相當(dāng)于千名武漢人人均年收入之和,，為的是避稅,、資產(chǎn)安全傳承

　　為什么花2700萬買保險(xiǎn)？

　　人壽保險(xiǎn)可避稅避債遺產(chǎn)稅傳聞引發(fā)投保熱

　　日前,，武漢一富豪花費(fèi)2700萬元購買人壽保險(xiǎn)。預(yù)計(jì)2012年武漢城市居民人均可支配收入為27000元,，這2700萬元相當(dāng)于1000人的年收入,。

　　“近年來，武漢大額保單投保率上升,，但多為百萬級別的,，千萬級保的實(shí)屬罕見。據(jù)我所知,，2700萬元的保費(fèi)金額在武漢應(yīng)該是數(shù)一數(shù)二的”,，一資深保險(xiǎn)公司營銷人士透露。

　　這位不愿透露姓名的富豪,，在信誠人壽湖北分公司投了5份保險(xiǎn),。上月受征收遺產(chǎn)稅的傳聞影響，又追加了幾百萬元保費(fèi),，保單繳費(fèi)總金額達(dá)到2700萬元,，保額上億。

　　其保險(xiǎn)代理人甘應(yīng)斌介紹,，這位富豪是私企業(yè)主,，40多歲，從事地產(chǎn)業(yè),，資產(chǎn)豐厚,。他有多年國外生活背景，十分重視保險(xiǎn)的保障和理財(cái)功能,。除了避稅的考慮外,，他購買保險(xiǎn)還有一個重要的原因，即為了資產(chǎn)傳承,，通過指定受益人的方式將資產(chǎn)傳承給幾個子女,，避免其因爭家產(chǎn)產(chǎn)生糾紛，從而達(dá)到資產(chǎn)管理的目的,。

　　“他購買的保險(xiǎn)包括養(yǎng)老險(xiǎn)和分紅險(xiǎn)等幾個險(xiǎn)種,，其中某一份保單的金額就高達(dá)1800萬，年繳費(fèi)118萬,，繳費(fèi)15年”,。甘應(yīng)斌說,，“據(jù)我所知，武漢目前還沒有誰的繳費(fèi)金額超過我這個客戶的”,。

　　人壽保險(xiǎn)可避稅避債

　　“普通人投資,，最希望的是‘增值’，如何使手里的錢生出更多的錢,；但富裕人士的第一需求并非是回報(bào)率的高低,，而是人身和資金的安全。他們之所以會重金購買保險(xiǎn)產(chǎn)品,，最主要的還是為了資產(chǎn)的保全,、規(guī)避稅收風(fēng)險(xiǎn)?！备蕬?yīng)斌說,。

　　經(jīng)手過幾筆百萬保單的保險(xiǎn)代理人張先生認(rèn)為，富人買大額保險(xiǎn)的首要考慮應(yīng)該是避稅,。國外遺產(chǎn)稅一般高達(dá)40%左右,。按照國際慣例，保險(xiǎn)是可以免于征收遺產(chǎn)稅的,。在成熟的海外保險(xiǎn)市場,，有現(xiàn)金價值的壽險(xiǎn)保單往往會成為不少富豪的避稅工具，不計(jì)入應(yīng)征遺產(chǎn)稅內(nèi),。也正是這一國際慣例,，讓國內(nèi)不少企業(yè)主想到了利用保險(xiǎn)進(jìn)行合理避稅，同時也讓國內(nèi)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)找到了壽險(xiǎn)產(chǎn)品的一大賣點(diǎn),。

　　此外,，雖然很多富人銀行存款不少，但難免有各種糾纏不清的債務(wù),，因此,，當(dāng)某種不測出現(xiàn)時，資產(chǎn)有可能被用來還債,，而保險(xiǎn)是最好的資產(chǎn)保全方式,。根據(jù)《保險(xiǎn)法》規(guī)定，任何單位和個人無權(quán)對保險(xiǎn)金進(jìn)行保全或凍結(jié),。也就是說,，受益人領(lǐng)取保險(xiǎn)金受法律保護(hù)，保險(xiǎn)資金不能被用來抵債,。

　　遺產(chǎn)稅傳聞引發(fā)投保熱

　　去年12月,，深圳市提出十大收入分配制度改革思路，其中最值得關(guān)注的就是試征遺產(chǎn)稅的建議。就在消息傳出后不久,，深圳市場出現(xiàn)了一張躉繳保費(fèi)1.03億元、一張年繳保費(fèi)2680萬元（3年期）的巨額保單,。據(jù)稱,，其中一張保單的投保人，就是奔著避稅去的,。

　　記者從武漢多家保險(xiǎn)公司了解到,，試征遺產(chǎn)稅傳聞的確引發(fā)了“富人險(xiǎn)”的投保熱。所謂“富人險(xiǎn)”,，其實(shí)只是高額保單的一種俗稱,，一般認(rèn)為年繳保費(fèi)10萬元及以上，或者保額超過100萬元的保險(xiǎn),，可以歸入“富人險(xiǎn)”之列,。

　　多家保險(xiǎn)公司湖北分公司相關(guān)人士介紹，近一兩年來,，購買富人險(xiǎn)的人群明顯增多,，其主要是出于避稅和資產(chǎn)傳承的考慮。這類投保人群更看重的是最大限度地把資產(chǎn)安全傳承下去,。

　　武漢一家保險(xiǎn)公司的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)顯示,，去年至今，該公司年繳30萬元以上的保單有近500筆,，涉及保費(fèi)總額近3億元,。

　　生命人壽、合眾人壽,、泰康人壽等保險(xiǎn)公司的湖北分公司也表示,，“富人險(xiǎn)”已成為公司增速最快的險(xiǎn)種之一。

　　投保講技巧

　　投保勿跟風(fēng)

　　生命人壽湖北分公司相關(guān)人士指出,，保單雖然可以避稅避債,，但也要講投保技巧，只有指定受益人的壽險(xiǎn)保單,，才不作為遺產(chǎn)處理,，不需要用于償還債務(wù)。如果保單上沒有指定受益人,，或者受益人死亡,，保單將不能作為避債之用，會被視為償債資金,?！昂唵蝸碚f，以死亡為條件的人身保險(xiǎn)都可以避稅避債,?！痹撊耸刻嵝?，其他類型的保險(xiǎn)，如企業(yè)年金保險(xiǎn),、健康保險(xiǎn),、意外傷害保險(xiǎn)，只有受益金受法律保護(hù),，無法實(shí)現(xiàn)避稅避債功能,。

　　湖北今天律師事務(wù)所律師熊茂垠認(rèn)為，目前,，深圳只是可能試點(diǎn)開征遺產(chǎn)稅,，具體什么時候開征，開征遺產(chǎn)稅的收入門檻是多少,，遺產(chǎn)稅的稅基是多少等細(xì)節(jié)都還不清楚?，F(xiàn)在就為了避稅而購買壽險(xiǎn)保單為時過早，市民在投保時仍應(yīng)以個人實(shí)際保障需求為主,，沒有必要跟風(fēng),。