美國(guó)布魯克林家族企業(yè)學(xué)院的研究顯示：70%的家族企業(yè)沒(méi)有傳到下一代,；80%的家族企業(yè)不能傳到第三代,；只有3%的企業(yè)能夠傳承到第四代還在經(jīng)營(yíng)！據(jù)香港中文大學(xué)范博宏教授的研究統(tǒng)計(jì),，中國(guó)香港,、中國(guó)臺(tái)灣和新加坡控制的上市家族企業(yè)一共有250個(gè)。在交班的5年之內(nèi),，這些家族企業(yè)的市值平均滑坡幅度高達(dá)60%,！也就是說(shuō)100塊錢(qián)在交班完之后的5年內(nèi)，只剩下了40元,。

中國(guó)有句古話：富不過(guò)三代,。其實(shí)，從上述的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)看,，不僅是中國(guó),，全世界都是這樣的，財(cái)富傳承確實(shí)是個(gè)“技術(shù)活兒”,。面對(duì)“財(cái)富傳承”這個(gè)課題,，我們必須要解答下面這5個(gè)話題：

1,、孩子能復(fù)制本人的創(chuàng)富技能嗎,？

2、如何防止孩子因?yàn)檫^(guò)早擁有巨額財(cái)富而敗家,？

3,、如何做到雖然給孩子錢(qián)，但控制權(quán)仍在手,？

4,、專(zhuān)屬孩子的錢(qián)，如何不因婚姻而變？

5,、如何確保孩子未來(lái)基本富裕的生活,？

孩子能復(fù)制本人的創(chuàng)富技能嗎？

不同的時(shí)代,，不同的經(jīng)歷,，注定了富二代無(wú)法復(fù)制富一代的創(chuàng)富技能。

兩代人不斷的摩擦和妥協(xié)中,，能夠順利把自己擁有的財(cái)富和商業(yè)模式傳給下一代的是一件千難萬(wàn)難的事,，社會(huì)商業(yè)環(huán)境的變遷又讓父輩引以為傲的經(jīng)驗(yàn)和人脈的傳承障礙重重。

所以,，對(duì)于富一代來(lái)說(shuō),，培養(yǎng)子女接班的能力，是一項(xiàng)困難重重而又不得不做的事情,。

舉個(gè)例子,，萬(wàn)達(dá)的王健林和兒子王思聰。

王健林的父親是參加過(guò)長(zhǎng)征的老紅軍,。王健林本人也當(dāng)過(guò)兵,。他1986年退伍，1987年踏入地產(chǎn)行業(yè),，1993年任大連萬(wàn)達(dá)的董事長(zhǎng),，現(xiàn)在的企業(yè)資產(chǎn)是3000億，年凈利潤(rùn)超過(guò)100億,。王健林給大連萬(wàn)達(dá)的小目標(biāo)是年凈利潤(rùn)超過(guò)1000億元,，成為一家真正的世界級(jí)企業(yè)。萬(wàn)達(dá)的文化是：知恩圖報(bào),，有理想,、有文化、有道德,、有紀(jì)律,。

王思聰，1988年出生于遼寧,，是王健林的獨(dú)生子,，萬(wàn)達(dá)集團(tuán)董事。王思聰初中,、高中在新加坡讀書(shū),，大學(xué)在英國(guó)留學(xué)?；貒?guó)后,，得到父親給的五億元,，讓他練手，于是成立了普思投資,，目前這家公司做得很棒,。王思聰形容自己年少輕狂，口無(wú)遮攔,。但他在富二代里已經(jīng)屬于很優(yōu)秀的了,。即便如此，王思聰可以復(fù)制王健林的創(chuàng)富技能嗎,？不可能,。為什么？因?yàn)闀r(shí)代不同,，生長(zhǎng)經(jīng)歷不同,，思維方式不同。所以說(shuō),，有形的資產(chǎn)容易傳承,，無(wú)形的資產(chǎn)很難傳承，比如商業(yè)思維,、經(jīng)驗(yàn),、人脈關(guān)系。

