我國的農(nóng)村信用社自成立至今已有60年,，作為國家農(nóng)業(yè)政策的產(chǎn)物，農(nóng)村信用社的宗旨一直是服務(wù)“三農(nóng)”,、支持“三農(nóng)”,，在金融支持“三農(nóng)”發(fā)展中的地位不可替代，作用日益突出,，成績有目共睹,。在新時期，新農(nóng)村建設(shè)同樣離不開農(nóng)村信用社的金融支持,。

一,、農(nóng)村信用社支農(nóng)表現(xiàn)

（一）支農(nóng)資金占比高

農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展以及農(nóng)民增加收入，需要在資金,、技術(shù),、人力等方面增加投入。其中資金的投入在現(xiàn)階段農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中有著至關(guān)重要的作用,。從目前情況看,，資金投入主要是三個渠道：一是農(nóng)民自己對生產(chǎn)活動本身的投資；二是增加財政資金對農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施的投入和其他有關(guān)補貼,；三是金融部門的信貸資金,。在這三個方面,，金融部門的信貸資金投入占有很大的比重，有的地方甚至在60％以上,，而在金融部門的信貸資金中,，農(nóng)村信用社的資金占到80%左右，有的地方甚至已達到90%,。

國有商業(yè)銀行退出農(nóng)村市場,，支農(nóng)重任歷史的落到農(nóng)村信用社肩上。自1998年起,，國有商業(yè)銀行為提高提高競爭力,，陸續(xù)采取撤并等措施使其在農(nóng)村分支機構(gòu)的比例減少了近50%甚至更多，導致農(nóng)村金融服務(wù)體系更加嚴重的市場缺位,，對農(nóng)村的經(jīng)濟活動產(chǎn)生了重大影響,，維持農(nóng)村金融服務(wù)的機構(gòu)主要靠農(nóng)村信用社。

（二）支持新農(nóng)村建設(shè)方式不斷改善

改進了支農(nóng)貸款方式,，實行多方并舉,。努力解決農(nóng)民貸款難問題。首先,，全面推行小額信用貸款,，向講信用的農(nóng)戶發(fā)放農(nóng)戶貸款證，對農(nóng)戶小額貸款進—步放寬政策,，簡化手續(xù)．農(nóng)戶只要持有貸款證和身份證就可以到農(nóng)戶信貸專柜辦理貸款手續(xù),，實行“一次核定，余額控制,，隨用隨貸,，周轉(zhuǎn)使用”的信貸原則。其次,，實行農(nóng)戶聯(lián)保方式,，解決了農(nóng)民擔保難問題，方便了農(nóng)戶對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活資金的需要,。第三,，積極開展信用村(戶)的評定工作，根據(jù)農(nóng)戶的信用狀況等級發(fā)放貸款,，對信譽好的農(nóng)戶免于抵押擔保,，放寬貸款額度，實行優(yōu)惠利率,。這樣不但增強了農(nóng)民的信用意識,，而且簡化了貸款手續(xù)，切實解決了農(nóng)民貸款難問題。

二,、農(nóng)村信用社支農(nóng)存在的問題

我國國情證明,，辦好農(nóng)村信用社，是形成完善的新型農(nóng)村金融體系的重中之重,。因為農(nóng)村金融問題,，核心就是農(nóng)村信用社問題。解決農(nóng)村信用社問題追在眉睫,。農(nóng)村信用社改革已經(jīng)全面推開,，這無疑對完善農(nóng)村信用社機制是一種推動，然而,，轉(zhuǎn)型中的農(nóng)村信用社確實存在眾多需要解決的問題。

（一）政府方面問題

1．政府干預(yù)農(nóng)村信用社發(fā)展中存在的問題

農(nóng)村合作金融組織是弱小群體的自我保護組織,，政府若不采取扶持政策難以生存和發(fā)展,。盡管政府也介入了合作金融事業(yè)的發(fā)展，但是介入方式存在很大的問題:一方面,，政府忽視了農(nóng)村合作金融機構(gòu)的獨立法人地位,，使社員、股東對其民主管理的權(quán)力形同虛設(shè),。我國農(nóng)村合作金融機構(gòu)一開始就是依靠行政力量組建起來的,，但是我國政府并沒有像國外政府那樣功成身退，一直掌握著農(nóng)村合作金融機構(gòu)的發(fā)展目標,、經(jīng)營策略,、運行機制等重大管理問題的決策權(quán)。另一方面,，政府對農(nóng)村合作金融的間接支持不夠,。中國的農(nóng)業(yè)保險制度不夠健全，農(nóng)業(yè)信貸方面也沒有像國外那樣給予足夠利息補貼和信貸免除等優(yōu)惠政策,。

