我自己根據(jù)網(wǎng)上找的一些資料和公司的情況寫了一些，但總覺得不怎么好,，先發(fā)給大家?guī)臀姨嵯伦h見吧
為了有效控制公司的業(yè)務(wù)招待費支出,，節(jié)約成本費用，提高公司的經(jīng)營管理水平,，特制定本制度,。
一、業(yè)務(wù)招待費用報銷原則
報銷事項須合法,、合理,，報銷金額為實報實銷，提供的票據(jù)為稅務(wù)局認可的票據(jù),，不允許用假票,、白條等報銷。
二,、業(yè)務(wù)招待費用支出范圍
（一）招待客人,、客戶的煙,、茶葉、水果,、飲料等費用,；
（二）宴請客人、客戶（包括工作餐）的用餐,、食品,、酒水等費用；
（三）贈送客戶的禮品等費用,。
二,、業(yè)務(wù)招待費用報銷流程
（一）宴請客人、客戶發(fā)生的餐費需填寫“業(yè)務(wù)招待費備查單”,，并注明招待的事由,、具體出席對象姓名、人數(shù)及發(fā)生金額,，由部門經(jīng)理審批后與發(fā)票附在一起按正常報銷流程報銷,，單筆金額超過兩千元的需由總經(jīng)理審批；
（二）用于接待客人,、客戶的煙,、茶葉、水果,、飲料等及贈送客人,、客戶的禮品原則上由綜管部統(tǒng)一購買,、保管,、發(fā)放。如遇特殊情況需要單獨購買的需提前向綜管部報備,，并填寫“業(yè)務(wù)招待費備查單”,，并注明事由、購買的具體項目,，招待,、贈送的具體對象、金額,，由部門經(jīng)理審批后與發(fā)票附在一起按正常報銷流程報銷,，金額超過兩千元的需由總經(jīng)理審批。
（三）如報銷單據(jù)不符合規(guī)定的,，綜管部先口頭知會報銷人,，如一周內(nèi)未做出改正的，直接將單據(jù)退回報銷人,。
三,、業(yè)務(wù)招待費報銷發(fā)票規(guī)定
（一）餐票等定額發(fā)票印章要清晰可識別,，印章不清的不予報銷，未中獎的發(fā)票必須保持兌獎區(qū)完整,，不可隨意撕毀,，不完整的發(fā)票不予報銷。單次報銷必須為同一單位提供的發(fā)票,，同面額的發(fā)票必須連號,，不同次的發(fā)票不可連號。發(fā)票歸屬地與費用實際發(fā)生地必須一致,。
（二）手工開具的發(fā)票必須如實填寫,，不得提供套開、虛開的發(fā)票,，發(fā)票填寫必須規(guī)范,，發(fā)票內(nèi)容必須完整，不符合規(guī)定開具的發(fā)票不予報銷,。
（三）如遇特殊情況,，不能提供同一單位且連號的發(fā)票，需寫明具體情況,，由部門經(jīng)理及副總審批后與發(fā)票一起做報銷,，金額超過一千元的需總經(jīng)理審批。
（四）原則上不允許用餐票代替其他單據(jù)報銷,，如遇特殊情況,，必須先知會財務(wù)部門，經(jīng)確認后寫明情況由部門經(jīng)理及副總審批后附上實際收取的票據(jù)與發(fā)票一起做報銷,，金額超過一千元的需總經(jīng)理審批,。 |
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