同樣的,，即使是華人首富李嘉誠(chéng)也沒(méi)有辦法把他的政治資源,、名譽(yù)、商譽(yù)傳承給下一代,。

如何防止孩子因?yàn)檫^(guò)早擁有巨額財(cái)富而敗家,？

海翔藥業(yè)是一家上市公司，創(chuàng)始人叫羅邦鵬,。他從20世紀(jì)70年代末開(kāi)始,，用了40年的時(shí)間，把一家鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)日化小廠經(jīng)營(yíng)成上市公司,，是一個(gè)非常優(yōu)秀的企業(yè)家,。后來(lái)，羅邦鵬因心臟病突發(fā),，兒子羅煜竑接替了董事長(zhǎng)的職位,，很快又得到了父親的全部股權(quán)。但是,，誰(shuí)也沒(méi)想到,，羅煜竑接手企業(yè)后，不斷出售股權(quán),，不到4年就把企業(yè)的控制權(quán)拱手讓人了。最多的一次在2014年5月份，據(jù)說(shuō)是在澳門(mén)賭輸了5億元,，回來(lái)就把等值的股權(quán)給賣(mài)了,。傳說(shuō)買(mǎi)他股份的這個(gè)人，就是在澳門(mén)一起賭錢(qián)的人……

其實(shí),，羅邦鵬很注重培養(yǎng)兒子,。羅煜竑20多歲時(shí)就被安排在家族企業(yè)里面歷練，從基層員工做到公司副總,，然后才把擔(dān)子交給他,。即使如此，羅煜竑依然沒(méi)有承襲父親的經(jīng)營(yíng)智慧和駕馭巨額財(cái)富的能力,，以致于把父親辛苦經(jīng)營(yíng)40年的企業(yè),，在短短的4年里就拱手讓人了，結(jié)局令人唏噓,。

所以,，睿智的做法是，既要做到財(cái)富傳承,，又要掌握控制權(quán),，才能避免海翔藥業(yè)這樣的悲劇。愛(ài),，可以給予,，但絕不能放手。

如何做到雖然給孩子錢(qián),，但控制權(quán)仍在手,？

這是資產(chǎn)傳承中控制權(quán)與受益權(quán)的博弈。

在財(cái)富傳承的過(guò)程中,，所有權(quán),、控制權(quán)和收益權(quán)這三個(gè)權(quán)利是非常重要的，需要慎重設(shè)計(jì)方案以確保萬(wàn)無(wú)一失,。我們結(jié)合案例來(lái)看一看：

有一位女客戶,，離婚后自己一個(gè)人帶著女兒。孩子成人后,，她手里還有一點(diǎn)錢(qián),，想買(mǎi)套房子，但是“怎么在房產(chǎn)證上寫(xiě)名字”這個(gè)問(wèn)題上,，有些糾結(jié)：如果只寫(xiě)自己的名字,，她擔(dān)心假如未來(lái)開(kāi)征遺產(chǎn)稅，女兒繼承房產(chǎn)要繳一大筆稅,，不合算,；如果只寫(xiě)女兒的名字,，萬(wàn)一哪天女兒要把房子拿去賣(mài)了，自己一點(diǎn)控制權(quán)也沒(méi)有,。她很謹(jǐn)慎,，還專(zhuān)門(mén)請(qǐng)教了律師。

律師給她的建議是：如果你想要實(shí)現(xiàn)控制權(quán),，就把孩子和大人的名字寫(xiě)在房產(chǎn)證上,；如果你擔(dān)心未來(lái)的稅和費(fèi)的問(wèn)題，尤其是遺產(chǎn)稅的話,，那么你自己可以占5%的比例,，讓你的孩子有95%的比例。這樣,，即使未來(lái)遺產(chǎn)稅開(kāi)征,，女兒繼承遺產(chǎn)也只需要繳納你那5%的稅；如果女兒將來(lái)要想賣(mài)房,，由于你和她是房產(chǎn)的共同所有人,，她必須要征得你的同意，并要你在場(chǎng)簽字同意,、提供相應(yīng)的證件才可以,。這樣就能平衡受益權(quán)和控制權(quán)的問(wèn)題。

后來(lái),，女兒結(jié)婚了,，有一天兩口子吵架，一氣之下就開(kāi)車(chē)上了高速公路,，結(jié)果很不幸發(fā)生車(chē)禍,，當(dāng)場(chǎng)死亡。

那么,，女兒的這套房子怎么分呢,？孩子很年輕，沒(méi)有寫(xiě)遺囑,，屬于遺產(chǎn),，既然是遺產(chǎn)，就得按照《繼承法》的規(guī)定來(lái)執(zhí)行：法定第一順位繼承人是:父母,、配偶和子女,。她女兒還沒(méi)有子女，房子就是父母和配偶來(lái)繼承,，于是,，她、她前夫以及她的女婿一起來(lái)分女兒那95%的房產(chǎn)所有權(quán),。

可想而知,，這對(duì)她的打擊是巨大的,，不僅要承受女兒離去的不幸，而且還要接受她最不愿接受的事實(shí)：和她最不想面對(duì)的兩個(gè)人——前夫和女婿一起平均分配房產(chǎn)……她想實(shí)現(xiàn)控制權(quán),，但人算不如天算,，這很無(wú)情,，也很無(wú)奈,。