2．農(nóng)村合作金融法制建設(shè)不夠完善

農(nóng)村合作金融立法現(xiàn)狀看,，主要有以下問題:第一，立法分散,，沒有一部專門統(tǒng)一的《合作金融法》,。從世界合作金融的發(fā)展看，但凡合作金融搞得成功的國家,，不管是發(fā)達國家還是發(fā)展中國家,，其合作金融法制建設(shè)必定比較完善。這些國家通過專門的立法,，使合作金融的合法地位得以確定,，從而為其發(fā)展提供較為健全的法律保障。在中國，有關(guān)農(nóng)村合作金融的法律規(guī)范主要散見于行政法規(guī)和規(guī)章,，沒有一部專門統(tǒng)一的合作金融法,。合作金融在法律框架中找不到明確的定位，得不到法律的保護并處于無法可依的狀態(tài),，這極大地阻礙了中國農(nóng)村合作金融的發(fā)展,。第二，立法層次低且滯后,。法律對農(nóng)村合作金融組織沒有進行規(guī)定,，即使是行政法規(guī)層次也只有對農(nóng)村金融體制改革泛泛的規(guī)定。第三,，立法理念不明晰,、制度不完備，存在立法空白,。

（二）農(nóng)村信用社自身問題

1．信貸支農(nóng)資金不足

資本金是農(nóng)村信用社生存發(fā)展的基礎(chǔ)條件,，也是其信譽和實力的重要標志， 更是補償風險損失,、維護存款者利益的最后保障,。目前農(nóng)村信用社資本規(guī)模較小，股金籌集困難,，又長期不注重資本積累,，資本金不足的矛盾非常突出。再加上長期以來,，由于受種種因素的影響,，農(nóng)村信用社的不良貸款比例居高不下。截至2009年底,，農(nóng)村信用社不良貸款率為10.84％,，而同期國內(nèi)商業(yè)銀行不良貸款率僅為1.58％。資產(chǎn)安全性差,，資產(chǎn)形式單一沒有建立分層次的準備資產(chǎn),，流動性弱。農(nóng)村信用社資產(chǎn)經(jīng)營中蘊藏的巨大風險,，嚴重制約著信用社的經(jīng)營發(fā)展,，影響信用社的支付，甚至危及生存,。

在組織存款工作不能大幅提高的情況下,。農(nóng)信社的可用資金不足，從整體上看當前農(nóng)民調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的積極性很高,。農(nóng)戶生產(chǎn)經(jīng)營逐步向規(guī)?；?、專業(yè)化方向發(fā)展，對農(nóng)業(yè)貸款的需求量逐年增大,，目前農(nóng)村用于種植業(yè),，春耕生產(chǎn)等小額貸款需求，已基本趨于飽和狀態(tài),。而農(nóng)戶真正需要的創(chuàng)業(yè),、經(jīng)商、購買大型農(nóng)用機具,、養(yǎng)殖等大額貸款,，卻很難得到滿足。

2．農(nóng)信社對支農(nóng)工作的認識和采取的措施不足

“扎根農(nóng)村,，服務(wù)農(nóng)業(yè),，心系農(nóng)民”的辦社宗旨，決定了農(nóng)信社必須以“三農(nóng)”為主要服務(wù)對象,。為此,，農(nóng)信社必須及時改變經(jīng)營思想，更新服務(wù)觀念,，努力為“三農(nóng)”服務(wù),。但是由于長期以來農(nóng)信社的工作人員對農(nóng)業(yè)生產(chǎn),，生活等方面資金需求的了解不深不透,，對支農(nóng)工作存在一定的誤區(qū)，認為只要滿足了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)費用貸款就做好了支農(nóng)工作,，忽視了對農(nóng)戶其他方面的資金需求支持,。另外農(nóng)信社對信貸員的考核實行交納信貸風險保證金和貸款第—責任人制度。對貸款管理的考核基本上實行只罰不獎或重罰輕獎的管理辦法,，信貸員的責任與利益不對稱,，在信貸人員之問普遍存在畏貸、惜貸心理,，在一定程度上影響了支農(nóng)工作的進—步開展,。

