè)務(wù)虛假繁榮景象，抽屜協(xié)議,、兜底承諾屢禁不止,，陰陽合同在工行分支機(jī)構(gòu)居然也會出現(xiàn),。 7、理財資金池一直遭人詬病,，打破剛兌,、非標(biāo)轉(zhuǎn)標(biāo)是大資管新規(guī)之后的大勢所趨。預(yù)計《商業(yè)銀行理財管理辦法》即將隆重登場,。未來大行成立理財子公司,、中小行設(shè)立理財專營事業(yè)部，嚴(yán)格按照三獨(dú)立要求開展業(yè)務(wù),，嚴(yán)格禁止自營與理財之間相互交易,，提供擔(dān)保、回購承諾,，切實(shí)按照“買者自負(fù),、賣者有責(zé)”的要求規(guī)范銷售行為。 8,、《商業(yè)銀行表外業(yè)務(wù)管理辦法》征求意見稿已過一年,，核心是實(shí)質(zhì)要大于形式，如果銀行實(shí)質(zhì)性承擔(dān)了信用風(fēng)險,，就應(yīng)該納入擔(dān)保承諾類計提表外信用風(fēng)險資產(chǎn)?，F(xiàn)在各種同業(yè)之間，利用各種SPV,、委托貸款干起跨通道業(yè)務(wù)或虛假出表,、非潔凈出表，最終風(fēng)險自留,，交易結(jié)構(gòu)中間充滿著各種抽屜協(xié)議,、隱性回購條款，基本都未準(zhǔn)確分類,、未提足撥備,、未計提資本。 9,、影子銀行的不斷擴(kuò)張實(shí)際是過去分業(yè)監(jiān)管環(huán)境下,，不同金融子行業(yè)之間利用監(jiān)管空白開展套利行為的表現(xiàn)。2017年監(jiān)管多次提出,，治理亂象的重點(diǎn)是“金融機(jī)構(gòu)亂搞同業(yè)、亂加杠桿,、亂做表外業(yè)務(wù),、違法違規(guī)套利”。未建立交易合作對手白名單制,，選擇交易對手不審慎,，出了風(fēng)險相互扯皮,，違規(guī)與類金融機(jī)構(gòu)、非持牌金融機(jī)構(gòu)開展合作,，“現(xiàn)金貸”,、“校園貸”、“首付貸”資金來源實(shí)際上大部分仍來自銀行,。針對同業(yè)合作亂象,，未來或?qū)⒊雠_更多針對“交叉金融產(chǎn)品”的監(jiān)管文件對此進(jìn)行規(guī)范。 （四）整治“侵害金融消費(fèi)者權(quán)益”的工作要點(diǎn) 10,、民生銀行航天橋支行假理財案件,、工行黑龍江二級分行篡改上級行合同本文件被銀監(jiān)部門實(shí)施了重罰，也給相關(guān)銀行敲響了警鐘,，不要以為沒有損失監(jiān)管就會放過,，現(xiàn)在是行為罰，即便是沒有嚴(yán)重后果,，但仍然會形成破窗效應(yīng),。所以必須嚴(yán)格按照商業(yè)銀行代理銷售管理辦法、雙錄相關(guān)規(guī)定開展產(chǎn)品宣傳推介和銷售,。 11,、“七不準(zhǔn)、四公開”,，“兩禁兩限”已提及多年,，不準(zhǔn)就是不準(zhǔn)，沒什么好商量的,，這幾年其他問題沒有,，災(zāi)在這上面的銀行也不少。 （五）整治“利益輸送”的工作要點(diǎn) 12,、關(guān)聯(lián)套利是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)通過利用所掌握的關(guān)聯(lián)方或附屬機(jī)構(gòu)資源,，通過設(shè)計交易結(jié)構(gòu)、模糊關(guān)聯(lián)關(guān)系和交易背景等形式,，規(guī)避監(jiān)管獲取利益的套利行為,。其行為一是違規(guī)向關(guān)聯(lián)方授信、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)或提供其他服務(wù),；二是違反或規(guī)避關(guān)聯(lián)授信集中度控制,；三是違反或規(guī)避股權(quán)管理規(guī)定。 13,、治理利益輸送實(shí)際也是保護(hù)金融消費(fèi)者權(quán)益的重要內(nèi)容,，是從機(jī)構(gòu)內(nèi)部環(huán)節(jié)加強(qiáng)治理和監(jiān)管，防止消費(fèi)者權(quán)益被侵害,。