專(zhuān)屬孩子的錢(qián)，如何不因婚姻而變,？

經(jīng)營(yíng)好婚姻就是最基本和最好的財(cái)富管理,。但是一旦婚姻關(guān)系破裂，鑒于婚姻財(cái)產(chǎn)的法律特點(diǎn),，運(yùn)用各種財(cái)富傳承工具,，對(duì)于婚前婚后個(gè)人和共同財(cái)產(chǎn)做好規(guī)劃是非常重要的，因?yàn)?，離婚大戰(zhàn)大都圍繞財(cái)產(chǎn)而展開(kāi),，經(jīng)歷一次失敗的婚姻，將意味著至少50%的財(cái)富減少,，而這種財(cái)產(chǎn)分割還有可能是多次的,。

為離婚付出巨大經(jīng)濟(jì)代價(jià)的人很多，比如新聞大王默多克,。他與1999年與第二任妻子安妮離婚時(shí),，安妮只要了10億美金，但限制了默多克的一個(gè)權(quán)力,，就是要將默多克名下持有的新聞集團(tuán)的股權(quán)轉(zhuǎn)移到家族信托名下,。而這個(gè)家族信托，默多克是沒(méi)有權(quán)利進(jìn)行單方面修改的,，需要家族委員會(huì)共同討論決定,。也就是默多克想把自己的股權(quán)留給誰(shuí)、送給誰(shuí),、給多少的時(shí)候,，需要家族委員會(huì)共同商討，確定之后,，他才能把這個(gè)股權(quán)給到他想要給的人,。

權(quán)利看起來(lái)是無(wú)形的，但實(shí)際上它決定了有形的資產(chǎn),，限制權(quán)利是對(duì)控制權(quán)的體現(xiàn),。一個(gè)人擁有多少財(cái)富不代表就能使用或支配這么多，它是通過(guò)權(quán)利來(lái)實(shí)現(xiàn)其真實(shí)使用部分的,。

默多克后來(lái)迎娶了鄧文迪,，當(dāng)然,，后來(lái)他倆也離婚了。但這次離婚,，默多克因?yàn)樘崆白龊昧艘?guī)劃,，沒(méi)有損失很多。鄧文迪雖然請(qǐng)了全美最棒的離婚案律師來(lái)幫她打這場(chǎng)官司,，也沒(méi)能為她多爭(zhēng)取一毛錢(qián),。從公開(kāi)的信息看，鄧文迪沒(méi)有獲得任何信托基金的繼承權(quán),，以及新聞集團(tuán)的股份,，只有北京一個(gè)四合院、曼哈頓的一套房產(chǎn),，還有兩個(gè)女兒的生活費(fèi),，不到默多克財(cái)產(chǎn)總額的1%。

默多克這兩次婚姻財(cái)產(chǎn)分割的巨大差異,，充分體現(xiàn)了是否做好婚前婚后財(cái)產(chǎn)規(guī)劃的天差地別,。

中國(guó)富豪的離婚率也不低，據(jù)統(tǒng)計(jì),，2012年資本市場(chǎng)擬上市和已上市公司的大股東離婚案就有30起,，涵蓋傳統(tǒng)制造業(yè)、互聯(lián)網(wǎng)行業(yè),、通信電信業(yè)及服務(wù)業(yè)等各行各業(yè),。

目前國(guó)內(nèi)財(cái)產(chǎn)標(biāo)的最高的離婚案是日照鋼鐵的董事長(zhǎng)杜雙華與妻子宋雅紅的離婚案，據(jù)報(bào)道這樁離婚案的標(biāo)的有500億元,。

不僅創(chuàng)一代富豪們的婚姻變化會(huì)讓財(cái)富大幅縮水,，富豪子女的婚姻變化，也會(huì)讓家庭財(cái)產(chǎn)遭受損失,。有這樣一個(gè)案例：

王總的父母早年去世,，只有一個(gè)正準(zhǔn)備離婚的女兒，如果王總意外去世,，女兒將是他名下5000萬(wàn)資產(chǎn)的唯一法定繼承人,。這種情況下，這5000萬(wàn)資產(chǎn)是女兒的個(gè)人財(cái)產(chǎn)還是女兒和女婿的共同財(cái)產(chǎn)呢,？

這個(gè)財(cái)產(chǎn)的歸屬取決于王總有沒(méi)有寫(xiě)遺囑或贈(zèng)予合同,。如果都沒(méi)有，就屬于女兒和女婿的共同財(cái)產(chǎn),。這是《婚姻法》明確規(guī)定的,。