三、發(fā)揮農(nóng)村信用社作用的建議

農(nóng)業(yè),、農(nóng)村和農(nóng)民問題,，始終是關(guān)系我國經(jīng)濟和社會發(fā)展全局的重大問題。如何適應(yīng)新農(nóng)村建設(shè)的新要求,，更好地融資于新農(nóng)村建設(shè),，充分發(fā)揮農(nóng)村金融的主力軍作用。是當前農(nóng)村信用社面臨的重大課題,。

（一）政府方面

1．建立完善的政策環(huán)境

任何一個國家的經(jīng)驗都表明,，農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè),，農(nóng)村是經(jīng)濟發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。因此,，農(nóng)村建設(shè)與發(fā)展離不開政府的大力支持和財政金融的引導,。政府介入合作金融是其走向規(guī)范發(fā)展的關(guān)鍵步驟之一，但是,，政府的介入應(yīng)當在合理范圍之內(nèi),。中國政府應(yīng)當制定扶持農(nóng)村合作金融發(fā)展的優(yōu)惠政策，利用稅收和信貸等經(jīng)濟杠桿,，通過減免稅收或降低利率等方法為農(nóng)村合作金融組織提供有利的間接支持,。當然，政府對合作金融的支持和管理,，最主要的是推動立法建設(shè),、完善相關(guān)服務(wù)和業(yè)務(wù)指導，為農(nóng)村合作金融的發(fā)展提供一個健康的外部環(huán)境,。

一是資金傾斜,，增強信用社支農(nóng)實力。地方政府和有關(guān)部門要堅決取消一切限制自然人和法人到信用社開戶存款的歧視性政策,，動員和引導涉農(nóng)資金,、財政資金、社保資金,、住房公積金等存入信用社,，千方百計擴大信用社支農(nóng)資金來源，增強信用社支農(nóng)資金實力,。二是財政扶持,，提高信用社支農(nóng)效益。針對信用社經(jīng)營風險較大的實際,，對信用社發(fā)放的農(nóng)戶小額信用貸款和聯(lián)保貸款,，地方財政可實行財政貼息政策，同時稅務(wù)部門要減免其營業(yè)稅,。三是減負讓利,，為信用社提供休養(yǎng)生息的環(huán)境。地方政府應(yīng)當比照農(nóng)民減負和農(nóng)村稅費改革的做法,，對信用社的收費和有關(guān)經(jīng)濟處罰,，應(yīng)嚴格控制，統(tǒng)一收費,，規(guī)范執(zhí)法,，信息共享，實行執(zhí)法監(jiān)督機制,。除行業(yè)管理,、金融監(jiān)管和紀檢司法部門的檢查外,，其他檢查由省政府統(tǒng)一組織實施，為信用社支農(nóng)創(chuàng)造一個良好的環(huán)境,。

2．制定符合中國國情的《合作金融法》

對于合作金融,、商業(yè)金融和政策性金融的區(qū)別規(guī)定不明確，缺乏政府指導和扶持農(nóng)村信用社發(fā)展方面的規(guī)定,。因此,，應(yīng)當盡快制定《合作金融法》及相應(yīng)的配套規(guī)章制度及其實施細則，用法律形式對農(nóng)村合作金融相關(guān)組織形式的法律地位,、性質(zhì),、職能和業(yè)務(wù)范圍、社員的權(quán)利義務(wù),、管理體制和監(jiān)管制度等做出明確規(guī)定,，維護社員的合法權(quán)益，保證合作金融服務(wù)“三農(nóng)”的經(jīng)營目標,。合作金融的專門立法可提高中國農(nóng)村合作金融的立法層次,，它不僅可以使農(nóng)村合作金融的經(jīng)營活動得到規(guī)范，而且也使政府對合作金融組織的管理和監(jiān)管有法可依,、有章可循,，從而避免盲目性和隨意性。

