商業(yè)承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)分析
2004-5-10
案例描述:
一名客戶請(qǐng)求以商業(yè)承兌匯票方式付款,在我方表示由于國(guó)內(nèi)
信用環(huán)境,、公司制度等問(wèn)題拒收后,,客戶表示可以推薦其財(cái)務(wù)公司為我公司進(jìn)行貼現(xiàn),并表示可以請(qǐng)?jiān)撠?cái)務(wù)公司出具放棄對(duì)我公司的追索權(quán),。
分析:
1. 追索權(quán)為票據(jù)法上的法定權(quán)利,,權(quán)利人經(jīng)過(guò)明確的書面表示可以放棄對(duì)其前手的追索權(quán)。
2. 如果我公司以獲得的商業(yè)承兌匯票為給付對(duì)價(jià)背書轉(zhuǎn)讓給第三人,,第三人放棄追索權(quán)時(shí),,我公司有可能構(gòu)成不當(dāng)?shù)美袚?dān)相應(yīng)的民事責(zé)任,。
因此接受商業(yè)承兌匯票是存在較大的風(fēng)險(xiǎn)的,。但為力促進(jìn)交易,可以采用以下方式:
1. 要求客戶出具見票即付的商業(yè)承兌匯票,,我方可以先行向票據(jù)付款人提示付款并獲得對(duì)應(yīng)款項(xiàng),,然后再向客戶(其票據(jù)法上的身份是出票人或者背書人)發(fā)貨;
2. 對(duì)于客戶出具的遠(yuǎn)期商業(yè)承兌匯票,,由我公司在發(fā)貨前向開展相關(guān)業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行進(jìn)行貼現(xiàn),,貼現(xiàn)的條件是放棄追索權(quán)。
3. 由出票人申請(qǐng),,銀行加貼保貼函,。我公司可以先發(fā)貨,,再行向出具保貼函的銀行進(jìn)行貼現(xiàn)。如果未貼現(xiàn),,而是票據(jù)到期向付款人提示承兌或者請(qǐng)求付款,,則可能存在一定的資金風(fēng)險(xiǎn)。
4. 即使后手放棄對(duì)我公司追索權(quán)在法律上成立,,但商業(yè)承兌匯票的真實(shí)性產(chǎn)生的責(zé)任依然要向后手承擔(dān),。亦及不能規(guī)避票據(jù)詐騙的發(fā)生。
相關(guān)法律:
《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》
第三十三條 背書不得附有條件,。背書時(shí)附有條件的,,所附條件不具有匯票上的效力。
將匯票金額的一部分轉(zhuǎn)讓的背書或者將匯票金額分別轉(zhuǎn)讓給二人以上的背書無(wú)效,。
第三十七條 背書人以背書轉(zhuǎn)讓匯票后,,即承擔(dān)保證其后手所持匯票承兌和付款的責(zé)任。背書人在匯票得不到承兌或者付款時(shí),,應(yīng)當(dāng)向持票人清償本法第七十條,、第七十一條規(guī)定的金額和費(fèi)用。
第六十一條 匯票到期被拒絕付款的,,持票人可以對(duì)背書人,、出票人以及匯票的其他債務(wù)人行使追索權(quán)。
匯票到期日前,,有下列情形之一的,,持票人也可以行使追索權(quán):
(一)匯票被拒絕承兌的,;
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?。ㄈ┏袃度嘶蛘吒犊钊吮灰婪ㄐ嫫飘a(chǎn)的或者因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動(dòng)的。
第六十八條 匯票的出票人,、背書人,、承兌人和保證人對(duì)持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。
持票人可以不按照匯票債務(wù)人的先后順序,,對(duì)其中任何一人,、數(shù)人或者全體行使追索權(quán)。
持票人對(duì)匯票債務(wù)人中的一人或者數(shù)人已經(jīng)進(jìn)行追索的,,對(duì)其他匯票債務(wù)人仍可以行使追索權(quán),。被追索人清償債務(wù)后,與持票人享有同一權(quán)利,。