用友電子查帳講義

            第一部分 用友軟件功能及整體流程介紹

隨著全球經濟一體化進程的不斷加快，計算機科學技術飛速發(fā)展,，INTERNET技術和電子商務的廣泛應用,，財務軟件的應用平臺、開發(fā)技術,、功能體系也在不斷地更新,，會計電算化的應用水平不斷提高、應用范圍不斷擴大,。同時,，對會計電算化人員培訓的要求也越來越高,。用友財務軟件一直至力于推動中國會計電算化事業(yè)的發(fā)展，并在電算化地普及上不斷總結經驗,、開拓創(chuàng)新,。

用友網絡財務軟件包括三大子系統(tǒng)：財務、購銷存,、決策支持子系統(tǒng),，其中包括10多個功能。財務子系統(tǒng)主要包括總賬,、應收應付,、工資、固定資產,、資金管理,、成本管理、UFO報表,、現金流量表,、財務分析。購銷存系統(tǒng)包括采購計劃,、采購管理、銷售管理,、庫存管理,、存貨核算。決策支持系統(tǒng)包括決策支持,、行業(yè)報表,、合并報表。

以上各功能模塊既相對獨立,，分別有著較為豐富的具體功能,，最大限度地滿足用戶會計核算和管理的需要，又能融會貫通地結合為一個有機整體,，滿足用戶在經營管理上的整體需要,。

以總賬為例講解總賬處理流程：在“系統(tǒng)管理“中建賬     增加人員    分配權限   在“總賬“中填憑證    審核     記賬     查詢憑證、賬簿和打印

  企業(yè)發(fā)生的經濟業(yè)務,，經過制單,、審核、記帳等程序之后,，就形成了正式的會計帳簿,，對發(fā)生的經濟業(yè)務進行查詢、統(tǒng)計分析等操作時,，都可以通過[帳簿管理]來完成,。查詢帳簿,，是會計日常工作中另一個重要內容。

   其中帳簿的查詢包括：現金和銀行存款日記帳的查詢,、基本會計帳簿的查詢,、輔助帳簿的查詢

   帳簿查詢可以實現  總帳       明細帳     憑證聯(lián)查

   帳簿查詢提供未記帳憑證的模擬記帳功能，使企業(yè)能隨時了解各科目的最新余額和明細情況,，對部門,、項目信息反映及時，費用控制更加可靠,。

   自定義多欄帳可根據實際管理需要將不同的科目及不同級次的科目形成新的多欄帳,，以滿足多科目的綜合管理。

進入總賬的步驟,，單擊[開始]菜單—[程序]—[網絡財務軟件V8.X]—[財務系統(tǒng)]—[總賬]

出現下圖所

                   第二部分賬簿查詢

                   第一節(jié) 現金,、銀行存款日記帳的查詢

現金、銀行存款是企業(yè)的貨幣資金,，由于它們具有的一些特性,，管好、用好企業(yè)貨幣資金是現代企業(yè)管理的一項重要內容,。[出納管理]功能是出納人員進行管理的一套工具,，它包括現金和銀行存款日記帳的輸出、支票登記簿的管理以及銀行對賬功能,，并可對長期未達賬提供審計報告,。

一、現金日記帳

現金日記帳的輸出主要格式包括：金額式日記帳和外幣日記帳,，通過該功能可輸出某一天的現金日記帳,，還可輸出任意一個會計月份的現金日記帳。

1,、
在[出納]菜單中,，單擊[現金日記帳]，如圖顯示：

1,、在[科目]框中,，選擇：101現金

2、默認[查詢方式]：按月查詢,，月份：2001,。8

3、單擊[確認],，顯示“現金日記帳”窗口,，如下圖所示

4、在“賬頁格式”下拉框中,，可選擇需要查詢的格式,。

5,、雙擊某行或將光標定在某行再單擊[憑證]，可查看相應的憑證,。

6,、單擊[總賬]，可查看此科目的三欄式總賬,。

                注：（1）要查詢“包括未記帳憑證”的日記賬,，可選中“包括未記賬

                        憑證”選項。

                   （2）如果本月尚未結賬,，查看時顯示“當前合計”,、“當前累計”。如

                        果本月結賬,，顯示“本月合計”,、“本年累計”。

二,、銀行存款日記賬

如果需要查詢輸出銀行存款科目某日的發(fā)生額及余額情況,，可以進行查詢銀行存款日記賬。銀行存款日記賬查詢與現金日記賬查詢操作基本相同,，所不同的是銀行存款日記賬多一結算號欄,，主要是對賬時用，如下圖： 

三,、資金日報表的查詢

資金日報表是反映現金,、銀行存款日發(fā)生額及余額情況的報表，在企業(yè)財務管理中占據重要位置,。在手工方式下，資金日報表由出納員逐日填寫,，反映當天營業(yè)終了時現金,、銀行存款的收支情況及余額。電算化方式下,，資金日報表功能用于查詢,、輸出或打印資金日報表，提供當日借,、貸金額合計和余額,，以及姓的業(yè)務量等信息。 

資金日報表的查詢方法如下：[出納]菜單    [資金日報表]     選擇日期      

第二節(jié) 基本賬簿的查詢

一,、三欄式總賬的查詢

三欄式總賬就是借貸余三欄賬,。在電算化方式下，通過三欄式總賬查詢功能,，不但可以查詢各總賬科目的年初余額,、各月發(fā)生額合計和月末余額,，而且還可查詢所有二至五級明細科目的年初余額、各月發(fā)生額合計和月末余額,。查詢方法如下：