《中華人民共和國(guó)婚姻法》第十七條第四項(xiàng)：夫妻在婚姻關(guān)系存續(xù)期間所得的下列財(cái)產(chǎn)，歸夫妻共同所有：(一)工資、獎(jiǎng)金,；(二)生產(chǎn),、經(jīng)營(yíng)的收益；(三)知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益,；(四)繼承或贈(zèng)與所得的財(cái)產(chǎn),，但本法第十八條第三項(xiàng)規(guī)定的除外；(五)其他應(yīng)當(dāng)歸共同所有的財(cái)產(chǎn),。夫妻對(duì)共同所有的財(cái)產(chǎn),，有平等的處理權(quán)。

《中華人民共和國(guó)婚姻法》第十八條第三項(xiàng)：有下列情形之一的,，為夫妻一方的財(cái)產(chǎn)：（一）一方的婚前財(cái)產(chǎn),；（二）一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi),、殘疾人生活補(bǔ)助費(fèi)等費(fèi)用,；（三）遺囑或贈(zèng)與合同中確定只歸夫或妻一方的財(cái)產(chǎn)；（四）一方專(zhuān)用的生活用品,；（五）其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財(cái)產(chǎn),。

正因?yàn)槿绱耍\(yùn)用各種財(cái)富傳承的工具,，對(duì)于婚前婚后個(gè)人和共同財(cái)產(chǎn)做好規(guī)劃是非常重要的,。

如何確保孩子未來(lái)基本富裕的生活？

某企業(yè)家離婚多年,，名下有兩個(gè)公司,，總資產(chǎn)大概在 5000萬(wàn)，直系親屬里只有一個(gè)妹妹和一個(gè)在上小學(xué)的孩子,。請(qǐng)問(wèn)：如果她意外去世了,，5000萬(wàn)的資產(chǎn)肯定有屬于孩子的部分，可孩子還小,，資產(chǎn)由誰(shuí)來(lái)代管,？

答案依然取決于這位企業(yè)家有沒(méi)有提前做財(cái)富規(guī)劃安排。

中國(guó)人普遍沒(méi)有提前寫(xiě)遺囑的習(xí)慣,。如果沒(méi)有在生前對(duì)自己的財(cái)產(chǎn)做好安排,，那就得按繼承法由法定受益人來(lái)繼承。屬于孩子的這部分的資產(chǎn),，是由其法定監(jiān)護(hù)人來(lái)代管的,。按中國(guó)的法律，法定監(jiān)護(hù)人首先是親生父母,，如果親生父母不在世了,，再看祖父母、外公外婆在不在,。

這個(gè)案例中企業(yè)家離婚多年,，孩子的母親如果再婚,，甚至有了另外的孩子，能確保在監(jiān)護(hù)期內(nèi),，這些資產(chǎn)只用于一個(gè)孩子嗎,？這當(dāng)中的利益相關(guān)性太大，挑戰(zhàn)人性,，很難保證,。這就是上文中我們提到的女客戶為什么會(huì)感嘆的原因。中國(guó)的很多富豪其實(shí)不愿把自己的錢(qián)交給身邊的親人去管理,，他們寧愿交給第三方去管理,。

傳承時(shí)間由傳承人（投保人）決定

傳承對(duì)象由傳承人指定（受益人）不會(huì)被家族外人竊富

房產(chǎn)：增值稅、所得稅,，契稅,，印花稅，五年以內(nèi)的營(yíng)業(yè)稅,，贈(zèng)予公證費(fèi)和評(píng)估費(fèi),。如果不賣(mài)，未來(lái)可能有遺產(chǎn)稅和贈(zèng)予稅

股權(quán)：所得稅,，印花稅,，手續(xù)費(fèi)。股權(quán)繼承需提供能說(shuō)明遺產(chǎn)歸屬的法律文書(shū)（如繼承公證書(shū),、經(jīng)公證的遺贈(zèng)撫養(yǎng)協(xié)議,、已生效的法院調(diào)解書(shū)、判決書(shū)）

保單：沒(méi)有任何稅費(fèi)

隱藏財(cái)富：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至受益人名下,，不提供公開(kāi)查詢

有效傳承：約束受益人對(duì)財(cái)富的實(shí)際支配權(quán),，定期支取

法律保障：保險(xiǎn)法規(guī)完善、監(jiān)管?chē)?yán)格,、充分保障

遺囑,、家族信托和人壽保險(xiǎn)是財(cái)富傳承的三種工具，發(fā)揮每個(gè)工具的最大功效,，才能幫助我們提前做好規(guī)劃,，在春風(fēng)得意時(shí)布好局，才能在四面楚歌時(shí)有條路,！