向關(guān)系人員輸送利益的表現(xiàn)形式都已經(jīng)列舉,，今后,，銀行在招聘員工，向關(guān)系人發(fā)放貸款過程中要慎之又慎,，同時還要做好行為排查,，公款存放實(shí)行履職回避，防止變相實(shí)施商業(yè)賄賂,。 （六）整治“違法違規(guī)展業(yè)”的工作要點(diǎn) 14,、“三三四十”之后，很多在北上廣深的同業(yè)辦公室人走樓空,，代章經(jīng)營,、違規(guī)展業(yè)現(xiàn)象有所好轉(zhuǎn)，但未完全杜絕,，這次是要求異地事業(yè)部,、業(yè)務(wù)部、管理部,、代表處,、辦事處、業(yè)務(wù)中心,、客戶中心,、經(jīng)營團(tuán)隊等都要經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立，很顯然,，很多只能區(qū)域化經(jīng)營的中小銀行根本不會獲批,，如果徹底將這些駐點(diǎn)團(tuán)隊逐回本地，將會對當(dāng)前中小銀行開展同業(yè),、理財,、金融市場業(yè)務(wù)將產(chǎn)生較大影響。村鎮(zhèn)銀行不得跨區(qū)域房貸,、承兌和貼現(xiàn),，分支機(jī)構(gòu)或?qū)I機(jī)構(gòu)都必須在授權(quán)范圍內(nèi)經(jīng)營，超授權(quán)經(jīng)營不但自己要被罰,，還要上追兩級,。 15、存貸業(yè)務(wù)要防止虛存虛貸,，授信領(lǐng)域問題集中在貸款三查,、超集中度、違規(guī)擔(dān)保,、流貸變固貸,，貸款變投資，存款領(lǐng)域問題集中在同業(yè)倒存轉(zhuǎn)一般,，虛增存款規(guī)模,。 16、票據(jù)業(yè)務(wù)一定要有真實(shí)貿(mào)易背景,，買斷式回購業(yè)務(wù)一定不能出表,，票+保證金存款+貼現(xiàn)貸款這一循環(huán)利益鏈條一定會被收緊，投資票據(jù)收益權(quán)資管計劃看來沒有可能,。票據(jù)電子化后,，操作風(fēng)險下降，但100萬元的紙票仍然可見票據(jù)中介,、掮客的身影,。 17、信貸資產(chǎn)分類不實(shí),，人為調(diào)整五級分類掩蓋不良,。通過各種手段掩蓋真實(shí)資產(chǎn)質(zhì)量，通過SPV違規(guī)轉(zhuǎn)讓非潔凈出表,，這些路走不通后,，銀行開始找非金融實(shí)體企業(yè)代持不良貸款，并向其提供融資,?；彀幹貌涣紕t帶有利益輸送性質(zhì)，附帶回購協(xié)議則無法潔凈出表,。 （七）整治“案件與操作風(fēng)險”的工作要點(diǎn) 18,、對于員工管理，員工行為管理辦法,、操作風(fēng)險十三條其實(shí)都規(guī)范的很詳細(xì),，人是商業(yè)銀行經(jīng)營的核心，員工準(zhǔn)入和問責(zé)不嚴(yán)助推“帶病”流動是罪魁禍?zhǔn)?，大案要案頻發(fā)也暴露出銀行員工管理不到位,。 19、商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引對內(nèi)部控制的程序,、方法都給了銀行很多答案,，然而近年來，為了考核,、為了效益,，放松內(nèi)控造成案件風(fēng)險的比比皆是，農(nóng)行票據(jù)變報紙,、僑興債假保函,、國海蘿卜章等等案件無不暴露出銀行在內(nèi)控管理上的松懈。 20,、案件查處不到位讓員工產(chǎn)生了僥幸心理,，這么多年銀行都忙著做業(yè)務(wù)了,，甚至發(fā)現(xiàn)了一點(diǎn)小違規(guī)反而被認(rèn)為影響業(yè)務(wù)經(jīng)營為由視而不見或從輕罰落，同類案件屢查屢犯,，后續(xù)整改流于形式,，甚至欺上瞞下，期望蒙混過關(guān),，案件信息向監(jiān)管報送不及時也被開了不少罰單,。 （八）整治“行業(yè)廉潔風(fēng)險”的工作要點(diǎn) 21、今年,，在金融反腐領(lǐng)域行業(yè)廉潔風(fēng)險防范顯得尤為重要,。商業(yè)賄賂專項治理行動已經(jīng)持續(xù)多年，但員工利用職務(wù)便利吃拿卡要,、謀取私利,，變相提高企業(yè)融資成本的行為依然難以杜絕，另外的形式表現(xiàn)就是員工內(nèi)外勾結(jié),。采取不正當(dāng)競爭,、欺騙、行賄,、其他方面利益交換和遠(yuǎn)期利益輸送獲取存款也屬于違法犯罪,。 22、信息管理是亂象的新提法,，隨著大數(shù)據(jù)時代到來,，銀行員工發(fā)現(xiàn)客戶數(shù)據(jù)有價值，為了謀取私利,，違規(guī)查詢,、獲取、使用,、泄露和出售客戶信息或商業(yè)秘密的事件時有發(fā)生,。近年商業(yè)銀行投行業(yè)務(wù)盛行，參與股票定增也會獲得一些內(nèi)幕信息,，如果被用于內(nèi)幕交易將觸犯證券法律法規(guī),。 （九）針對監(jiān)管自身要求 整理要點(diǎn)最后，對監(jiān)管自身提出了要求,，具體包括五點(diǎn),，一是超越法定權(quán)限或違反法定程序?qū)嵤┍O(jiān)管行為；二是對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為未依法予以處理,，或在查處中濫用自由裁量權(quán)或選擇性執(zhí)法,；三是無正當(dāng)理由未在規(guī)定時限內(nèi)辦結(jié)行政許可等監(jiān)管事項；四是在監(jiān)管工作中隱瞞欺騙、弄虛作假,，或有不廉潔行為,；五是在監(jiān)管工作中出現(xiàn)重大失誤，造成重大影響或嚴(yán)重?fù)p失等,。相當(dāng)于再次重申“有風(fēng)險沒有及時發(fā)現(xiàn)就是失職,，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險沒有及時提示和處置就是瀆職”。 四,、新老劃斷，整改立即開始 如果說2017年“三三四十”只是摸底,，只是詢問了解實(shí)際情況,，即便銀行存在專項治理中存在的問題，只要不違背當(dāng)前的法律法規(guī),，監(jiān)管并不會實(shí)施相應(yīng)行政處罰,。 但隨后，各項監(jiān)管短板政策在陸續(xù)補(bǔ)齊,，如果銀行還抱有僥幸心理,，在2017年5月10日之后仍然頂風(fēng)違法，那么本輪治理難度將加大,，被實(shí)施行政處罰或采取監(jiān)管措施的可能性加大,。 4號文正文布置了2018年治亂象相關(guān)任務(wù)。 一是要求機(jī)構(gòu)結(jié)合17年治理工作結(jié)果,、對照18年工作要點(diǎn)進(jìn)行問題和風(fēng)險的梳理,，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門就問題和整改情況進(jìn)行評估，形成“整改-評估-整改”的工作機(jī)制,。 二是要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)籌推進(jìn)各項工作,，即查即改、各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)開展現(xiàn)場檢查,、銀監(jiān)會各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部和各銀監(jiān)局加強(qiáng)督導(dǎo)指導(dǎo),。 三是切實(shí)規(guī)范各類報告，明確評估報告和整改工作報告的提交時間和報告內(nèi)容,。 四是依法嚴(yán)肅處理問責(zé),。機(jī)構(gòu)建立問題臺賬，內(nèi)部問責(zé)到人,；監(jiān)管嚴(yán)肅各項紀(jì)律,，自覺遵守制度規(guī)定，廉潔開展工作,，防范道德風(fēng)險,。
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