（二）農(nóng)村信用社方面

1．更新觀念,，提高認識

從國際經(jīng)驗看,，國民經(jīng)濟由農(nóng)業(yè)哺育工業(yè)階段進入工業(yè)反哺農(nóng)業(yè)階段后，既是社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)快速轉(zhuǎn)型時期,，也是一個容易忽視“三農(nóng)”問題,、導致各種矛盾凸顯的時期,。在這個特殊時期,，如果不能處理好“三農(nóng)”問題，工農(nóng)差距,、城鄉(xiāng)差距擴大的趨勢得不到有效遏制,，導致農(nóng)民在工業(yè)化進程中被“邊緣化”，不僅會妨礙社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)型,，甚至會影響到社會的穩(wěn)定,。采取切實有效措施。積極做好支農(nóng)工作,。農(nóng)信社的服務(wù)宗旨,，決定了以服務(wù)“三農(nóng)”為主要服務(wù)對象，必須想農(nóng)民之所想,，急農(nóng)民之所急,，謀農(nóng)民之所需,，千方百計為農(nóng)民解決生產(chǎn)生活中的困難和問題。為此,，農(nóng)信社必須及時更新觀念,，改變經(jīng)營思想和工作作風。積極深入農(nóng)民群眾,，了解農(nóng)民的需求,，做到支農(nóng)必先知農(nóng)，密切社農(nóng)關(guān)系,。農(nóng)村建設(shè)要鼓勵農(nóng)民積極參與,。農(nóng)村建設(shè)是建設(shè)農(nóng)民的家園，沒有農(nóng)民的積極參與是難以成功的,。韓國新村運動的成功經(jīng)驗證明了這一點,。另外，農(nóng)信社要制訂一套切實可行的對支農(nóng)貸款的考核辦法,，克服工作人員的懼貸,、惜貸心理。提高對支農(nóng)貸款工作的積極性,。農(nóng)村信用社只有扎根農(nóng)村,，向支農(nóng)要效益，才是唯一的出路,。

2．增強農(nóng)信杜的信貸資金實力

一是要積極培育新的盈利增長點,。農(nóng)業(yè)貸款要繼續(xù)做實，真心為農(nóng)民服務(wù),。牢固樹立服務(wù)“三農(nóng)”思想,，要大力加強基礎(chǔ)建設(shè)，增大網(wǎng)點覆蓋面,，發(fā)展中間業(yè)務(wù),，立足于服務(wù)農(nóng)村市場謀取自身發(fā)展，增強服務(wù)新農(nóng)村建設(shè)的能力,。二是開放和搞活農(nóng)村金融市場,，糾正資本市場扭曲所帶來的農(nóng)村資金凈外流。正確引導民間借貸健康發(fā)展,，彌補金融機構(gòu)的服務(wù)缺陷,。培育農(nóng)村民間擔保組織，改善農(nóng)村信用環(huán)境,；鼓勵發(fā)展各種農(nóng)村經(jīng)濟組織,，增強農(nóng)民市場競爭力和風險抵御能力。

農(nóng)信社要加強自身建設(shè),，提高金融服務(wù)水平和競爭能力,，大力組織存款,，增加支農(nóng)可用資金。針對農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)占比居高不下的問題,。采取多種措施提高資產(chǎn)質(zhì)量,。一是擴大增量，通過增加優(yōu)質(zhì)貸款余額降低不良貸款比重,；二是采取各種措施大力清收不良貸款,，降低不良貸款占比；三是實行責任追究,，杜絕人情貸款,、關(guān)系貸款，盡量減少不良貸款新增額,。

3．增強信貸人員業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力

由于支農(nóng)貸款的投放,，管理涉及千家萬戶，零星分散,，工作量大,，且有季節(jié)性、時效性的特點,，目前農(nóng)信社信貸管理人員力量遠遠不能滿足需要,，因此必須增加信貸人員的力量。同時要加強信貸人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和管理能力,，不但要加強對《擔保法》,、《貸款通則》、《經(jīng)濟合同法》等金融法律法規(guī)的學習,，而且還必須熟知農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及與農(nóng)業(yè)相關(guān)知識的學習,，以適應(yīng)支農(nóng)工作的需要。

4．完善支農(nóng)工作的監(jiān)督考核機制

農(nóng)信社的各級管理部門要加強對農(nóng)信社支農(nóng)貸款投放的數(shù)量,，投向比例,，支農(nóng)貸款面等方面的考核，建立支農(nóng)工作報告制度,，建立農(nóng)戶的詳細經(jīng)濟檔案,，以獲得農(nóng)戶的第一手資料,，同時規(guī)范信用社對支農(nóng)工作的管理,，既要考核貸款的四收，也要考核貸款的發(fā)放,，把支農(nóng)貸款的發(fā)放數(shù)量作為主要考核指標,。另外人民銀行要發(fā)揮監(jiān)督的職能作用，督促檢查農(nóng)信社各項支農(nóng)政策的落實情況,，對信貸違規(guī)違紀行為要及時作出處理,。