1,、在[賬簿]菜單   [總賬]，如圖所示

2,、在“科目范圍”中選擇：101-101,。

3、在“科目級次范圍“中選擇：1-1

4、單擊[確定],，顯示查詢結果,，如下所示

二、發(fā)生額及余額表的查詢

發(fā)生額及余額表用于查詢統(tǒng)計各級科目的本月發(fā)生額,、累計發(fā)生額和余額等，可輸出某月或某幾個月的所有總賬科目或明細科目的期初余額,、本期發(fā)生額,、累計發(fā)生額、期末余額,。在實行計算機記賬后,，建議使用者采用發(fā)生額及余額表代替總賬。

查詢方法如下：

1,、在[賬簿]菜單     [余額表]如圖所示

2,、顯示“發(fā)生額及余額表“如下圖所示

三、明細賬查詢

在總賬系統(tǒng)中,，普通多欄賬由系統(tǒng)將要分析科目的下級科目自動生成“多欄賬”,。一般地，負債,、收入類科目分析其下級科目的貸方發(fā)生額,，資產、費用類科目分析其下級科目借方發(fā)生額,，并隨時調整,。

1、  明細賬查詢：

2,、  多欄明細賬查詢：

A,、 建立多欄明細賬：

（1）、[賬簿]   [多欄賬]   [增加]如圖所示：

（2）,、選擇科目    [自動編制]    [分析欄目前置]    [輸出余額]     [確定]

B,、 多欄賬查詢：

（1）,、[賬簿]   [多欄賬]    [查詢]

（2）、多欄賬顯示如下：

3,、  綜合多欄賬：

   綜合多欄賬?？梢詫Χ鄼谫~的明細科目進行計算，綜合多欄賬的查詢方法同多欄賬的查詢,，此處略,。

第三節(jié)輔助賬的查詢

一、部門輔助賬的查詢：

 在總賬系統(tǒng)中,，如果在定義會計科目時,，把某科目賬類標注為部門輔助核算，系統(tǒng)則對這些科目除了進行部門核算外,，還提供了橫向的查詢統(tǒng)計功能,，為企業(yè)管理者輸出各種會計信息，真正體現了“管理”的功能,。

1,、  部門總賬的查詢：

（1）部門總賬查詢主要用于查詢部門業(yè)務發(fā)生的匯總情況，當在[會計科目]中指定某科目為核算類科目時,，從部門角度檢查費用或收入的發(fā)生及余額情況,，都需在部門核算輔助賬中查詢。

（2）查詢方式：指定科目查詢總賬,、指定部門查詢總賬,、同時指定科目和部門查詢總賬。

（3）查詢方法：[輔助]菜單    [部門總賬]    [科目]   [部門]    [確定]

     如圖所示

2,、部門明細賬查詢：

（1）       查詢方式：按科目查詢部門的明細賬,；按部門查詢科目的發(fā)生情況；查詢某科目某部門各期的明細賬,；橫向和縱向列示查詢總部門下各科目的發(fā)生情況,。

（2）       注：查詢條件中的部門必須輸入。賬簿輸出內容可包含未記賬憑證,。

（3）       查詢方法如下圖所示

A、 部門收支分析：

為了加強對各部門收支情況的管理,，企業(yè)可對所有部門核算科目的發(fā)生額及余額按部門進行統(tǒng)計分析,，它是部門核算的核算的核心部分。

注：選擇分析的科目輔助核算項必須設置“部門核算”,?？梢愿淖兤鹬乖路荨?/span>

2,、  往來輔助賬查詢：

A,、

[輔助]    [客戶往來余額表]                                                                            

B,、 往來明細賬的查詢

C、 往來催款單查詢

在手工方式下,企業(yè)定期對客戶往來賬進行清理后,為每一個往來客戶整理送出一張對賬單(催款單),告之檢查付款情況.總賬系統(tǒng)則針對不同的科目性質,在此提供催款單.將本期未兩清的客戶往來整理輸出催款單.

[輔助]   [客戶往來催款單]   顯示查詢條件如下圖所示

輸入完函證信息后,單擊[確定]屏幕顯示”客戶往來催款單”,如圖

3,、  項目賬的查詢：

A,、 項目總賬的查詢

    項目總賬查詢用于查詢各項目所發(fā)生業(yè)務的匯總情況,系統(tǒng)提供了以下幾種查詢方式:科目總賬、項目總賬,、三欄式總賬,、部門項目總賬和分類總賬。

（2）,、在[項目范圍選擇]框中選擇某項目名稱    [確定]，如圖

B,、 項目明細賬的查詢

    項目明細賬查詢用于查詢項目業(yè)務發(fā)生的情況,，系統(tǒng)提供以下幾種查詢方式：科目明細賬、項目明細賬,、三欄式明細賬,、多欄式明細賬、部門項目明細賬和分類明細賬,。

        （1）,、[輔助]   [項目明細賬]     屏幕顯示“項目明細賬”查詢條件對話框

          （2）、選擇某一項目大類,，以及月份    [確定]后,，顯示查詢結果

C、 項目統(tǒng)計分析

項目統(tǒng)計查詢用于統(tǒng)計所有項目的發(fā)生額和余額情況,。

（1）在[輔助]   [項目統(tǒng)計表]   屏幕顯示[項目條件統(tǒng)計條件]向導,，如圖：

         （2）選擇項目大類，項目級次范圍,，以及核算科目（用）選擇）如圖

（3）進入統(tǒng)計月份向導

      （4）單擊完成,，屏幕顯示[項目統(tǒng)計表]，單擊[過濾],，進行過濾方式選擇,。

第四節(jié) 憑證的查詢

一．操作如下：

[憑證]—[查詢憑證]­—選擇[已記賬憑證或未記賬憑證]

點[確定]之后，如圖所示：

    再點[確定],，如下圖所示：